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【问】：会计实战的老师想问一下我公司是融资租赁公司做售后回租的，我们给个人做售后回租产品，款是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 融资性售后加租，本质是融资，而非出售。 所以这里开发票，是由承租...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师好，我想请问现在调2018年的账如何调，2018年买进材料9万元，借：主营业务成本...

【答】：借银存90000 借主营业务成本-77586.21 贷进项转出12413.79会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-24

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【问】：您好我想请问退役军人从事个体经营，他是2019，10月中旬登记的，申报2019最后一季度报表如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，以2019年10月-2019年12为一个会计年度。2019年1月1日至2021年12月31日...

2021-02-08

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【问】：现在每天都有外卖业务，每天的收入借：对公银行471.2，贷：主营业务收入471.8我们的收入是根...

【答】：欢迎会计小伙伴，0.6计入销售费用。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师您好，有个问题请教一下。上年度的资产负债表里，期末余额资产和负债是平的，...

【答】：应交税费2019年12月份的期末数应该是你2020年1月份的年初数啊 为什么不相等呢会计实战基...

2021-02-18

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【问】：请问会计实战的老师，现在我这边地区的税务局规定发票扩版必须要提供实地拍照房屋租赁合同以...

【答】：在本地注册分公司就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-21

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【问】：假设我是一家有采矿证的企业，供电公司给我们开了户拉了专线，我们跟一家企业签订了委托加工...

【答】：开矿企业如果实际上把地一部分给了加工企业用了加工企业也给他钱了。那么开通企业可以给...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师您好，有个问题请教一下。上年度的资产负债表里，期末余额资产和负债是平的，...

【答】：那你要补计提去年的应交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-19

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【问】：关于股权转让，涉及股东将股权转给自己名下的公司，涉及公公把股权转给自己的儿媳妇，涉及股...

【答】：借实收资本老股东贷实收资本新股东会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-10

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【问】：17年9月到19年2月是0报税,19年2月开始有业务往来。 17年9月前有做帐 我这个月打算自己报税,正...

【答】：感谢您的提问，建议按报税资料补账处理即可。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-30

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【问】：请教一下关于出口退税申报的问题就是三月份出口一笔2800，美金的货物，开普通发票的时候没有...

【答】：免税销售额是你自己填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询下出售汽车，进项未抵扣，具体是如何操作的呢。比如说这辆车...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有抵扣的额进项是肯定就入了成本核算会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-26

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【问】：做汇算清缴时发现19年的折旧计提少了，调账的分录借：利润分配－未分配利润贷：累计折旧（因...

【答】：勤劳的小会计！ 是的。因为你做的分录是在20年，就在20年里面体现了会计实战基地非常感...

2021-02-06

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【问】：31日，确认12月销售机构人员职工薪酬，其中，工资为560000元，按国家规定计提标准应缴纳的基...

【答】：1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部...

2021-02-16

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【问】：甲方出地，乙方开发，约定项目建成后，一二层归甲方所有。项目建成3年，3年后，因为甲乙双方...

【答】：你现在是指什么，滞纳金不交？还是这些税不想交？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-28

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【问】：sweet\'小任性@微信@微信联系人3-2008:50:51 好！报税的时候出现这种提示如何回事 sweet\'...

【答】：有抵扣勾选要转出进项？不应该抵扣的做了抵扣勾选吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-23

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【问】：1月13日申请离职，申请离职时是试用期间，老板说找到人替换才能走，1月20号公司统一安排春节...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这依旧是属于劳动关系存续期间，这个期间是按正常工资结算的，但是...

2021-01-27

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【问】：您好会计实战的老师，2019年4月1日调整税率之前我公司做了2百多万的末开票，(应对方公司要求...

【答】：可以的，之后按照新税率来开就可以了，之前做的十六个点的的没开的红冲会计实战基地非常...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师，请问下前期公司计提了销售费用，做的是借：销售费用，贷：其他应付款，现在...

【答】：要的，要先冲减销售费用的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-02

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【问】：邓先生将50000元用于投资一项理财产品，投资期一年，该产品年利率12%，每季度计息一次。 （1...

【答】：感谢您的提问，这里每季度计息一次，是算负复利率的，实际的利率是（12%/3）的四次方，...

2021-01-24

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【问】：问问会计实战的老师，这个如何做凭证: 上级给317万资金拨给xx镇，建筑地点在堡子村，期间工程...

【答】：借，银行存款317 贷，递延收益317 借，固定资产317+13 贷，银行存款 借，递延收益 贷，...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师，我们为厂家提供三包服务，到时候他们审核过去后会告诉我们金额，然后我们给...

【答】：借预付贷主营业务收入应交税费 购入配件借库存商品贷预付会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-02

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【问】：请问会计实战的老师，我司的客户有A,B两家公司，A公司名称已经注销，A公司在我司购买的一颗库...

【答】：他都注销了你咋给她开红字发票咋冲，别这样操作会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-26

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【问】：您好会计实战的老师，我是个体户，按季申报，10月份代开了150000的专票，应交个税1500元，当...

【答】：你是查帐征收的吗 你有利润表吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-06

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【问】：应该说是所得税吧，所得税小规模的话，它是一个月10万吗？一个季度30万吗？那么他就是有盈利...

【答】：这个问是企业所得税吗，企业所得税没有这个优惠，这个是盈利才交税，亏损不交，应纳税所...

2021-02-23

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【问】：请问一下会计实战的老师在10月份收到专票金额比实际支付金额多0.09当时分录:借库存商品52547...

【答】：感谢您的提问，你收到发票的时候比如发票含税是10，付款9.99，那你进项按票面税金做，成...

2021-02-03

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【问】：研发费用关键是要形成无形资产才能进的吧，我主要是觉得我们的东西做出来都不是自己的，不能...

【答】：给客户研发的软件，不要计入研发支出，是计入成本的，收到款计入收入。会计实战基地非常...

2021-03-06

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【问】：我想请问企业所得税汇算清缴的事。我们单位开票不均匀，一季度开票多，已交所得税，二三季度...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们如果不退税就只能一直抵扣了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-31

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【问】：您好会计实战的老师问个建筑业的问题，我所在的施工单位用的是小企业会计准则，基本就是老板...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你收入是等结款时再确认吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-04

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【问】：18年12月员工社保没计提，19年出现应付职工薪酬负数。19年年底计提了，借方管理费用，贷方应...

【答】：勤劳的小会计 如果金额小的话 就直接负数冲销，然后按正确的计提就可以了。会计实战基地...

2021-02-24

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【问】：12月份计提员工工资15000元借：营业费用-员工工资15000贷：应付工资15000 1月份发放工资借：...

【答】：借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬，工资，借应付职工薪酬，工资 贷以前年度损益调整会...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师，我们单位让算那个两金比率，就是应收账款和那个存货在流动资产里占比。我算...

【答】：欢迎会计小伙伴，，选择这里不调整 如果需要达标，你考虑把你的资产类减少，同时把所有...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，甲公司是丙公司的股东。现在甲公司和乙公司签订了，将丙公司的股权转让给乙...

【答】：你这是属于股东间股权转让，你这个甲和乙直接转账就可以了。丙的处理 借，实收资本～甲 ...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，这个公司是制造业。。就是他的销售收入的话才20多万字，但是我...

【答】：欢迎会计小伙伴，是成本有虚增吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-10

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【问】：开专票的那个附加国地税啥如何个算法，这个税是一定要给的还是说可以不用给，现在有一笔钱市...

【答】：附加税等于增值税乘以１２％会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-19

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【问】：A厂是增值税一般纳税人，2019年5月销售产品100件，每件不含增值税销售价格为2000元，成本为80...

【答】：押金的话，不计入营业额。 但运输费用的话，要记入 1000/（1%2B13%） 换算成 ...

2021-02-22

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【问】：请问会计实战的老师，我公司是人力资源公司，以代理代发工资代交社保为主，12月的时候收到对...

【答】：没开发票的可以计入未开票收入里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-04

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【问】：企业3月1日领用低值易耗品一批，账面价值12000元，预计可使用6次，采用分次摊销法进行摊销。3...

【答】：借:周转材料——低值易耗品——在用 12000 贷:周转材料——低值易耗品——在库 12000 借:制造...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，甲公司与乙公司合作投标，乙公司中标了，中标金额600万，其中甲公司的产品份...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果甲乙都是一般纳税人，那甲开给乙380万专票，乙有336的成本发票和44...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师，我们公司合作的一个项目，已经收到对方10万，现在需付我公司80％货款，还需...

【答】：实务中对这个没有法律规定的啊，其实都是双方协商出来的，而且，貌似先退再给比较合理会...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，我们公司是个物流运输公司，别人购买的车辆挂靠到我们公司，购...

【答】：给你们开的就是你们的固定资产，以你们的名义购买的，让他给你发票，你做费用会计实战基...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，假设付多了一笔钱1万，但是月末来不及要回来，为了好做报表我可不可以自己把...

【答】：月末收不回来挂在往来上就可以了，等收回来冲往来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-12

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【问】：您好，我是个体工商户，一季度开了普票20万，代开专票10万（税已预缴），申报时如何也通不过...

【答】：普票免税的 第一栏填写专票的就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-17

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【问】：我们公司是上海市的小规模纳税人，刚发现2个问题 1:19年10月份工资(11月份发放)漏申报个人所...

【答】：欢迎会计小伙伴，去大厅修改去年的申报表就可以解决的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师我们是非盈利组织，（协会）平时靠收会费进行管理工作。请指教下在企业所得税...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 包含的，意思就是不交企业所得税的，后面有一个免税收入的填写，你...

2021-01-21

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【问】：月实际出勤时间大于公司规定出勤时间的，无论是否有请假都不扣除全勤工资，正常情况下，全勤...

【答】：明天帮你设计。前提是你的这些条件要在一个表格或者其他表格已经计算好了。会计实战基地...

2021-02-20

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【问】：我司与一个单位签订了60000元/年的车辆租赁合同6月份对方开了60000元的增值税专用发票（发票...

【答】：原来的分录 不变金额负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-05

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【问】：您好会计实战的老师，请问下我们是新办的货运公司，现有购入大货车几辆，货车是在公司名下的...

【答】：借固定资产进项贷其他应付款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-18

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【问】：甲公司向银行取得短期借款六千万，然后把款项借给乙公司，乙公司每个月都把本金30万和利息15...

【答】：勤劳的小会计 甲公司收到利息和本金 借银存45贷其他应收款30，其他业务收入，应交税费会...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师晚上好！我有个问题想要咨询一下，如购买方付款好几年了，但是销货方一直没有...

【答】：你多加钱对方也不给开的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-03