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【问】：会计实战的老师，用公户买原材料没有发票,,要是后期发票开来是不是就可以正常的入账，汇算清...

【答】：勤劳的小会计 嗯是的 1.汇算之前取得发票就可以税前扣除的 2. 不能的 往来账很容易被...

2021-01-26

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【问】：我们公司和另外一家公司有共用部分员工的情况，人事他们是用派工单结算的，比如，小李是a公司...

【答】：这个不用开具发票，这个你拟定一个借用的协议，因为你这个不是经常发生的，也不是属于劳...

2021-02-23

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【问】：请问，上月底结转销项、进项到未交增值税时的分录是： 借：销项税额 进项税额转出 贷：进项税...

【答】：借其他收益 贷应交税费…应交增值税（进项税额）（加计抵减）会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，咨询一个问题.本期预缴税额是系统如何生成的，我们10月份开了一张专票，不含...

【答】：你这里开错了吧 你开成了之前的2张了 你是冲红应该是开具负数，不是正数会计实战基地非...

2021-02-08

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【问】：材料已验收入库，但发票账单尚未到达企业。 ＜1＞6月25日材料运抵企业并验收入库，但发票尚未...

【答】：欢迎会计小伙伴， 1、 不做处理 2、 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 3、 借：原材...

2021-01-18

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【问】：某企业同时开发普通标准住宅和豪华住宅两个项目，本月全部销售。其中普通标准住宅取得销售收...

【答】：财税字[1995]48号十三条关于既建普通标准住宅又搞其他类型房地产开发的如何计税的问题，...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师，咨询一个问题.本期预缴税额是系统如何生成的，我们10月份开了一张专票，不含...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票没有给你红冲是不是会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-09

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【问】：请问下会计实战的老师，原先计提了主营业务附加，借方496.74元，贷方城建税248.37元，教育附...

【答】：勤劳的小会计 那你就做 借银行存款40.67 贷应交税费40.67 冲计提 借税金及附加-40.6...

2021-01-25

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【问】：我们公司组织了一次跨年东北游，款已经转给旅行社了，我己经入账预收账款。现在收到旅行社给...

【答】：勤劳的小会计！计入营业外收入就可以或冲减福利费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-07

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【问】：云计。2019年8月5日,某家具生产业将购入的木头委托甲企业加板,发出木头的成本为8000元。2019...

【答】：欢迎会计小伙伴，入库的成本=8000+1000=9000 借委托加工物资8000 贷原材料8000会计实战...

2021-01-21

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【问】：11月应出勤天数25天，就是一个辞职的员工工资算法，11月有30天，5天是星期六不用上班，她12号...

【答】：大部分公司的算法是，2500*80%/应出勤天数25*实际出勤天数9会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-14

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【问】：比如公司8月份成立，到12月才缴纳了9-12月的社保，但是9月做8月工资表时都按一定的标准扣掉了...

【答】：那现在做借其他应付款 贷应付职工薪酬 工资，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-12

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【问】：我们是做工程服务的有一笔工程施工人工费3000块上个月入了账，这个月发现是不存在这笔钱的，...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接红冲就可以了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师，财务软件上是一个业务财务会计和预算会计在同一张凭证上，这个如何做呢？之...

【答】：首先的话，你要看你是什么样的经济业务，才知道怎么样子做这个分录。会计实战基地非常感...

2021-02-02

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【问】：房地产开发商2000年卖掉一套房子。价格每平一万元，100平方。到了2018年，办产权时面积测绘是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是按实际的成本 结转就是了的。 你 这面积 有差异，只是增加单位...

2021-02-22

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【问】：之前在一个kol公司试拍一个月的抖音，没有签约，后来离职了，有发一个月的工资。时隔半年现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，协商不成就只能走司法途径的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，我是13年取得会计从业证已经满五年，16年3月份取得非全日制大专毕业证，可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以报考，时间足够了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-24

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【问】：我们公司是建筑业的，2019年之前是核定征收，2020开始要查账征收，公司的营业收入是项目经理...

【答】：借，银行存款 贷，营业收入，2020年 以前年度损益调整，2019年会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师，请教一下：我公司有A、B两个股东，注册资本200万元，A实缴15万元，账面利润2...

【答】：被投资单位只是股东变了 其他的都没变会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，去年12月末，开进的费用发票，所得税汇算清缴的时候查出来是虚开发票，现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，库存商品损耗是合理损耗吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-24

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【问】：某公司本月销售三轮摩托车100辆，开具增值税专用发票二十张，不含税单价为5000元/辆,(已知期...

【答】：100*5000*3% 你这是按销售交纳，因为摩托车外购进来 的不抵扣消费税会计实战基地非常感...

2021-01-22

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【问】：公司19.12购进一批家具，收全额发票5万，记固定资产；实际支付1.5万；尾款3.5一直未付，后因...

【答】：勤劳的小会计 你按发票来做 ：借固定资产 进项税 贷银行存款15000应付账款35000 ； ...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师房地产企业在预售期增值税是预缴。所收到的进项税抵扣了，期未时传统行业是要...

【答】：欢迎会计小伙伴，不能抵扣进项税额 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款会计实战基地...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，社保年审前新基数不确定，按照去年的基数缴纳的，然后年审后当年基数下调，...

【答】：你这个调整之后，也就是说之前的缴纳和计提的社保都具体多了。那么你这一个月的处理是按...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师您好，请教下，之前的财务个税一直晚申报一个月，现在1月份按理应该申报12月份...

【答】：这个月申报的是上个月发的，如果你发的是11月份的，申报11月份。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-05

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【问】：超市有1元换购的东西，客户拿兑奖券和1元钱给我们我们把商品给客户，然后又把这个1元钱和兑奖...

【答】：欢迎会计小伙伴，1.你们无实质收益或损失，收钱计入其他应付款，发货计入其他应收款即可...

2021-02-13

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【问】：将本公司自产产品发放给职员，作为节日福利。假设该公司自产产品的生产成本6万元 万元，其中...

【答】：视同销售分配非货币性福利费用是按公允价加上增值税，你这个假设税率13%就是9*1.13会计...

2021-03-06

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【问】：我们公司组织了一次跨年东北游，款已经转给旅行社了，我己经入账预收账款。现在收到旅行社给...

【答】：借预付账款贷银行存款56896。 借管理费用，56896加4 贷应付职工薪酬。 借应付职工薪酬 ...

2021-02-06

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【问】：请问会计实战的老师2018年我们对公支付房租100万，当时老板娘说别个不开发票我们，我直接做的...

【答】：也就是你们摊销少了是吗。 还是对方给你多开了发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-21

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【问】：我在公司是做成本会计的，公司有自己的物资存放仓库，物资是归物资部管理，现在物资部只有一...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 首先，你是要把你物资分类，然后根据你账上的数量金额和实际的盘点...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师您好，我遇到了个难题，我们公司有家京东旗舰店3月份开始的之前会计在做账的时...

【答】：你这个要调整过来，发票也开过来的哦，不然没法做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-19

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【问】：号 原章程内容 修改后的章程内容 操作 1 第章第条：本公司经营范围为：服务：教育信息咨询（...

【答】：这个你就要去看你原来的章程拟修改的这一块儿是在原来的章程第几章第几条如实填写就可以...

2021-01-29

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【问】：我公司在疫情期间购入了6000只口罩，因为数量不够，是私对私打款没有进项发票。用来捐赠给防...

【答】：不能，不能税前扣除的。内账可以，外账不能的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师您好，你个问题，就是我们公司以房屋出租为经营，前2个月都还没有租出去，在这...

【答】：欢迎会计小伙伴，房是您公司自已的还是租入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-03

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【问】：我于2015年在家病休，单位停发工资，也未交社保。未解除劳动关系.2019年11月经法院调解。双方...

【答】：可以补缴纳，一直拖着未处理，你可以再次提起强制执行会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-15

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【问】：房地产公司销售房屋时已和客户签订房屋买卖合同，房价为180万，已收取100万首付款并开具增值...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，您好，我想问一下，就是我们买一些东西。有一部分呢，是我们老板他自己私自...

【答】：感谢您的提问，借 XX 贷 其他应付款 转实收资本可以，进行工商变更就行了，但是注意买的...

2021-01-20

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【问】：个人所得税不通过原因是主管税务机关位于农安，请选择农安县税务机关进行汇算清缴，但是我的...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以前往税务大厅修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-18

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【问】：假设甲材料的计划单位成本为11.2元,期初材料成本差异为节约差（实际成本小于计划成本）1800元...

【答】：勤劳的小会计！ 我看一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-04

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【问】：企业出售交易性金融资产时，应将其出售时实际收到的款项与其账面余额之间的差额计入当期损益...

【答】：欢迎会计小伙伴，投资收益是当期损益中的一项，当期损益是指损益类科目。会计实战基地非...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，你知道管家婆进销存模板如何处理发出商品科目吗，我买的这个软件没委托代销...

【答】：你的出库单出库之后直接推送过来，管家婆也很多版本的，建议你咨询下管家婆售后会计实战...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师怎样做分录啊，有点迷糊，应交税费借贷方不是平的，这是发放11月份工资时，把1...

【答】：你11月发放10月的工资，发放时扣除个税，这样是对的，你11月缴纳的是上个月的个税，这样...

2021-01-23

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【问】：请问会计实战的老师，工资是按时间按月计提了，但是公司没有按时发放。请问个税该如何申报好...

【答】：勤劳的小会计 1.按月计提了 。 比如你7月工资 8月发放一部分 9月发放一部分 。我建议你8...

2021-02-22

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【问】：我这边找代理公司招标了一个项目，还是我方施工，事先说好给他们公司一定费用，税费我公司来...

【答】：事先说好给他们公司一定费用，税费我公司来报，其他不用管。 这个是给钱吗会计实战基地...

2021-02-23

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【问】：我们是外贸公司，国外的客户是不需要发票的，所以应收账款一直是价税合计的金额，，但是我们...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你的应交税费增值税二级主科目 总余额是否是平的会计实战基地非常感...

2021-02-21

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【问】：请问下我们是软件开发行业，平时费用都计入研发支出，预付写字楼3个月物业费，当月有收到专票...

【答】：勤劳的小会计 是指进项税额没记进去 是吧？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师您好，微信的零钱有41000万，微信银行卡有500000.微信显示4月份支出138062.45...

【答】：欢迎会计小伙伴，1.零钱有41000万，微信银行卡有500000这个是3月初的数据吗？ 2.银行卡...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师，一般纳税人有一项固定资产84070.8，使用期限是5年，平均年限法，在19年8月购...

【答】：感谢您的提问，您去年加速折旧都提完了，那现在税收金额应该是填0，现在需要纳税调增了...

2021-02-03

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【问】：老板有两家公司，客户把合同签到另一家公司了，然后老板娘又把收到的款项从她的私人账户转到...

【答】：勤劳的小会计 老板娘私人转账给企业借银行存款贷其他应付款 老板娘会计实战基地非常感谢...

2021-03-05

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【问】：个人股份稀释： 总投资160万我投资12.8万占8%，因装修需要66万，我要承担是5.28万，但是我没...

【答】：欢迎会计小伙伴，你如果是按增加资本计算稀释，是不应该考虑亏损部分。会计实战基地非常...

2021-03-03