****

【问】：会计实战的老师您好，今天我公司去税局做股权变更的时候，报表的实收资本记错了，其他应收跟...

【答】：那你需要修改去年的了，反结账回去修改会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-15

****

【问】：＃提问＃木屋公司房产面积3552.5出售二手房屋金额14211720元，木业公司2552.93出售二手房屋金...

【答】：感谢您的提问，您具体是什么时候购买的，是营改增之前还是营改增之后的会计实战基地非常...

2021-02-05

****

【问】：会计实战的老师您好我想问下我之前买了一台车24万上的公司牌。现在想过户到我个人名下。请问...

【答】：不合理的 之前自己的车，你买的时候已经给他抵扣了增值税 现在交的比之前的少 公司是一...

2021-02-25

****

【问】：您好，我是住宿餐饮行业一般纳税人，1月享受免税，但是我填写报表时，销售报表一，电子普票销...

【答】：说明有5万多的发票你们有填上的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-18

****

【问】：您好我们公司购买了另一家公司的商品，6月对方给我们开了专票且已经抵扣认证了。昨天对方联系...

【答】：勤劳的小会计，你们将原来的凭证冲红，做一个新的凭证就好了。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-01

****

【问】：会计实战的老师您好，我们公司有家京东旗舰店3月份开始的之前会计在做账的时候采购业务没有做...

【答】：你这个要调整过来，发票也开过来的哦，不然没法做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-05

****

【问】：会计实战的老师，您好，这个申报表中，减除项目本期发生额大于应征收入减除额，那产生的减除...

【答】：五点六十，你的成本吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-14

****

【问】：会计实战的老师，给客户开不含税收入406556.83元（增值税6%，附加税12%），那我要问客户要回...

【答】：感谢您的提问，不含税406556.83，增值税税金就是406556.83*0.06，附加税就是406556.83*0...

2021-02-22

****

【问】：想问一下，工程合同如何做分录？如跟甲公司签个100万的合同，按进度分期开票结算，之前的会计...

【答】：你是开票的时候 借，应收帐款 贷，工程结算 应交税费～销 然后你正常确认你的收入 借，...

2021-03-03

****

【问】：会计实战的老师，A公司有B公司40%的股权，B公司有3个合伙人分别占股，B公司合伙人变更，新的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这作为合伙企业，就是一个资本的变更处理。 借 实收资本 老股东 ...

2021-02-12

****

【问】：从大华公司购进甲材料1000千克，每千克30元，以材料800千克，每千克20元，甲乙材料价格共计46...

【答】：借：在途物资---甲材料 和乙材料，价格是根据重量和运输分摊 46000+360 进项增值税 7360...

2021-02-24

****

【问】：当时有一个股东打了20万元进来，但是不知道是投资款，会计做分录做的其他应付款 现在对账法人...

【答】：实际是投资款 借 其他应付款贷实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-11

****

【问】：会计实战的老师2019年4月22日借款60万，月息是一分利（1%）19年5月22日付利息钱6000，6月22日...

【答】：3月 23日到4月4日 共12天，利息是6000/30*12会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-16

****

【问】：6.（习题汇编第7题）【2018年·单选题】甲公司在其开户银行开立一个单位人民币卡账户，正确的...

【答】：欢迎会计小伙伴，您看下初级第三章银行结算账户——专用存款账户的内容会计实战基地非常感...

2021-03-06

****

【问】：以前年度因只保留一个银行基本账户，所以把另一个账户销户，把里面的钱转入了现在的基本账户...

【答】：感谢您的提问，被销户的余额转入了基本户，做的科目是对的，不对的原因是什么？会计实战...

2021-02-13

****

【问】：您好，我是上个月多扣了人家钱（代扣党费），次月返人家钱时，应是借其他应付款冲上月多记入...

【答】：你只能红冲做错的，然后重新做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-21

****

【问】：就是我们公司社保是跨月交的就是这个月会把上个月的社保扣下来然后发工资12月份的时候交了11...

【答】：公司这部分要调整，个人部分不调整， 借 管理费用 贷 其他应收款会计实战基地非常感谢...

2021-01-31

****

【问】：。我们是建筑单位，我们公户上有钱，现在要给工地上的工人发工资，给工人发工资，需要发票不...

【答】：你们是做成工资了还是劳务费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-23

****

【问】：人家要开十个点，我们老板让我们总价格除以9他说对方报的含税，我们自己开也要把税加上去在含...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在没有10个点的税率了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-30

****

【问】：会计实战的老师，您好！我刚接手了两家养老院的账，同一法人，一家为民办非非营利性组织，一...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这两个 不同的企业，就是各自单独为纳税主体。 实际是哪里 就是哪...

2021-01-28

****

【问】：，会计实战的老师好，我们是一个建筑公司，工地上有一些工人，一直考虑这些工人的工资如何进...

【答】：人工做工资交社保会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-02-01

****

【问】：会计实战的老师好，我16年办公司，租了政府厂房，当时也付了押金，17年公司发生火灾，我们就...

【答】：感谢您的提问，原公司注销，押金需要由原公司股东收取。原股东可以在申请书上描述相关事...

2021-03-07

****

【问】：是这样的，就是。我现在是在这代账公司上班嘛，然后的话我们就是有一个客户的话，他是一个小...

【答】：现在没法代开了，要买税控盘自己开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-22

****

【问】：如何把我其中1表[Image:{8FCEE516-B110-EF68-69A9-4B8C8F86FF42}.png]这的数字，放在我2表中[...

【答】：感谢您的提问，您需要重新提问问题喔，老师们这边看不到您具体想咨询什么题目的。您提问...

2021-02-27

****

【问】：3.甲公司接收B企业以账面原价50000元的一项专有技术投资，经有关部门评估确认专有技术价值为3...

【答】：固定资产 实收资本就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-26

****

【问】：请问会计实战的老师，我们企业在新冠防控期间购买了口罩，酒精，消毒液，方便面，酸奶，羊肉...

【答】：谢邀！ 借：营业外支出 管理费用-劳保用品 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-18

****

【问】：会计实战的老师，问你一下，我们有一个项目，借用别人的资质，项目部所在地不在我们市，在另...

【答】：欢迎会计小伙伴，带着税号去就可以缴费，不要带着额金税盘会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-27

****

【问】：您好，我们这边发现了个问题，我们有个客户从境外付款，我们直接确认收入了，然后也有给客户...

【答】：欢迎会计小伙伴，你做了两次收入的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-09

****

【问】：会计实战的老师您好，我们公司是做一个类似探探这样的直播app的，收入主要是平台用户的打赏，...

【答】：感谢您的提问，您这种应该不太需要有人要发票的，但是您需要正常确认收入会计实战基地非...

2021-01-29

****

【问】：会计实战的老师，您好，我是稳定在一家单位上班，并且每月都由单位统一缴税，但同时我的社保...

【答】：欢迎会计小伙伴，虽然这笔钱没实际收到。但是那家单位给申报了工资，那现在就得交税。 ...

2021-02-02

****

【问】：1.固定资产不需安装已使用，可是发票按期开具暂未认证，这边入账了，借：长期应付款-融资租入...

【答】：就将你之前做的分录，转到固定资产里面就可以了借方的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

****

【问】：我2020年4月，调整了18年企业成本，把以前年度亏损弥补完了，补交了企业所得税，然后在我调整...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 以前年度损益调整 贷 应交税费 所得税会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-06

****

【问】：2014年1月3日，甲公司以1100万元(其中包含已到付息期但尚未领取的债券利息25万元)购入乙公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 交易性金融资产 1075 应收利息 25 投资收益 10 贷 银行存款会...

2021-02-23

****

【问】：您好，我是做消防工程的，本人没有消防施工资质，后挂靠了一家有消防资质的分公司，当时签订...

【答】：欢迎会计小伙伴，40万是公户打到你公司的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-17

****

【问】：甲公司2008年10月1日向乙公司销售a产品十万件，每件不含税价格1000元，每件成本860元，已收到...

【答】：感谢您的提问，借：预计负债 -应付退货款 20 贷：主营业务收入 20 借：主营业务成...

2021-03-02

****

【问】：还有我们的两项专利技术资产评估价是1100万元，投入到B公司以后，占股25%，B公司注册资本3000...

【答】：是的 你的分录完全正确！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-07

****

【问】：，会计实战的老师我们第一和第二季度是盈利，两个季度的企业所得税都缴纳了，第二季度弥补了...

【答】：你这个现在1-9月是盈利么，这个需要看你这个1-9月利润总额-汇算清缴上面弥补亏损之后看...

2021-02-28

****

【问】：我刚才做了一笔对冲的凭证。做的是借:对冲贷:应收账款，然后我写了一笔凭证借:应付账款贷:对...

【答】：红字冲掉，往来是挂错，不能挂相反，你这个科目不变数值是负数冲掉重新做，你这个应收需...

2021-01-25

****

【问】：会计实战的老师，请问你知道金蝶的报表是如何设置的吗？ 会计实战的老师，主要是被我弄乱了...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个你得找下金蝶的售后客服会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-20

****

【问】：5月份的时候多开了一张发票给客户（重复开了，4月份的时候已经开过了），然后客户拿到发票还...

【答】：感谢您的提问，对方已经认证的话，需要对方给你们开红字发票信息表，你们才可以开红字的...

2021-03-04

****

【问】：您好，工资隔月发。11月发10月工资时，工资表扣了员工200元个税，实际12月报个税时，员工不用...

【答】：多扣的 借应交税费贷应付职工薪酬 发给职工借银存贷应付职工薪酬200 把上面分录金额修改...

2021-02-19

****

【问】：某企业2015.12.31，应收账款余额为600000元，估计坏账损失占应收账款的4‰，假如该企业是首次...

【答】：欢迎会计小伙伴，按这样计算2015年计提＝600000*4/1000＝2400元，2016年该企业发生坏账...

2021-02-10

****

【问】：增值税专票13%，开给客户的是51148.8米X11.3元=577872.13元，进项应该拿51148.8米x10.16元=52...

【答】：进项发票多开的部分让供应商开具红票，这样比较好会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-08

****

【问】：您好，会计实战的老师。请教一个问题，企业是小规模，开票税率应该是3点的。我11月和12月各开...

【答】：在3%里面填写 税额和发票是一致的，修改下销售额 红冲之前的，开正确的额就可以会计实战...

2021-02-21

****

【问】：会计实战的老师新企业在银行流水里面在实收资本前面有2笔（3块钱和5块的）业务类型是对公提回...

【答】：欢迎会计小伙伴，三块和五块，这个是验证款的吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-26

****

【问】：会计实战的老师，销售方3月份开了一张专票给我司，4月份发生部分退货，通知我开红字信息表，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在是开具红字后再去认证了，然后申报你，进转出失败，揭示什么...

2021-01-18

****

【问】：会计实战的老师，您好，我有个问题需要和您请教，如果一名职工3月份入职，4月份发放3月份工资...

【答】：谢邀！ 您入职日期填3月份就只好扣5000 您5000*3 是入职日期填了前面月份吧会计实战基地...

2021-01-25

****

【问】：老板又成立了新公司，技术服务类，还是污水处理，今年税务打电话过来，可以享受加计提减政策...

【答】：可以的，可以选择不享受会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-28

****

【问】：您好，请教问题：公司是做装饰设计的，我看到成本票类别，例如：业务招待费，福利费等，都是...

【答】：勤劳的小会计 这个没有规定的比例规定的； 是按你企业实际的发生来走的； 比如成本费用...

2021-02-12

****

【问】：8月1日，向银行签订借款协议，取得借款1000000元，期限六个月，月利率0.4%，借款已转存银行存...

【答】：勤劳的小会计 写出借款时的分录，借；银行存款1000000，贷；短期借款1000000 写出计提利...

2021-03-07