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【问】：会计实战的老师，请问客户淘宝店铺交了200元押金，公司账户入账1300元，需要开1500元的预付款...

【答】：欢迎会计小伙伴，押金计入其他应付款，其他计入预收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师好，公司原注册金是50万，个人实缴2.15万，现在扩股后，股本是50万了，如果转...

【答】：这个的话，就是这个人，在公司实缴的金额呀会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-23

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【问】：A公司与B、C公司合作，B、C公司共同完成的项目，因C公司原因，导至质量不良，需要A代销，销售...

【答】：你A就是代销 借 委托代销商品 贷 委托代销商品款 你出售 时 借 银行存款 贷 应付账款会...

2021-03-07

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【问】：甲公司3.7购入需要安装的设备一台，价值500万，增值税税率17%，对方代垫运费1万元，增值税170...

【答】：勤劳的小会计 借；在建工程 500 ，应交税费—应交增值税（进项税额）500*17%，贷；银行...

2021-01-25

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【问】：我们公司相当于中介，中间平台。本身这两个公司他们应该互相交易的，那个公司给对方开票，然...

【答】：你是做的内账的吗 比如对方给你公户20 你开20的发票 你私下转给他15是这样吧会计实战基...

2021-01-18

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【问】：我们公司初始经营的时候有向法人多次借款，金额大概200万，而且做的都是现金借款，期间公司法...

【答】：现金偿还这个可以，原法人的借款的债权可以转到现在的法人身上吗 需要写一个债权转移说...

2021-02-20

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【问】：请问所得税年报我想把本年应补应退税额更正为零，倒推出应纳所的税额是1276.22，应纳税额是13...

【答】：因为什么要把本年应补应退税额更正为零？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-01

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【问】：A公司100%股权收购B公司，签订一份股权转让协议，法人变更协议，到工商局进行变更（用的是：...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这私下，你就只能是私走，你对公是不可体现，账上也不可体现了会...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师，我在金蝶上把2019年的做了期末结账处理，然后自动到了2020年，然后发现2019...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 找不到19年的，这是不可能的，在同一系统里面，你没更换 是不可能找...

2021-02-03

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【问】：【厦门税务】[集美税务]尊敬的纳税人，您好！厦门通用机打发票于7月1日起停止使用，届时将无...

【答】：勤劳的小会计你之前是什么业务 免税的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-23

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【问】：甘会计实战的老师您好！请教一下会计实战的老师，我最近接手了一份会计工作，，一般纳税人企...

【答】：谢邀！ 这种的话最好去税务大厅更正2018年的汇算清缴申报表会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-19

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【问】：我是建安小规模，想咨询下项目结转成本如何做分录？1月收到工程款含税金额共812700,人工支出2...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计 给甲方开发票 借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-简易计...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询下2019年12月我将一笔固定资产录多了，要如何处理，折旧又如...

【答】：做了红冲固定资产的折旧的也要冲 折旧是从一月份开始的吗？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-06

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【问】：18年借暂估成本96万，贷应付账款96万，今年这笔调增缴税，所得税清缴补缴了85000.我要是这么...

【答】：欢迎会计小伙伴，你调所得税不用做96万那笔 只需要做所得税那笔就行了会计实战基地非常...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师您好，请问下我们是工程咨询公司，主要是做土地规划这块，我们成本就是人工，...

【答】：借主营业务成本-暂付贷应付账款暂估 收到了先做红字分录，再正常做会计实战基地非常感谢...

2021-02-24

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【问】：因为4月报3月的税工资发放的又是2月份的工资等于我们公司成立以来我都报错了，我都是按照所属...

【答】：勤劳的小会计 如果你是本月发放上月工资的话 。 那么你4月实际是申报3月发放的工资 也...

2021-03-02

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【问】：借备用金10000元，借:其他应收款贷:零余额 实际支出8000元，借:费用贷:其他应收款 退回2000元...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的。只是零余额账户的借款有没有限制要看单位的规定会计实战基地非...

2021-03-03

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【问】：我们公司是做电商的，是那种跨境的，注册公司就能开站点的那种，但是在国内一直是0申报，用的...

【答】：就算走的老板的卡你们也得做账的，你不做账你的年报就没法报会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-28

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【问】：以前年度的其他应付款（法人）转为实收资本需要如何处理呢？注册资本是100万，但是实收资本是...

【答】：借其他应付款 贷实收资本，弄一个债转实收资本协议，别的股东签字按手印贴后面就可以，...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师您好，我公司接了一个大工程，三个月内要完成1400万多的公路建设工程，如何做...

【答】：欢迎会计小伙伴， 可以按甲供材处理，增值税享受低税率3%优惠。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-25

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【问】：那个社会保险在国税网站上要那个零申报，但是他们。十月份到11月份，就是上个月有开票的。那...

【答】：勤劳的小会计。你是月报的吗？ 上面开的是专票吗 你有销售额不能0申报的会计实战基地非...

2021-01-23

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【问】：我现在接手一家公司账务，用的是速达商务软件，里面有2018年11月-12月的录入数据，2019年一年...

【答】：欢迎会计小伙伴，以公司现在的情况重新确定各资产负债期初数据作为新建账套期初数会计实...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师，资产负债表负债大于资产，因为公司的注册资本是认缴的，一直没到位，银行存...

【答】：垫付的这个钱用在哪里了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-07

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【问】：一般纳税人上月因免税政策开具了免税发票，本月发现之前开的商品名称不属于免税项目，所以本...

【答】：本月就不能借记收入，贷记未交增值税， 你上月发票没有退回吗？会计实战基地非常感谢您...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师，我单位上月没有收入及开票，但是上月开出五份红字专票，现塡报增值税报表时...

【答】：负数销售额，自己申报不了，得去税务局会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-02

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【问】：请教下会计实战的老师，价税合计390万，税率13%，10万元版的发票，数量2台，单价195000。请问...

【答】：可以开成10万一张，开39张。 开票主要是检查下，名称地址等都别漏字错字，打印前调好...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师您好，老板自己有两家公司A、B。有辆车是落户在A公司，但是现在A公司不经营了...

【答】：欢迎会计小伙伴，A和B签个车辆租赁合同，A每月给B开租赁费发票，建议加油费维修费等发票...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师,增值税与企业所得税之间有个比率是多少啊？如何算啊？之前子木会计实战的老师...

【答】：他们没有关系的 所得税看所得税税负 你暂估了，预缴少交了，汇算清缴还得补会计实战基地...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师可以帮我看一下吗？就是这个公司5017年度计提10000，发放10500，2018年度计提8...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 账载金额按你账上计提金额 填写。 税收金额按发放金额填写会计实战...

2021-02-03

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【问】：采用分期收款方式销售一批产品，不含增值税的价款为5000000元，收款期为5个月，自下月起每月...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：应收账款5000000 贷：主营业务收入5000000 应交税费 借：主营业务...

2021-02-27

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【问】：我在2018年做了其他应收款，2019年做了调整了预算会计，借.资金结存贷，财政拨款结转。2020年...

【答】：这个嘛，新旧衔接上面有，你可以看一下，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-04

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【问】：技术服务费的问题 1、进项有技术服务费用 2、销项有技术服务费用 其中，进项的技术服务费用如...

【答】：勤劳的小会计 1. 你们取得的技术服务计入主营业务成本会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-14

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【问】：我想问一下个体户核定征收的问题，就是我想问一下，我这个定期定额征收的经营所得，每月核定...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 正常的是 开票金额*8%*5%，如果你只交6元角，你要考虑是否还有其他...

2021-02-13

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【问】：我有个企业，准备试产一批油樟保健品，找A企业设计产品标识和包装，让B企业生产包装发到C企业...

【答】：A是销售费用，B给你开的是劳务费用c 是主营业务成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师您好，我是出纳，请问我应该如何规范接收同事的银行账号信息用于给他们发奖金...

【答】：感谢您的提问，人事弄一个表格，里面有奖金金额，银行账号等信息，后签字给您，就 可以...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，A公司和客户合作开店，A公司出装修和货品，满一年装修全赠，不满一年按月计...

【答】：欢迎会计小伙伴，你之前是怎么入账的呢？收押金和给货品出装修的时候会计实战基地非常感...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师好，香港储蓄的一笔资金，40.6万港币，如果从香港招商银行转入国内账户，汇入...

【答】：如果你选择的是职工报酬，那是要交个税的，同时年度申报的时候自行申报。如果可以的话，...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，我今年把19年客户开的专票给退回去了因为金额出入太大了客户给重新开具以后...

【答】：勤劳的小会计 冲掉去年的分录 借 应付账款 贷以前年度损益调整 应交税费 再根据发票来...

2021-02-20

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【问】：5日，收到B公司的拒付理由书，原因是商品与合同不符。经查，发给B公司的商品确有质量问题，经...

【答】：借 应收负数 贷收入负数 应交税费负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-12

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【问】：请问会计实战的老师个问题，小规模企业从国外进货直接销售到另一个国家，这个账如何做？税如...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入进口和出口的就可以了，要有进口缴款通知书和报关单形式发票会计实...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师您好，子公司注销后，就是税务工商都已经注销，但帐上仍有有余额，应该如何清...

【答】：都注销了还有余额吗？不是吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-20

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【问】：您好，请问:云南人社App去年我帮爱人注册，身份证号尾号的〃x〃填不上，注册没有成功，今天我...

【答】：先打客服电话问问，或者拿身份证去当地改密码。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-29

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【问】：事情是这样的，几个月前（大概去年12月份）我让一家公司开了发票，（先开票后打款）现在发现...

【答】：勤劳的小会计！可以开红字发票再来正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师您好， 我问下2020-1月份社保国税网站申报提示失败 [80491232]调用核心征管...

【答】：是系统问题，你可以稍后再申报或者拨打当地12366电话咨询会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-06

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【问】：全额拔款事业单位。以前是学校会计制度，Z019年转为政府会计制度。以前单位计提有职工福利基...

【答】：勤劳的小会计！ 财务会计做分录： 借：职工福利基金 贷：累计盈余 （预算会计不用做分录...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师2018年收到主管部门奖励金20万计入营业外收入，今年3月份退还20万，如何做账比...

【答】：是哦 就是你这个分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好，我是出纳，请问我应该如何规范接收同事的银行账号信息用于给他们发奖金...

【答】：勤劳的小会计！由当事人填写更改申请，人事签字转给你会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

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【问】：个税申报金额与银行发工资金额对不上个税申报金额是24508银行发工资金额为38006，这个如何办...

【答】：去税局更正这个申报，需要保持一致，现在查的严了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-22

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【问】：应交税费一进项税额本期发生32842.82 应交税费一减免税款480 应交税费一销项税额贷方发生额20...

【答】：欢迎会计小伙伴，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税）173680.12，贷应交税费－...

2021-01-27

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【问】：您好！上报汇总成功接下一步远程清卡显示清卡失败，(2019年12月份征期)增值税专普票清卡失败...

【答】：感谢您的提问，您申报之前 有没有上报汇总会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-04