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【问】：会计实战的老师，我们为厂家提供三包服务，到时候他们审核过去后会告诉我们金额，然后我们给...

【答】：这个的话 开票 借：应收账款-厂家 贷：主营业务收入 应交税费 下一个...

2021-02-01

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【问】：母公司2019年6月成立，母公司报表无期初数。2019年度内分别收购A公司90%股权和B公司的100%股...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 购买日的合并抵消分录 借 子公司所有者权益科目 贷 长期股权投资 ...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师三个公司ABC，A公司跟B公司正常业务，合作关系。B公司和C公司属于同一老板。但...

【答】：B公司 借：应付账款-A公司 贷：其他应付款-C公司 C公司 借：其他应收款-B公司...

2021-02-18

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【问】：在Excel，有很多表格内容一级重点内容，二级次要内容，只想展示重点，但是明细也必须有。所以...

【答】：感谢您的提问，选择您所需要隐藏的二级明细，鼠标右键，下拉菜单中选择隐藏。如果需要显...

2021-02-25

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【问】：2020年吉林农村合作医疗手机小程序缴费，显示：（缴费人尚未办理参保登记手续，请现在人设部...

【答】：感谢您的提问，您去找村干部试试吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-30

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【问】：请问会计实战的老师，往年的所得税已交，但一直挂在应交税金的借方（借：应交税金。货：银行...

【答】：感谢您的提问，如果你做了以前年度损益调整，那么这个直接调整了未分配利润期初数。也就...

2021-03-01

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【问】：您好，我于2019年在我们村做了一年的路灯维修，其中产生费用，于是在邮政局开了税票到村委会...

【答】：感谢您的提问，这个邮政局代开的发票，可以报账的，是税务局派出机构代开的，也就算是税...

2021-02-28

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【问】：小规模纳税人19年四季度自开专票600多万，1月8日申请一般纳税人登记，因1月初申请前已自开专...

【答】：这个税务局税政的解释不准确。 具体文件依据是：《增值税一般纳税人登记管理办法》（国...

2021-02-27

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【问】：一个公司 借：库存商品托盘175172.41 应交税费/应交增值税/进项税额28027.59 贷：应付账款203...

【答】：后面没有交易话，多付款这个做借营业外支出 贷应付账款 203739-203200会计实战基地非常...

2021-01-25

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【问】：您好我想问一下就是朋友开的安装衣柜那些门店要我去做账 以前都是手工皂 手工账 从这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，给厂家预付款项了么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-19

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【问】：就是刚成立的合作社，第一个月做账，新建的账套首先银行开户的时候股东存了几百块钱到账户上...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该借银行存款贷其他应付款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-17

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【问】：甲公司赊销商品给一公司合同规定商品售价为300万元，增值税税率13%，由于交易量较大，甲公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这里现金折扣是按含税含税不含税金额计算呢? 需要确定是含税还是不含...

2021-02-21

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【问】：我们公司是挂靠人家的资质的，老板说我只需要做内账，我们现在是甲方来款到深圳的公司，然后...

【答】：你做内账就按照实际业务做账就可以了，不要考虑挂靠不挂靠，按照开出去的发票和收到的来...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师，我们是房地产企业，我们关联公司物业交的水费1000给自来水公司了，自来水公...

【答】：欢迎会计小伙伴，按照你收到的分割单入账就可以了，计入费用，可以税前扣除会计实战基地...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师好！打扰了！有事请教，刚收到朋友一个微信，说她贷了一笔款，这笔款要转到公...

【答】：欢迎会计小伙伴，公司账户进帐必须要有真实的业务往来，如果只是进一笔钱，没有货物出去...

2021-02-25

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【问】：: 会计实战的老师您好我想咨询下，正在建厂中发生的电费水费如何记账 : 依据银行回单 借应付...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是建房屋的支出 按你上面的分录做就可以。会计实战基地非常感谢您...

2021-03-05

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【问】：各位前辈大家好，我想请问一下就是我来一家公司上班，之前没有财务只登记现金流水账，日常开...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你首先，要根据你这账上的记录，找出或制作 出相关的原始凭证。 你...

2021-03-01

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【问】：17年我母亲把房子过户给我了，当时找了个中介办过户手续，我当时特意提醒他把原值可以做高一...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个房子价值是根据当地的房价来的，不是根据你的发票会计实战基地非常...

2021-01-31

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【问】：我这边，2019年年12月份普通增值税发票给我一不小心多开了两万如何办呢？原本一个季度不超三...

【答】：勤劳的小会计 现在已经过了12月份了 不然你可以在12月底红冲发票，过时间了，没办法了。...

2021-01-21

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【问】：我这边，2019年年12月份普通增值税发票给我一不小心多开了两万如何办呢？原本一个季度不超三...

【答】：勤劳的小会计 现在说什么都晚了 当时你可以开红字发票或者作废现在不行了会计实战基地...

2021-01-20

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【问】：本来想注册一个普通公司，然后就被人注册了国际贸易公司，还要交3000块钱基本费用，还说海关...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 没有这一说，可以直接报销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-27

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【问】：去年的专用发票已经在去年做费用入账了，但是进项税额未记账。今年要认证这张专用发票拿来抵...

【答】：借：管理费用——XX费用-100 借：应交税费——应交增值税（进项税额）100 就是去年全部按专...

2021-02-16

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【问】：航空运输销售代理业务，以取得的全部价款和价外费，扣除收取客户并支付给其他单位的机票结算...

【答】：感谢您的提问，按照收取全部价款和价外费用开具了普通发票，在申报时可以填写附表三扣除...

2021-02-01

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【问】：请问我现在做2019年决算，不太懂，按照财政对账单，把单位经济科目余额表(支出数大于财政对账...

【答】：结语是根据你当期的收入减去支出之后的余额来做你的结余，如果说有鱼饵就是有结余结转的...

2021-01-18

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【问】：1.别人打钱来的时候先借银行贷其他应收款。2.缴纳公积金的时候借应付职工薪酬住房公积金单位...

【答】：勤劳的小会计 这个购买的公积金不是你们员工吗? 你缴纳的时候怎么做科目的 是股...

2021-02-07

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【问】：想交点企业所得税税，把以前那些10来万的费用全冲回去，如何做账啊 你说我如果不调利润的话，...

【答】：感谢您的提问，费用最好不要全部冲，季度预缴的没关系，您要是想交点税 可以在次年汇算...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师我们要发出6个货物到国外但是其中有两个是替换之前发出去的货物，这个在报关的...

【答】：报关6个 然后报关的单价按6个的平均价吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，一家汽车公司，他2019年10月份有3笔代开专票收入：金额+税额=158058.24+5141...

【答】：借银行 贷以前年度损益调整，应交增值税， 借未分配利润 贷以前年度损益调整，会计实战...

2021-02-04

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【问】：编制项目的现金流量表，里面关于流动资金的表述是： “流动资金第3年需要1000万元，第4年增加4...

【答】：编制表格时候流动资金这行应该体现1000 400 500会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-15

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【问】：公司收到承兑汇票票面100万，到期利息5万，支付承兑汇票的购票方要求我们按105万开具发票，但...

【答】：增值税没有办法解决，对利润没有影响，差额7万元计入财务费用科目。会计实战基地非常感...

2021-01-24

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【问】：A公司2018年实际支付并计入成本费用的工资薪金总额600万元（包括：固定工工资300万元，合同工...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这里这些工资都是可以税前扣除的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-10

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【问】：小伙伴们，我问一个问题。就是我这边有一笔账，我们这边去年卖了一张门票，但是那个店家没去...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 那你这款项没后消费了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-29

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【问】：“向A公司销售其先前订购的200件智能扫地机，增值税专用发票上注明的不含税销售价为800000元（...

【答】：勤劳的小会计 借，预收账款600000 借，银行存款336000 贷，主营业务收入800000 贷，应交...

2021-02-23

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【问】：我想咨询一下我是装修公司的，一个客户（个人）和我公司签了装修协议，通过我公司向银行申请...

【答】：感谢您的提问，您这实际就是采购贷款，但是这是一笔假的业务，然后你把这笔钱还需要还给...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师您好我就简单的说一下我的问题希望你能看到我以前没有做过销售做珠宝行业也是...

【答】：感谢您的提问，您有什么疑问吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师我这有笔单子是这样的：1月份我们公司订了途牛的去旅游，最后没有去成。当时我...

【答】：欢迎会计小伙伴，对方不退的部分让他们开个收据说明入账，税前扣除会计实战基地非常感谢...

2021-02-28

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【问】：我公司委托代加工厂生产商品，但是不提供原材料和主要材料，均由代加工厂提供，但是我公司向...

【答】：感谢您的提问，制版费记入长期待摊费用，或者直接记入委托加工物资，押金记入其他应收款...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好 我有点一道题不太明白就是 20x7年，丁公司购入B公司的股票进行长期投资，...

【答】：感谢您的提问，这种情况下，投资时，借；长期股权投资，2000万元，贷：银行存款，2000万...

2021-02-13

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【问】：建筑劳务公司去年多计提395500元工资18年汇算清缴时在年度企业所得税报表里调增了395500元，...

【答】：一码归一码 你调增的所得 通过以前年度损益调整科目处理 本年的收入确认本年的损...

2021-02-14

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【问】：：您好，会计实战的老师，我想问一下，我公司的法人，由另一家公司缴纳社保，这个如何做账务...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-30

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【问】：a公司与b公司签订合同购买40吨气，实际使用了30吨（付30吨的钱，取得30吨的发票），另外10吨...

【答】：你这里1000作为价外费用计入营业收入处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-23

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【问】：社会团体事业单位，税务申报表税务局给核定成企业申报表，第一个会计2017年申报表上有数据，...

【答】：欢迎会计小伙伴，，你现在申报什么增值税还是所得税？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-19

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【问】：公司从京东采购的办公用品，有一个退货了涉及金额60，个人垫付30快递费，销售方赔付快递费15...

【答】：是的，你的理解很对会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-08

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【问】：去年我们根据对方开具的发票，支付了费用。 今年对方说他们之前多收了17万多，不做退费了，让...

【答】：感谢您的提问，那他多少，您多付了，那您就应该在应付的借方显示会计实战基地非常感谢您...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，项目上每个人人员每天补助30元的餐费，这个如果是和工资一起发的话，需要缴...

【答】：勤劳的小会计 你只能把餐费计入到业务招待费或差旅费里面才能完全避免个税会计实战基地...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师厂区建设了大棚，可是平整土地，硬化土地这些工程在大棚所在地做了，也顺便就...

【答】：勤劳的小会计是两个固定资产就好了，二级科目来区别是哪个大棚会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-20

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【问】：有个农村合作社，他们是集体经济，出资的时候有部分政府拨款，部分村民出地，部分村民出钱，...

【答】：你做账按照什么来做的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师，请教您一下，我仓库有批货，是1月份购买的货，款已经打了，账做的是借：其他...

【答】：借库存商品 进项税额 贷其他应收款， 借主营业务成本 贷库存商品会计实战基地非常感谢您...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，公司2010年成立，2015年正式建账，一直没有进行固定资产折旧，而且以前的购...

【答】：感谢您的提问，建议盘盈处理后，借：固定资产，贷；其他应付款-股东姓名。会计实战基地...

2021-02-09

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【问】：债券债务的抵消中，第一年计提坏账准备，借：应收票据及应收账款-坏账准备，贷：信用减值损失...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这答案 有点问题。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-24