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【问】：会计实战的老师请教一个问题。我们单位有公岗人员，社保交的是养老、医疗、生育、失业，但前...

【答】：欢迎会计小伙伴，是对公部分财政承担，个人部分自己承担吗会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-24

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【问】：公司与一家设计公司签订合同合同金额为10万元按照工期进度应付8万且收到该公司8万元增值税专...

【答】：增值税专用发票的话进项是可以抵扣的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-17

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【问】：您好，会计实战的老师，17年度营业收入申报的少，现在税务局风险自查说和监控到的营业收入不...

【答】：勤劳的小会计！现在开发票是不可以抵减17年的收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-28

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【问】：我们之前会计做的账和实际不符现金实际支出为4.7万元她入账是4.698万元5月份的账了现在才发现...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师，您好，我们公司是销售白酒的公司，酒瓶和包装自己提供去厂家灌装酒水，酒水...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以把酒瓶和包装列入存货的包装物中，作为产品成本核算会计实战基地非...

2021-02-07

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【问】：有个农业公司17年成立的，没有做税务登记，投资建厂设施些已经投入花掉了300万且全部都是用的...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在先去做税务登记，核定税种，然后按照取得的发票做账，收到的投资款...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师好！甲公司是当地政府的城投公司，股东是当地的国有资产管理局（也就是政府）...

【答】：既然对方做股权投资 那么对应的 你们应该计入实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

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【问】：我们有家公司，招了一个搞家政股东，利用搞家政的设备批价12000元买给我们公司，我们共就给他...

【答】：如果合同中约定明确，履行业务是成为股东的必要条件。这样的话，你们胜诉的希望还是很大...

2021-01-24

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【问】：您好我是在校大学生有演出经纪人证需要挂靠但是挂靠公司表示好像在校大学生无法办理劳动合同...

【答】：感谢您的提问，在校的大学生交不了职工社保，也和用人单位签订不了劳动合同会计实战基地...

2021-01-30

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【问】：我是一个商城管理公司，为了吸引更多的消费者到我的商城商户处购买商品，我们公司拿出了30,00...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 不用视同销售处理 你这是发放优惠券时相当于是给了预收 借 销售费...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，筹建期一年，一直有各种费用，企业没有建账。然后一直零申报，现在开始建账...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 可以的，这不影响。汇算你如实申报填写就是了的。 你现在要入账计...

2021-03-06

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【问】：君达有限公司于2020年1月1日在中国建设银行借入基建借款400000元，借款期限两年，年利率为7.8...

【答】：借银行存款400000 贷长期借款400000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师您好！从2019年个税实行累计法，我是2019年之前一年都是公司的员工，2019年算1...

【答】：你们几时发的工资，几时发就选择所属期几月，https://www.gerensuodeshui.cn会计实战基...

2021-01-28

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【问】：您好，资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润-提取盈余公积...

【答】：资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公...

2021-02-15

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【问】：工会经费计提？每月交还是按季，税种认定是按次的话如何交？ 成立了工会，上交的工会经费后由...

【答】：欢迎会计小伙伴，剩余的是留在单位工会账户里的，工会经费是需要计提的会计实战基地非常...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师您好，请教个问题：换了台电脑申报个税，新电脑里没有人员信息，从旧电脑里导...

【答】：感谢您的提问，离职的人员，不导入影响也不大会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师接手了一家老公司，公司10年前很便宜买的厂房入的固定资产，当时才20万块钱，...

【答】：是的，这样继续折旧就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-22

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【问】：公司是一家食品加工企业，有职工100名，其中生产工人70名，管理人员30名，2018年4月，该公司...

【答】：勤劳的小会计 借，生产成本70*300*（1加上16%） 借，管理费用30*300*（1加上16%） 贷，...

2021-02-22

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【问】：收到乙公司作为资本投入的原材料3000千克并验收入库，同时收到乙公司开具的增值税发票，投资...

【答】：勤劳的小会计 借；原材料60万，应交税费—应交增值税（进项税额）7.8万，贷；实收资本 58...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，我们在上月开出一套设备，开了两张发票数量0.5*2现在实际金额要比开票的少，...

【答】：进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面，准确填写蓝字发票信息， 注意： 带有清...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师您好，我想咨询一下个人出租商用住房月租金1200,和个人出租办公场所年租金4400...

【答】：个人的话，是不能开专票的呀 这个 是国家法律所规定的。。。会计实战基地非常感谢您...

2021-03-01

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【问】：是这样的，我们要正规做账嘛，那就需要每笔报销都从公司账户转出去，现在问题来了 中国银行个...

【答】：那可以单位结算卡，这个取现金，这个之后现金支付报销这个 ，那要不就没有办法了会计实...

2021-02-27

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【问】：发票申领通过邮寄方式，显示没有进行实名绑定，可是电子税务局有增加我为办税人员请问现在要...

【答】：感谢您的提问，办税员是你，但是没有增加购票人信息 所以领购不了会计实战基地非常感谢...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师办公用品销售和租赁的，对于有些公司打印机是出租给他的，后期打印机不是需要...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以作为销售费用，需要确认销项税；购入时取得进项票可以抵扣进项税会...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师（这样如何理解） 借：应交税费-应交增值税（进项） 贷：应交税费-待认证进项 ...

【答】：欢迎会计小伙伴，第一个这个是收到发票没有认证，以后的月份才认证的。 第二个做到第二...

2021-02-23

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【问】：我现在在写于盈余管理的论文，所选的企业由一直盈变连续亏损，我要从哪些方面去写它的盈余管...

【答】：盈余管理主要是分配还是再投资的问题！后面都亏了，说明再投资失败！当时应该分配！会计...

2021-02-18

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【问】：运输公司成立初A和B各出资现金100万和150万，A出资4辆运输车价值100万，B出资2辆运输车价值50...

【答】：收到的资本，借银行存款，借固定资产，贷实收资本。分期购买车辆，借固定资产，未确认融...

2021-02-12

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【问】：请问我是一位很严重的二级肢体残疾，别人介绍给我挂靠了一个在北京的公司，每个月只给我八百...

【答】：这个的话，是严重侵害残疾人的事情（我也是一名残疾人，感同身受）。 这个的话，你可以...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我公司作为承租人与租赁公司进行售后回租。租赁物价款为2200万元，租赁成本...

【答】：欢迎会计小伙伴，承租人对融资租赁的会计处理： 1、租赁开始日的会计处理 借：固定资...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，我们是集团下面的分公司，独立核算，我们公司现在19年账面利润是亏损的，但...

【答】：那应该回答是亏损的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-31

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【问】：1.某事业单位结转期末业务活动费用3000元（非同级专项资金）事业收入4000元。 2.某单位报经批...

【答】：勤劳的小会计！ 1..借本期盈余3000 贷业务活动费用3000元 借事业收入 贷本期盈余会计实...

2021-02-21

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【问】：您好，邹会计实战的老师。我是公司法人，是一般纳税人，因为现在公司规模还小，没有专业会计...

【答】：欢迎会计小伙伴，，这个问题我来说一下。勤劳的小会计将你的支付凭证交给公司，用报销形...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师第一张是19年第四季度的数，只有货币资金3520，和预收账款5906.02，未分配利润...

【答】：最好看一下总账里的科目明细吧，只看报表的话，货币资金没有变，应收和存货加一起只是应...

2021-03-04

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【问】：2020年5月20日，我给客人开的发票不对，但我作废了的，结果红色那一页我没有收回来，现在找不...

【答】：勤劳的小会计税局那边是怎么说的。 作废了全部联次必须要收回来做废。 有的地方没有收...

2021-02-25

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【问】：麻烦问下，我们这个月发现有个去年的凭证忘记做了，现在要做借：其他应收，贷：以前年度损益...

【答】：递延所得税资产和负债增加都会使净利润增加,这个说法是错误的。 递延所得税资产增加,同...

2021-02-02

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【问】：您好，我是刚接手新岗位的会计，今天在其他应付款低下设了一个明细科目，为2241.01录不进去显...

【答】：这个是因为你没有删除科目的权限，就是操作权限受集团控制。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-16

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【问】：个人独资企业（个体户）以前没有建账，经济交易也没有发票，只是简单的做个增值税申报，而且...

【答】：从印花税倒推收入来建账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，18年开办费记的管理费_开办费下的，18年汇算清缴时调增，零报。19年汇算清缴...

【答】：开办费为什么调增？没有发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-01

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【问】：请问账上工资我一直按照了本月计提本月的，发放上月工资，但是申报个税的时候按照了当月发当...

【答】：欢迎会计小伙伴，发工资的次月申报 不发你就0申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-25

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【问】：您好会计实战的老师前两天我们工会需要买一些文体类的东西对方需要电汇本来支付账户应该是工...

【答】：支付时 借，其他应收款 贷，银行存款 退回 借，银行存款 财务费用 贷，其他应收款会计实...

2021-01-27

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【问】：我们是跨境电商，亚马逊那边有4个仓库，我们广州这边有一个仓库，每天亚马逊仓库发货，我们这...

【答】：可以考虑先进先出法核算成本或加权平均进行计算。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，我们的社保公司部分是免的，个人部分要从工资里面扣的，比如要发1000.社保要...

【答】：欢迎会计小伙伴，上面的分录是正确的呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，请问一下，总投资27400万元，年均利润总额5586万元，年均净利润4189万元，期...

【答】：1）项目建成投产后各年的净收益（即净现金流量）均相同，则静态投资回收期的计算公式如...

2021-03-03

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【问】：请问会计实战的老师，不同年度税率不同，所得税负债如何确认？去年是按25%的税率确认的递延所...

【答】：冲回递延所得税负债2.8 借：递延所得税负债 2.8 贷：所得税费用 2.8会计实战基地非常感...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师，劳务公司工人工资由施工单位代发工资我们劳务公司开劳务票出去后，施工单位...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是收到发票时 借 劳务成本等 贷 应付账款 应付职工薪酬 支付时直...

2021-02-08

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【问】：小规模申报表第3栏+第6栏+第8栏+第9栏+第14栏+附表一本期扣除额c3+附表一本期扣除额c11>=3...

【答】：欢迎会计小伙伴，过报税期需要拿着公司资料税盘去税局处理会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-18

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【问】：小规模纳税人，4月份代开专票678933.37元，营业外收入11530元，税金及附加369.92，管理费用16...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有主营业务成本么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师，您好我想咨询下，刚成立的新公司，小规模纳税人，零申报的企业所得税要如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，你12月底的财务报表有数字吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，问个问题：如2018.12月付的钱，当月未收到发票，在2019.01月才收到这笔费用...

【答】：那这笔费用可以在2018年汇算清缴前税前扣除吗？这笔费用是做在2018年12月吗 要是费用发...

2021-01-19

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【问】：请问，外账有本月的销项税额，进项税额，已交税金。在没有多交，少交的情况下，是不是不用计...

【答】：１.不用计提 ２.内账不用写增值税的，直接计入成本费用就行会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-24