****

【问】：某行政单位购入需要安装的一部电梯,电梯价格为600000元,运输及保险费150000元,扣留质量保证金...

【答】：电梯价格为600 000元,运输及保险费150 000元，一共是75万，扣除了4万，那么支付就是71万...

2021-02-25

****

【问】：问问会计实战的老师，这个如何做凭证: 上级给317万资金拨给xx镇，建筑地点在堡子村，期间工程...

【答】：欢迎会计小伙伴，。你这13万也是计入你的资产成本处理的。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-07

****

【问】：缴纳的公积金被退回了，应该如何做分录？ 缴纳时的分录是这样做的： 借：管理费用—公积金800 ...

【答】：退回的是个人和企业的吗？如果是的话，借银行存款贷应付职工薪酬其他应收款。会计实战基...

2021-02-26

****

【问】：我想咨询一下我是装修公司的，一个客户（个人）和我公司签了装修协议，通过我公司向银行申请...

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷其他应付款 -某客户 借其他应付款-某客户贷银行存款会计实战...

2021-02-21

****

【问】：如果开水果了的话，就是那个需要多少钱呢？机器材料等等这些一共要多少钱？这个利润大不大呀...

【答】：开水果？是水果销售吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-13

****

【问】：个体工商户提供劳务服务，跟企业签订合同8万/月，查账征收。现要申报2020年一季度经营所得，...

【答】：是的 你们有工资个税的税种认定吗 没有的话可以去税务增加会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-05

****

【问】：核定征收，注册资本一百万，2012年已经缴纳，2017年由小规模转为一般纳税人，以前会计凭证缺...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 那你这是之前账做错了，你要按实际资本退给人家，还要更改你的账目...

2021-01-18

****

【问】：关于小规模申报增值税，20年第一季度不含税销售额未超过30万。不含税销售额1月1000元，2月无...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个全部填写免税的那栏，账务处理按实际的税率做，会计实战基地非常感...

2021-02-03

****

【问】：会计实战的老师，以前发票没有认证的超期了，现在还能抵扣吗？ 我看出的政策 1、取消进项发票...

【答】：1.这个政策3月份才实行 目前还是360天 2.小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，...

2021-03-04

****

【问】：会计实战的老师好，税务局会计实战的老师今天来电话说我们和供货商有对开发票嫌疑就是我们双...

【答】：感谢您的提问，应该来说，合同作废了，应该开负数发票的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-21

****

【问】：我想问一下，类似这种，我们公司从商家那里承包电影票10万，卖了12万，那10万我打给商家了，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你只属于转售电影票，是吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-03

****

【问】：会计实战的老师，您好，我们公司是商贸公司，现在用的是金蝶云财务软件，我和仓库保管都用。...

【答】：你们有入库单格式吗 纸质的那种会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-21

****

【问】：8、银行划帐给自来水公司支付本月水费5000元，其中生产车间4000元、厂部1000元，增值税率16%...

【答】：借，制造费用4000 管理费用1000 贷，银行存款5000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-25

****

【问】：永欣公司8月仓库发出甲材料100000元，其中80000元用于A产品的生产，20000元用于B产品的生产；...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：生产成本-A产品80000， B产品20000%2B75000 ， ...

2021-02-26

****

【问】：会计实战的老师，您好，因我前几年是合伙生意，但营业执照只有合伙人的名字，后因赚不到钱而...

【答】：感谢您的提问，那您当时变更的时候有没有提供当时的财务报表会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-24

****

【问】：您好，会计实战的老师，请教您一些问题，我公司是股权投资管理合伙企业（有限合伙股份），以...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 合伙企业收到分红时 借 应收股利 贷 投资收益 借 银行存款 贷 应收...

2021-02-06

****

【问】：我想咨询一下，我是个体户挂靠建筑服务，要预缴2%增值税和附加税，还要预缴0.5%的个税(不含税...

【答】：这个都要预缴，就是规定会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-29

****

【问】：某行政单位购入需要安装的一部电梯,电梯价格为600000元,运输及保险费150000元,扣留质量保证金...

【答】：电梯价格为600 000元,运输及保险费150 000元，一共是75万，扣除了4万，那么支付就是71万...

2021-02-15

****

【问】：会计实战的老师，请教一下，我们是建筑公司，去年12月份暂估的施工成本，对方单位是A公司，后...

【答】：谢邀！ 前面暂估分录 可以红字冲销 借 施工成本 借方红字 贷 应付账款（暂估A公司）贷方...

2021-01-20

****

【问】：深圳小规模纳税人，登录电子税务局后台发现有未申报和违章信息， 点击右上方用户显示纳税人状...

【答】：勤劳的小会计！先去税务局把异常清理了，否则办理工商变更会有麻烦会计实战基地非常感谢...

2021-01-23

****

【问】：三台叉车报废转清理，其中一台2014年已经报废，另外两台原值142350.42，已提折旧90108.01，资...

【答】：欢迎会计小伙伴，报废这个，你之前处理了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-19

****

【问】：我想咨询一下就是我这边有一个朋友，他就是18年9月份当时有一个员工离职了，但是18年9-12月份...

【答】：这个是换了电脑吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-26

****

【问】：会计实战的老师，[Image:{4430BB8D-6366-8FA0-B3F7-6AC5DE524ADE}.png]我现在要手工做个出入...

【答】：再增加一列是否保留 单价不一致的想保留期末库存余额，就填否；单价一样品名一样的汇总...

2021-02-19

****

【问】：我去年这笔分录做错了，今年冲销掉，请问如何做新的分录呢？ 1、借：现金42250应收账款29750...

【答】：是的，这样做就可以的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-02

****

【问】：会计实战的老师您好！我去年入库了一笔化肥，做了借：原材料贷：应收账款—暂估入账。同时做了...

【答】：借：原材料贷：应收账款—暂估入账，将去年做的这笔分录进行红冲 对于多入的成本调整分录...

2021-01-31

****

【问】：会计实战的老师打扰了对方气车维修发票开的是2019年12月7日的1万元发票2020.1.6对公账户给对...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个分录可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-01

****

【问】：会计实战的老师，请问跆拳道培训行业的收入是怎样确认的呀？例如：我们这一个季度开了35万的...

【答】：只要开票就要确认收入交税的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-02

****

【问】：会计实战的老师公司有3万块钱我从对公账户转到了出纳个人卡上，因为支付别公司的职称费用，对...

【答】：感谢您的提问，如果这样的话，您可以正常入账，只是不能所得税税前扣除会计实战基地非常...

2021-03-05

****

【问】：去年一笔收入流水漏了明细，收入发票忘记入账了今年该如何办调整 应该是借，银行存款7400，贷...

【答】：感谢您的提问， 正确的分录 借：银行存款7400 贷：应收账款-某公司7400 借：应收账款-某...

2021-01-28

****

【问】：您好，会计实战的老师,请问下我们在20年3月份的时候开给了购买方专票三张33万,但是现在客户那...

【答】：感谢您的提问，可以重新开具，3月份开具的不能作废，要开具红字发票后，再重新开具正确...

2021-03-07

****

【问】：会计实战的老师您好，请问一下上个季度成立的新公司，没有计提工会经费，季报的时候交了200多...

【答】：你们公会经费是按月申报吗？、属于几月到几月的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-22

****

【问】：咨询你一个问题，我们是一家建筑材料公司。受疫情的影响，小规模纳税人增值税由3%减按1%征收...

【答】：欢迎会计小伙伴，账上是按1%确认应交增值税，减的2%填增值税减免明细表和主表中的应纳税...

2021-02-04

****

【问】：会计实战的老师，我公司没有实缴出资额，一直在借：实收资本300万、贷：其他应收款300万、这...

【答】：如果没有实际收到投资款的话，实缴出资栏填写0会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-10

****

【问】：刚成立了三年的公司，注册资金一直没到位，也没业务，现在打算注销，账上应付工资有余额，应...

【答】：欢迎会计小伙伴，应付工资你支付了就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-12

****

【问】：会计实战的老师，请问我司是重庆的，在深圳供应商已开红字发票，我司也未认证抵扣，但在我司...

【答】：感谢您的提问，是的，如果您没有入账认证，把票退还就行了。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-20

****

【问】：会计实战的老师，请问去年借入个人5000元，用于发放工资，会计分录借：银行存款5000贷：其他...

【答】：勤劳的小会计！ 多记的分录是怎么做的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-30

****

【问】：会计实战的老师是这样的，我们公司是商贸公司，前期的外帐是给外面的人做的，之前一直没做过...

【答】：谢邀！ 那您要先做盘点 然后根据盘点表再做对应的账务处理会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-16

****

【问】：比如：总公司A的全资子公司B接了渣盆隔板的单子，这个业务又承包给另一个公司C制作的，公司C...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 是作为销售油开具给C处理的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-18

****

【问】：会计实战的老师，您好！我在上海一家工厂打工，2018年工厂用我的残疾证申报了残疾人保障金(当...

【答】：这个一般下来去社保局申请的，18年的19年就申请下来了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-27

****

【问】：我们公司租给对方5年，租金发票1千多万，发票量不够，陆续开了3个月，把5年租金发票全开了，...

【答】：勤劳的小会计 《国家税务总局关于贯彻落实企业所得税法若干税收问题的通知》（国税函﹝2...

2021-02-11

****

【问】：我是小规模纳税人，申报与实际开票金额不符就去更改，结果申报失败，原因为：第2栏［税务机关...

【答】：把 在税局代开的专票 争取的不含税销售额 填在第2栏就可以了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-06

****

【问】：我们两个老板合伙开了一家做安评、环评的公司，但是法人是其他的人，是3月刚成立的小规模纳税...

【答】：好，可以整理出公司发生的所有的发票和收据，银行回单和流水，按月份，按顺序，计帐会计...

2021-02-14

****

【问】：我们是保税区内的一家企业，国内的企业把设备运进保税区，委托我们做维修服务。海关说这个维...

【答】：你为国内企业做维修服务，为什么缴纳关税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-27

****

【问】：我去年第三季度的附加税计提多了就在第四季度冲了做的分录做错了做的借应交税费贷税金及附加...

【答】：欢迎会计小伙伴，你看一下，税金及附加结转了损益吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-22

****

【问】：公司2020年1月24放假2020年2月3号上班。（春节放假10天）A员工一个月工资3500元，1月全勤，2...

【答】：欢迎会计小伙伴，1月3500，2月3500－3500/21.75×3会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-23

****

【问】：某酒厂2002年6月份生产销售散装啤酒400吨，每吨售价3800元。另外，该厂生产一种新的粮食白酒...

【答】：欢迎会计小伙伴，先求组成计税价格=（35000*0.2*1.1%2B0.2*2000*0.5）/（1-20%）=10125 ...

2021-01-25

****

【问】：会计实战的老师们，问一下情形1的衍生工具看涨期权作为金融负债最后余额是2000，而最终要付的...

【答】：谢邀！！以现金净额结算的金融负债-看涨期权，一般看涨期权的价值就是需要支付的现金净...

2021-02-28

****

【问】：会计实战的老师打扰您了我有个很头疼的问题我单位19年9月登记一直到20年1月才有第一笔收入那...

【答】：感谢您的提问，。 1、是的，计入管理费用-开办费。 2、开办费是可以选择一次性计入成本...

2021-02-01

****

【问】：有过曾用名，现在公司个税申报新名字无法申报，个税申报信息是以前曾用名信息，现在要如何办...

【答】：这个是需要看身份证的信息，按身份证的信息录入个税的申报表。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-09

****

【问】：请教一下，我就职的单位是去年刚刚成立的，是财政全额拨款的，没有经营行为的事业单位，编制...

【答】：借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助...

2021-02-17