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【问】：我是自来水公司的会计，我们随水费代财政局征收污水处理费，这块我认为不属于收入，账务上我...

【答】：欢迎会计小伙伴，是跟企业所得税不一样吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，咨询一个问题，就是2019年底我计提了800万的销售费用，1月份的时候来发票30...

【答】：借：应付账款 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调...

2021-02-05

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【问】：请问我2019年购买了税控器支付1460，其中有480是可以全额抵免。2019我做的分录是借：管理费14...

【答】：不用现在做借管理费用 -480 借应交税费应交增值税，减免税额， 可以不用调整，你这个冲...

2021-02-20

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【问】：您好我们董事长就是有个疑惑意思，就是说是你看我的折旧，我并没有拿到钱，他是想要拿到钱，...

【答】：勤劳的小会计 折旧是因为你当时购买固定资产产生的 后期把资产摊销到损益里边 董事长投...

2021-02-12

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【问】：我和朋友想成立一家公司，目前四个人，但是计划是出资20万，其中A出2万加出人力和资源（工资...

【答】：合理的，股权的比例是自行协商的，没有标准答案。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-01

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【问】：2日销售给九江印刷厂5000箱普通印刷用纸。不含税价每箱100元。价税款均未收。 （2）10日通过...

【答】：谢邀！ 借：应付账款 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，公司租的厂房房主在法院起诉让我们腾房，法院判我们腾房并让房主支付我们100...

【答】：欢迎会计小伙伴，1.是的，放营业外收入 2.不用调增，本来就影响了利润总额，预交已经交...

2021-02-26

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【问】：请问2018年会计做账时，有一万块钱报支出，但是没报收入，?️三千块钱报支出没报收入，当时为...

【答】：1万块钱报支出，没有报收入。3000块钱，报了支出，没有报收入。那你这两块的金额加起来...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师您好！公司股东4人，其中A股占百分之44，B占25，c占13，D占18。A，B，c，三人...

【答】：对个人的利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，按次...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好，请问当月入职次月公司发工资，当月没有收入，也没有银行对账单，那是公...

【答】：没有工资就不用申报，个税断缴一个月有什么问题吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-19

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【问】：对方公司帐户被冻结，冻结期间对方与我司签定工程承包合同，工程由我司独立完成，合同约定由...

【答】：法院会根据公司剩余资产及债务人情况进行分配，如果在缴纳税费，员工社保公积金和员工工...

2021-01-31

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【问】：我公司为核定征收的小规模纳税人，是分公司（主营：造价咨询、监理、招标），请问分公司可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，发生真实的业务，就可以开具的，起草一份总公司与分公司之间的合同，内...

2021-02-25

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【问】：现在半路接手做工程公司的会计，以前的会计收到工程款是借银行存款，贷应收账款，没有确认收...

【答】：你这个不对，他之前做应收开发票了吗？还是确认工程进度了？你要是现在做只能做借应收账...

2021-02-09

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【问】：成交过户交割单上没有购入价格，如何 成交数量3000成交价格5.9成交金额177000标准佣金531过户...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是哪方？ 你这里用尽费用531，过户费30，印花税177 是计入成本处理的...

2021-01-25

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【问】：请教您个问题，我们账上存货200多万，因为我们和购买方签的协议规定他们购买我们的耗材，耗材...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个是不是算是赠送设备，你给她的时候设备出库了吗会计实战基地非常...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，我们就是从原来的工商营业执照变到现在的营业执照，变更的内容，有名称，法...

【答】：欢迎会计小伙伴，报税的话还是以前核定的税种在电子税务局申报就行，迁移税务局要去税务...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，工程部每月计提工资记入工程施工人工费，当月有两个业务完成后，按某员工的...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果出勤了13天，3天做了甲工程这样算是正确的，如果一个月没有工程，...

2021-02-14

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【问】：请问会计实战的老师，小规模企业，12月份计提了各种税费（增值税，附加税，房产税等） 科目是...

【答】：勤劳的小会计 是的 你计提错误了。 增值税不走税金及附加计提的； 缴纳了做借应交税...

2021-02-27

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【问】：您好，打扰一下，问题，是关于股权收购的，分好几种情况，1.公司收购个人，2.公司收购公司3....

【答】：感谢您的提问，这四种情况转让定价需要由买卖双方协商确定，一般按照账面净资产或评估价...

2021-02-17

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【问】：咨询个问题，我公司取得二手车交易开票、过户资质（只开具发票不买卖车）。前期需要购置电脑...

【答】：开的发票不买卖车？那你这个发票用来干啥的，开的什么？二手车的发票就是卖买车的会计实...

2021-03-02

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【问】：请问我司在2月已经享受申报免税，3月的时候开红字发票红冲按免税税率开票的，3月红冲在开具免...

【答】：3月份申报表在免税销售额栏次填写=20400-19245.3=1154.7会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，生产型工业企业在筹建期间发生的监理费、勘探费,环评费,设计费,测绘费等如何...

【答】：勤劳的小会计！应该计入资产成本的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-07

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【问】：请问会计实战的老师，我们注册地和经营地不一致现在专管员要下来查看地址我们可以带着去看注...

【答】：勤劳的小会计 注册地址不一样最好去变更 ，最好是看和注册地址一样的，是租还是买按你工...

2021-02-28

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【问】：某工厂从德国购得一批轿车，以CIF广州价格条件成交。完税价格是530000美元，其关税税率30%，...

【答】：欢迎会计小伙伴，轿车消费税是从价的； 进口税费的时候该怎么计算？——530000*6.95*（1加...

2021-02-13

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【问】：5、12日，向丁企业购买A材料，增值税专用发票注明数量1000千克，买价120000元，增值税额15600...

【答】：勤劳的小会计 借：在途物资 122000 借：应交税费——应增进 15750 贷：银行存款 137750...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师，我想问的是企业清表如何填写，不是，是公司注销需要填写的所得税清税表，有...

【答】：填写账面价值。。。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-24

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【问】：7.购进乙材料1000公斤，单价每公斤50元，专用发票注明价款 50000元，增值税6500元，运杂费200...

【答】：勤劳的小会计 7，借；在途物资 50000+2000，应交税费——应交增值税（进项税额）6 500，...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，您好，请问我们公司账务之前是代账做的，16年的资产，用的直线法，17年全年...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般情况下是向后延续计提折旧，就可以不要再补提之前的折旧了。会计实...

2021-02-01

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【问】：11.5月20日，上月向大连面粉有限公司购买的3吨高筋面粉已运达，经点验，实收2.5吨，短缺的0.5...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 原材料 4800-800 应交税费 432-72=260 其他应收款 872 贷 银...

2021-01-18

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【问】：请问我们公司进项发票经常取得不及时，每次销售的时候都是暂估，2019年12月期末的时候也有接...

【答】：勤劳的小会计 你自己做一个统计表来统计。 你光是看账的话 可能很乱 。会计实战基地非...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，我们的财务费用以前一直是用银行回单做的，这个月出纳去银行开了2000的专票...

【答】：借财务费用 负数 借进项税额就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-10

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【问】：2月18日外购C商品2万件，每件买价20元当即捐给了武汉医院，收到增值税发票。 2月26日将自产的...

【答】：欢迎会计小伙伴，疫情期间捐赠抗疫物质是免增值税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-19

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【问】：[Image:{3B3212D9-680E-538F-A701-7A747E924068}.png][Image:{9CFD748A-640B-3130-21B6-532BB...

【答】：感谢您的提问，老师这边注意到您的问题还没有老师解答，提醒一下，您需要重新提问问题喔...

2021-03-04

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【问】：本公司为留住人才，将以每套50万元的价格购买十套公寓，以每套30万的价格奖励给公司管理层优...

【答】：借库存现金 长期待摊费用——人才费 贷固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-18

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【问】：甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年5月甲公司决定将本公司生产的500件...

【答】：欢迎会计小伙伴， 对当期损益的影响=500*（2万—1.2万）会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-08

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【问】：A企业为一般纳税人，外购设备费42万，土建施工费20万，设计费2万，监理费1万等费用，已收到发...

【答】：你这个是什么东西？建设是一个什么东西，你这个要说出来才知道是不动产还是逗比啊。会计...

2021-01-22

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【问】：2019-2020年中山市企业职工社会保险缴费基数 基本养老保险 参加基本养老保险的职工按照本人月...

【答】：下限也是社保局自己测算出来的金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，之前我都是开工程款的，现在是有一批石材是我们公司通过私户付的款，甲方要...

【答】：开不了发票你的成本没有就要调增了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师我们公司有一台挖机，总价1322595元，贷款已经还了600972元，还有721620元未还...

【答】：购买的时候 借固定资产 贷银行 贷长期应付款 每月还钱 借长期应付款 贷银行会计实战基地...

2021-02-19

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【问】：某超市委托代销一批服装，双方约定每套售价400元（不含税），另按10％提取手续费。在销售中，...

【答】：你这个是销售行为的，增值税就按你正常销售就可以，但是你要算出给的手续费这个进项税会...

2021-01-25

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【问】：因为第一次做没有经验人民币报关单数量10万美元数量5万然后进项发票就开了一张数量15万因为出...

【答】：感谢您的提问，您可以把进货的发票让您的乖哦供货商给您重新开具，根据报关单的数量和单...

2021-03-05

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【问】：6月工资表这如何做分录哦？工资总额58725.06元，社保个人部分3782.85元，社保单位部分2407.32...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个工资里面包含了社保个人负担的部分，还有电话补贴房租补贴员工罚...

2021-02-15

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【问】：车保险行业，车的应交标准费1000打5折是500元政策比例0.42那么费用折扣210实际收净费290元。...

【答】：有的客户交净费290不开票，如何确认收入：根据收款额确认收入（扣掉增值税），是未开票...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师您好，我遇到以下问题： 小规模纳税人，1-3月没开过票，按季申报时发现增值税...

【答】：差异可以忽略的，不影响你们交税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

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【问】：8月份付员工工资扣了员工个税115.12元，实际9月份缴纳个税扣款为18.37元，多扣的个税，在9月...

【答】：借应交税费贷应付职工薪酬100.5会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-14

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【问】：主营业务成本变动率与主营业务利润变动率配比分析 当比值当比值>1，且相差较大，二者...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 就是一个企业，正常情况 是会有利润的，但利润也不可高于成本太多。...

2021-02-17

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【问】：这是个人部分的扣款情况，我已经在3月份中断了，那3月份发2月份工资的时候我是还会扣下2月份...

【答】：现在社保 的个人部分都是挂着的，等收的时候一块申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师请问这是齐鲁公司2019年四月初结存材料的计划成本为。两万元。超支100元，本月...

【答】：本月购入材料的差异是超支差还是节约差啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-13

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【问】：20X1年1月1日购入当日发行的4年期到期一次付息债券，面值为1000000元，票面利率为5%，以银行...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

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【问】：就是我现在租了一个厂房，租了5年，然后合同约定1年给一次钱，1年开一次票，这种情况是“长期...

【答】：勤劳的小会计 一年内的租金 。你做 借预付账款-租赁费贷银行存款 按租期 每月分摊 借...

2021-01-19