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【问】：会计实战的老师，您好，我现在要问的是？AB两家公司其实为一个老板，现在所有业务与往来全部...

【答】：欢迎会计小伙伴，企业是各做各的账 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师好，公司投资以一个项目；软件费用（智慧政务服务平台、电子监察平台等）共计...

【答】：分别确认无形资产和固定资产 按照实现经济利益的年限不同计提折旧和摊销会计实战基地非...

2021-02-15

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【问】：固定资产2000，按照固定资产电子设备类3年折旧，净残值率是5%，按照年限平均法的话就是月折旧...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是按3年计提折旧，月折旧额=2000*（1-5%）/3/12=52.78 如果是按2年...

2021-02-09

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【问】：您好会计实战的老师咨询你个业务，现在我们要年结账，还需要建新账套，现在核对前期的账务，...

【答】：欢迎会计小伙伴，不支付转营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-12

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【问】：我们是软件结合硬件产品研发，现在形成产品了，对于硬件这块，我们的成本好算，可是软件这部...

【答】：既然是产品 那么就要形成生产成本 所以需要将研发费用跳到生产成本里面 形成商品会计实...

2021-01-18

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【问】：我想问你一个问题，如果说开一张专用发票作废了，他又把税费退回给我们，重新又开了一张正确...

【答】：借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费应交增值税 负数，退回做借银行 贷应交税...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，我问下，主营业务是收残车，进行拆解，卖零部件。分录如何做？ 比如，支付残...

【答】：借主营业务成本300 贷其他应付款50 银行存款250 销售残车 借银行存款或者应收账款...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师您好，我想请教下这几个问题 1.自营方式建造不动产购入工程物资，进项税如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴， 1、进项税额可以一次抵扣。 2、不需要， 3、增值税不用处理。会计实战...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，我有一笔分录借:银行存款贷:其他应付款被我做错，其实应该是借:银行存款贷:...

【答】：那你调整不可以吗 借其他应付 贷零余额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-29

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【问】：开出现金支票支付某生产工人生活困难补助1500元。这个如何做分录啊？结转本月应付职工工资121...

【答】：借：生产成本 1500 贷：应付职工薪酬 1500 借：应付职工薪酬 贷：银行...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师请问一下，我们是批发企业，销售部门有一些称为合伙人的业务员，老板要求给这...

【答】：欢迎会计小伙伴，按采购付出金额乘利息率乘资金占用时间会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，我们现在是一个区的集团公办幼儿园，一家总园，5所分园，只有一个法人，每月...

【答】：独立核算后接着之前的自己做就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师公司本月开具发票1307480元，税额150418.07，要保证1.1税负，进项税额应该抵扣...

【答】：谢邀！！你这个进项是一张发票的进项吗？ 如果有别的，就先替换。如果都已经没有，又不...

2021-02-20

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【问】：甲公司某项固定资产已完成改造，累计发生的改造成本为400万元，拆除部分的原价为200万元。改...

【答】：400+800-250-200×250/800会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-17

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【问】：A基金有限合伙公司收到股东B公司转来的年度基金管理费用，A作为项目基金把管理费用转给了C基...

【答】：给Ｃ的话是Ｃ的收入吗？那就是Ｃ先挂预收，然后开票的时候做收入，Ａ收到Ｃ的发票做成本...

2021-01-23

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【问】：我是检测工程原材料行业的，属于鉴证咨询服务，之前报税的时候都是在服务，不动产那个栏里面...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个而我们改不了，系统升级的缘故会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-08

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【问】：我11月收到的没认证的发票，当时入账是这么做的，12月认证后，这部分待抵的税如何做账？以前...

【答】：勤劳的小会计，没认证的发票要计入“待认证进项税额”的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-05

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【问】：甘会计实战的老师，请教一个问题，我公司是制造业，现有卖废料一批200块钱现金，但是那批废料...

【答】：谢邀！ 借 库存现金 贷 营业外收入 不体现其他业务收入 不然要对应体现销项税额会计实战...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师我想向你请教个一下，去年我们买了台机器220000当时只开了110000的发票，我看...

【答】：勤劳的小会计！按合同金额转固定资产，计提折旧，去的发票后有差额的话在调整以后的折旧...

2021-01-19

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【问】：，会计实战的老师，我1月份，银行扣了500，公积金账户也是500，但是员工个人代扣了1000，多了...

【答】：一、公积金的计提： 借：管理费用——公积金250 贷：应付职工薪酬——公积金250 只按公司承...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师，咨询一个问题，客户打款18500到公司账户上，我们给客户购买云服务器，买好之...

【答】：勤劳的小会计 你们是代买服务器 还是什么业务情况 发票给开给客户了。 你们没发票是...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师您好我公司装饰工程公司收到3500的水电费款，刚咨询税务，是不用做预缴的，不...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你不可开具水电费发票的。 你只能是收到的水电发票开具分割单出去。...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师，打扰您了！还想请假您一个问题：如果我单位替别的单位垫付了一笔款，别的单...

【答】：感谢您的提问，财务会计，借：其他应收款，贷：银行存款。预算会计不需要做账的。不做账...

2021-01-22

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【问】：请大师们帮我看看，专管员说我18年所得税申报期间费用填写有问题，要我更正申报，我很疑惑，6...

【答】：勤劳的小会计！3578.76是对方单位给你们开具了内容含“咨询”的发票，在汇算表上面没有体...

2021-02-23

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【问】：一个劳务建筑公司这个季度开了八十万的票，他一直没有成本票，他说材料都是开发商购买再发给...

【答】：那应该开发商给他们材料票的 让他找材料票来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好！企业所得税疑点提示表出你单位A100000《企业所得税年度纳税申报表(A类)...

【答】：就是报送给税务局的年报财务报表的利润表的利润总额的数和企业所得税汇算清缴的数要对应...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师，我想问下。特定行业的弃置费用中的财务费用是如何算的？ 用哪个数乘以利率？...

【答】：感谢您的提问，弃置费用中的财务费用=每期期初预计负债的摊余成本×实际利率会计实战基地...

2021-02-05

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【问】：我们公司是建筑业，和别的公司签了劳务分包合同，上游公司又和甲方签合同，我们派遣的人员工...

【答】：勤劳的小会计 借工程施工贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷应收账款 借应收账款贷主营业...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好！我们公司是收购生猪，到其他屠宰场屠宰后将猪肉配送给学校，请问应该如...

【答】：生产成本 还要转一下库存商品 基本就是你说的这样的哦会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师，我公司是建筑劳务公司，收入成本按开票确认，成本就是人工费，平时没有确认...

【答】：借工程施工-工资贷应付职工薪酬 发工资的次月报个税的 现在是连续年累计的，一个月不到...

2021-02-01

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【问】：您好会计实战的老师，我是一个新成立的屠宰企业，主营业务：收购、屠宰、白条肉批发以及代宰...

【答】：欢迎会计小伙伴，鲜活肉蛋的流通环节免增值税，你们可以去税务局开收购发票入账的。会计...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师您好，我这边有个公司是一般纳税人企业，我给他注册了公司了，他要在我这儿记...

【答】：都做完之后就建账开始做账报税了哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-11

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【问】：我3月份开了一毕出口收入的普票收入155507元，当月我多扫的进项比销项税额多了20744.19元，这...

【答】：感谢您的提问，申报出口退税款借：其他应收款--出口退税款或应收补贴款贷：应交税金———...

2021-02-12

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【问】：工作室（个体户法人是老板妹妹）的办公桌椅、电脑、相机电影机等设备一批，现个体已注销，我...

【答】：这些如果没有发票的话 是不好入账的呀会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-21

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【问】：我们公司是一般纳税人，有淘宝店铺，收入是淘宝店铺账户转入公户，也有开票给客户。做收入的...

【答】：不是，借应收 贷主营业务收入，借其他货币资金 支付宝贷应收，借银行 贷其他货币资金-支...

2021-03-05

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【问】：我在重庆市税务局官网上进行发票抵扣，有勾选了三张，然后进行了统计和确认，然后再确认完了...

【答】：欢迎会计小伙伴，，在刷线看看，如果还没有的话联系一下税务局的人员会计实战基地非常感...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，例如：3月领用原料60公斤，产出半成品39公斤（不考虑在产品，3月的成本已完...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入制造费用就可以了，单据就是领料单会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-13

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【问】：企业租入房屋一幢，用作营业店面及成品仓库用房，租赁期为5年，租入时即进行内部装修，其支付...

【答】：借长期待摊费用贷银存 按月份，借管理费用贷长期待摊费用 最低三年会计实战基地非常感谢...

2021-02-21

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【问】：我们是大专毕业的，有10几年的工作经验，但会计的只有两年的也可以报中级会计，是吗？如果提...

【答】：不行的今年疫情都是实行考后审，一般你要提供五年工作经验的证明，让单位盖章，只要你 ...

2021-03-01

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【问】：我想咨询一下，我们是装饰公司，有的业主把装修款直接转给我项目经理，没有转到公司账户上，...

【答】：欢迎会计小伙伴，让业主把转款记录发您一份，然后让项目经理把钱交上来，不交 就做个预...

2021-01-26

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【问】：公司有两台车子报废了，现在报废补偿款没有下来，报废厂让我们公司给他开报废车残值款专票，...

【答】：感谢您的提问， 报废的轿车出售给废旧汽车回收公司适用按3%减按2%征收增值税的政策，开...

2021-03-04

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【问】：我想问的是，公司去年是一般纳税人，去年12月转为小规模，账上的应交税费/待抵扣进项税科目借...

【答】：不处理，你这个表示是留底税额，后续 万一升一般纳税人 还是可以继续抵扣，报表“应交税...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师您好。我的公司之前做活动时，收顾客的订单。全款以及会员充值。现在公司停止...

【答】：之前开发票了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-19

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【问】：我是2018年8月注册的个体工商户经营农资产品，到目前为止，所有月报年报都是税务电子系统后台...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 不影响，你这不超过30万是可享受免税 的。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-06

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【问】：我注册了一个文化培训的有限公司，今年在疫情的影响下，干不下去了。我想把公司注销了应该如...

【答】：可以的呀，这个钱是可以正常取回来的，这个是按照剩余财产进行分配处理，分配给这个相关...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师怎样做分录啊，有点迷糊，应交税费借贷方不是平的，这是发放11月份工资时，把1...

【答】：感谢您的提问，应交税费-个人所得税不一定非要余额为0，一般当月会做一笔计提分录，一笔...

2021-01-23

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【问】：您好，因为公司亏损需要追加资金的情况下，部分股东拿不出钱，只有一个股东继续出资，股权比...

【答】：勤劳的小会计 那就是用A共出的钱除以三个股东的投资总额就算出A的比例了。会计实战基地...

2021-02-14

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【问】：我公司与其他公司合同签订在1月份，当时约定税率为3%，但实际发票开在现在的6月份，因疫情优...

【答】：财务可以改，小规模纳税人可以放弃1%的税收优惠，开具3%征收率的发票 但是改过之后以...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好，我想咨询一下，公司请的外面一个专家做新产品研发项目，这个专家预借款1...

【答】：勤劳的小会计 借其他应收款-某人贷银行存款 可以的 。 公对私付款 备注是借款会计实战...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，又得麻烦你了。我现在遇到了一下问题。我手上有一家一般纳税人企业，是一个...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是企业会计准则的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-29