****

【问】：我们老板买了几吨铁丝··可是领用的时候他们没有计量··他说这个太重没有办法计量··那么我这个...

【答】：这个，没有计量也没法算啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-09

****

【问】：会计实战的老师您好我想问一下公司是小规模纳税人2019年12月收到对方普通发票备注栏内备注201...

【答】：勤劳的小会计 费用金额有多少？ 按权责发生制原则，应该分期摊销会计实战基地非常感谢您...

2021-01-28

****

【问】：会计实战的老师，暂估收入和成本后，是不是要结转呢？？暂估收入的分录：借：应收账款20万，...

【答】：勤劳的小会计是的 借主营业务收入贷本年利润 借本年利润贷生产成本会计实战基地非常感...

2021-02-08

****

【问】：我想问一下，出售一台管理设备，原始价值为20000元，预计使用年限为10年，累计折旧为1600元；...

【答】：借固定资产清理18400 累计折旧1600 贷固定资产20000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-28

****

【问】：这个砖厂是我们自己买好材料请人做的地坪，发生劳务费三万元，对方来了增值税发票，这笔我们...

【答】：地平，是你们买来种植的还是绿化的。 零部件可以记在建工程，安装完工之后转固定资产。...

2021-01-27

****

【问】：会计实战的老师能问下一下问题吗，事业单位计提折旧，单位有固定资产固定基金，如何来折旧，...

【答】：感谢您的提问，您还没有采用新的会计处理，可以仍然按照原来的处理 借 固定基金 贷累计...

2021-01-24

****

【问】：假设市盈率和盈利总额不变，发放股票股利会导致每股股价下降，但股数增加，因此，股票股利不...

【答】：比如说你持有这家公司1000股，股价10元，价值1万。现在它10送10配发股票股利，你就变成...

2021-02-24

****

【问】：会计实战的老师，我们这个月收到两张发票款子已经打给对方了，后来才发现发票上的纳税人识别...

【答】：万一对方下个月给我们开出来 你是这个月想先抵扣么，那你先认证，那个发票章不影响你勾...

2021-02-25

****

【问】：会计实战的老师，我们办承兑的时候，是钱从结算户转到保证金户，再开票，分录是：借：保证金...

【答】：借应付票据贷应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-07

****

【问】：会计实战的老师，我要下一个辽宁的增值税发票确认。平台，我这个现在电脑上没有，我得如何登...

【答】：查不了，这个综合服务平台，我看说明也是需要第2天才可以查，会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-18

****

【问】：13年我把汽车挂靠在汽车租赁公司，车辆出租给某单位使用，每年正常开发票正常缴纳税额，由于...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况对方股东可以以个人名义代企业偿还会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-26

****

【问】：会计实战的老师，我在工作时用友制单时直接借：在建工程—建安贷：银行存款。但如何做成借：在...

【答】：借：应付账款贷：银行存款 这个你的用友没有取得现金流数据吗，你们分配现金流那做分录...

2021-03-07

****

【问】：您好 收到个人对我公司的一个工程项目投资款的会计分录如何做，他对本公司并没有入股，不做公...

【答】：放到其他应付款 后期有了收益先冲其他应付款，差额放到成本或者营业外收入会计实战基地...

2021-02-27

****

【问】：会计实战的老师您好。我们是商贸公司，之前有一些材料小店购买的，请别的公司开的专票，大概...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个进销比对不合格，有可能怀疑虚开会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-25

****

【问】：请问会计实战的老师，公司是现代服务业，客户是公司把钱打给我们公司账户让我们代发，我们给...

【答】：勤劳的小会计 你们是人力资源类的公司吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-03

****

【问】： 会计实战的老师，上个月公司销售给对方一批货，对方收到了，我们也在上个月转成本了，然后在...

【答】：欢迎会计小伙伴，按负数发票将上月的成本全部红部，再按新开的发票确认成本。会计实战基...

2021-01-31

****

【问】：以银行存款支付水电费。增值税专用发票列明：水费为11500元，税额为1265元。电费为14500元，...

【答】：谢邀！ 借：制造费用-水电费 (11500%2B14500)*0.625=16250 借：管理费用-水电费 (1150...

2021-02-18

****

【问】：去年的成本多结转了，今年调回来，如何不符合那个报表的勾稽关系了吗，未分配利润期末不等于...

【答】：欢迎会计小伙伴，你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系？ 未分配利润期末数=期初数...

2021-02-22

****

【问】：您好，我2020年年结账以后，形成的2020年的期初数试算结果预算会计不平衡，2019年的期初数，...

【答】：不平衡，结转分录都做了吗？事业收入事业支出，这些都结转到累计盈余，财政收入和支出都...

2021-01-20

****

【问】：会计实战的老师您好 疾疾人就业保障金按季是如何申报，我们公司从去年8月至12月开始发3人工资...

【答】：每个月的工资是9500元吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-10

****

【问】：1.民间非营利组织的业务活动成本可以设哪些二级科目，活动费用包括酒店费,印刷费,专家费,餐费...

【答】：欢迎会计小伙伴，， 1，业务活动费用明细科目自己设置，没有具体规定，根据经济业务分类...

2021-01-20

****

【问】：会计实战的老师您好请问前期建账的时候，有期初银行余额+固定资产，现在资产负债表不平，我想...

【答】：勤劳的小会计！ 思路是对的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-13

****

【问】：我想问的是。就是。去年。有亏损那今年3月份儿他是有三第一季度它是有盈利那交所得交那个季报...

【答】：这个看你们的盈利总额，就是弥补亏损后，还有利润多少，如果是小于100万元，实际税率是5...

2021-02-16

****

【问】：我公司有一块儿划拨地，地上建有房屋，被另一家国有房企征收啦，被征收时房屋原值95万净值5万...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你的意思是你本身的地被国家重用，另外补你一块儿地价值5000万？会...

2021-02-07

****

【问】：非营利性幼儿园购买固定资产课桌金额一千多，可以不计提折旧，直接转销吗？具体如何做账，然...

【答】：可以的，2000以下可直接费用化处理了的。 现在新准则不这样处理了会计实战基地非常感谢...

2021-02-22

****

【问】：会计实战的老师您好！我是企业法律顾问，想咨询一下，固定资产折旧问题，有限公司经营不好，...

【答】：勤劳的小会计 按照会计准则，企业停产的话，折旧可以不计提，房屋以外会计实战基地非常...

2021-01-22

****

【问】：我去年有7529.67元的折旧少计提了，现在去年的所得税年报已经报了。我看到您回答的会计分录里...

【答】：由于以前年度利润减少，所得税费用也要减少。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-04

****

【问】：您好会计实战的老师我想请问我的企业是一个农牧业合作社它的收入属于免税收入在我填写了主表...

【答】：勤劳的小会计你有期间费用发生吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-27

****

【问】：我们公司是物流公司，一月份开具收入，跟我们公司合作的有一个物流公司1月就从我们公司把他们...

【答】：借主营业务成本贷预付 暂估一个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-03

****

【问】：公司在筹备期间，公司的股东投入的资金用装修所购材料的票据可以直接作为股东的实收资本入账...

【答】：做借款 后期转投资款 他有支付证明吗 主要看价格会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-25

****

【问】：我想咨询做帐问题[吃瓜] 刷脸支付设备，免费把公司采购的刷脸支付设备铺给商户使用，收取流水...

【答】：这个的话，你们按比例分取的金额，是收入。至于成本的话，就是这个设备，每期计提的折旧...

2021-03-01

****

【问】：我们公司是一般纳税人主要做中央空调销售、安装、维修售后，想问一下帐务如何处理？ 1、混合...

【答】：1.混合 就是从主，全部总收入按销售空调交增值税 2.就是把销售，安装，维修等分为三个独...

2021-02-27

****

【问】：会计实战的老师您好问一个工资个税的事情，西藏这边是工资14000以上缴纳个税， 员工工资8000...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你可以当做全年一次性奖金并入工资一起，这样你年所得也没有超过纳税...

2021-02-28

****

【问】：会计实战的老师您好，购买的多用途货车，价值9万多税法上可以一次性计入当期成本税前扣除，我...

【答】：会计上是要按期折旧的 你要不考虑修改下账目或是可以强制忽略 但是后者税务主要看税金影...

2021-02-02

****

【问】：会计实战的老师，麻烦帮我看看这些分录如何做？法人王艳存入10万，如何做分录？个贷系统平账...

【答】：谢邀！ 请问个贷系统是先转给王艳 然后王艳转给企业？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-11

****

【问】：甘会计实战的老师您好，请问一下，我这边去年下半年成立的公司，小规模，当时负责人也搞不清...

【答】：税务局允许修好第四季度的财务报表的你可以做到第四季度会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-05

****

【问】：会计实战的老师，会计实战的老师您好，公司没有进项票，然后开票方去税局代开普票税金也是我...

【答】：你是个体户的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2021-01-21

****

【问】：(6)甲公司因急需资金，于5月2日持从B公司收取的出票日期为3月23日，期限为6个月，面值为11000...

【答】：欢迎会计小伙伴，财务费用=110000*12%/360天*贴现天数144=5280会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-09

****

【问】：会计实战的老师，你看这张发票，他是四一七八点零六元，那我们那个肖采购部门说只付四零五四...

【答】：借库存商品，进项贷银存，营业外收入100 按发票的抵扣就可以会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-19

****

【问】：根据工资结算汇总表结转本月代扣款项共116213.76元，其中养老保险41998.65元，失业保险5617.5...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：其他应收款（个人负担部分包含养老 失业 医疗 公积金 ） 应交税费-...

2021-02-05

****

【问】：一个公司，注册至今已一年多没有实缴资金，可以说是个空壳，但他从得营业执照至今每月零申报...

【答】：勤劳的小会计！你做一笔向股东借现金的分录。这样就不会负数了。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-29

****

【问】：我公司上月升为一般纳税人，当月有小规模纳税人开具发票和一般纳税人发票。当月已经申报了小...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-24

****

【问】：一般纳税人：借：应收账款12000贷：主营业务收入10256.41贷应交税费-应交增值税-销项税1743.5...

【答】：欢迎会计小伙伴，主营业务成本8500=销售数量*单位产品成本 你提供的分录知道总金额是85...

2021-02-15

****

【问】：019年12月5日，发放上月工资139,850元，并从工资扣除个人应承担的社保 11,772.50元、住房公积...

【答】：谢邀！ 借：应付职工薪酬 139,850 贷：其他应收款-个人社保费 11,772.50 贷：其他应收...

2021-01-26

****

【问】：会计实战的老师您好，请教个问题，2019年8月份工资实际发放了5000元，但是做账的时候计提和发...

【答】：欢迎会计小伙伴，作为一个补提的分录就可以，金额不大不用通过以前年度损益调整。会计实...

2021-01-30

****

【问】：我想问一下银行实际付款金额和发票金额不一致应该如何做账呢就比如我进了三批货物金额分别是8...

【答】：多付了的话就要计入往来或者营业外支出的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-14

****

【问】：您好！我想咨询一下企业所得税的问题。一企业是租厂房，但没有正式租金发票，这个可以去税务...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有成本发票，就要调增缴纳企业所得税。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-28

****

【问】：买的生猪购进假如成本2万，借生产成本2万贷银行存款2万，因为不入库，直接买回来就杀掉，然后...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是直接出售，是转入主营业务成本或其他业务成本 如果副产品的收入...

2021-02-12

****

【问】：会计实战的老师请问一下这个如何操作：我们是茶叶公司，公司自有茶园，请民工采摘一斤茶叶15...

【答】：一般纳税人企业可以凭国税局为农民销售自产农产品代开的普通发票可以抵扣9%的进项税额。...

2021-03-04

****

【问】：期初有库存商品2200件，计198000元，本月25号又有3800件产品完工验收，结转实际成本380117.04...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个是实务中的题还是学习中的题呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-21