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【问】：59/（1+r）+59/（1+r）²+59/（1+r）³+59/（1+r）四次方+59/（1+r）五次方=1000和59*（p/A,R,5...

【答】：第二个需要用差值法来试的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-24

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【问】：某村小组以土地使用权对外投资，建宿舍,建成后租金收入五五分成，有效期15年，现在合同已到期...

【答】：感谢您的提问，那当时长期股权投资对应的科目是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-09

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【问】：5月份做了一笔借：现金175，贷：营业费用-低值易耗品175，现在资产负债表和利润表对应不上，...

【答】：勤劳的小会计！分录红字冲回，然后再做。借现金蓝字 借营业费用负数会计实战基地非常感...

2021-02-11

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【问】：公司是母公司成立的医药研发子公司，只有研发人员，业务只对母公司，只负责母公司委托的医药...

【答】：研发费用可以作为成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师，请问我们公司是分公司分支机构，税务登记为独立核算，自负盈亏。第一季度申...

【答】：感谢您的提问，有可能是不再符合小微企业条件了，也有可能是税务局端系统问题，您再核对...

2021-02-16

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【问】：试了一下，只能填924，减免表也只能填924，还有一张表是定期定额自行申报表，这里面的个人所...

【答】：不含税销售额*核定所得率*税率 即163366.34*10%*0.05会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-20

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【问】：一家加工工业的个体户，税负5%，1月-3月没有收入，待4月-7月才有收入，8月-9月又没有收入，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，每月按实际耗用的材料去做账就行了，如果没有耗用就不做，不需要特意考...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师您好 如果要登记员工周末加班各个部门要分开登记，还有就是各个部门每一个月每...

【答】：这个直接按照车间的统计表进行按月汇总统计。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师，请问我国的社保五险一金包括哪些，单位和个人的缴费比例是多少？会计分录如...

【答】：勤劳的小会计 各地的比例都是不一样的。 社保比例各地有差异的。 你要看你当地的比例是...

2021-01-24

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【问】：咨询一下，12月份企业工资欠发，比如元月发放12月欠发工资并多发一个月工资，可否计入12月个...

【答】：个税按照实际发放的日期作为所属期 所以你这种做法会增加个税 一般每个月都申报 如...

2021-01-29

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【问】：流水账是老板做的，是没有分类的，是一年的账，而且还有费用，工资，销售全部都登记到了每一...

【答】：，这种情况要单独分类摘出整理，才可以进行核算。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-26

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【问】：上级给317万资金拨给xx镇，建筑地点在堡子村，期间工程项目款均由xx镇财政所转给施工方，现已...

【答】：借，银行存款317 贷，递延收益317 借，固定资产317+13 贷，银行存款 借，递延收益 贷，...

2021-02-01

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【问】：总经理办公室的电脑因故障提前报废，清理收入585元，开具增值税专用发票发生清理费用100元，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个固定资产的初始入账金额，累计计提的折旧是多少？ 借；固定资产清...

2021-01-25

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【问】：我方与美国华盛顿A公司签了订单出口单据都是针对A公司只是按照A公司要求联系了指定的货贷发货...

【答】：欢迎会计小伙伴，AB公司之间有无关联关系，或他们之间有无协议，结合与中信保合同条款看...

2021-02-08

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【问】：一些员工在A公司签署劳动合同，然后也有工资，然后在与江苏B公司签署借调协议，分别标明两家...

【答】：直接在A公司交社保或公积金，直接在属于借调，这个应该是属于A公司员工，直接在A公司申...

2021-01-21

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【问】：我想咨询一下，我2019年度利润做成负的了，现在要交所得税清缴了，不知道如何办了，不但不交...

【答】：欢迎会计小伙伴，你真实情况就是负数吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-06

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【问】：奶牛养殖合作社，一般纳税人，主要收入是卖牛奶，牛在账上是生产性生物资产，那处置奶牛小牛...

【答】：欢迎会计小伙伴，卖小牛走其他业务收入，处置奶牛走营业外收入或支出，都是免征增值税的...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，请问做服装零售，门店做会员充值活动，预存首单金额的3倍首单免费，比如选了...

【答】：感谢您的提问，首单免费记录你们的销售费用就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-14

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【问】：申报完增值税后，开票系统里面的每笔发票开出的增值税总和就比国税系统自动生成的少一分钱这...

【答】：勤劳的小会计！ 借：应交税费 贷：管理费用…税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-27

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【问】：您好，我公司是一般纳税人，税局核定的增值税税率是6%，但是我用税务UKEY开票，虽然选择的是6...

【答】：你这个开票系统出来是小规模税率呢，你问下你税局，看是不是需要重新下载开票系统，会计...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师，我们公司在B公司投入资金300万，也就是我们公司是另一个公司股东，当时会计...

【答】：欢迎会计小伙伴，这你当时应该做长期股权投资的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师这是一个借用我们公司资质的，开票金额是47万多，他拿成本票56万多。回款到我...

【答】：勤劳的小会计！把钱打给他，让他在私户转回你们的私户不要做公账会计实战基地非常感谢您...

2021-03-05

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【问】：个体工商户核定征收，我如何知道是不是核定征收，我们是开票时就把所有税包括个税扣缴了，就...

【答】：勤劳的小会计 电子税务局 -税种核定信息 可以查询 你们核定情况的 。 这个不一定就是核...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，我这个一直不能结账，我看到右下角只显示2019年2期，但是从3月开始没有过账...

【答】：欢迎会计小伙伴，凭证都过账的话从3月份开始每月结账看看，会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-02

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【问】：上级给317万资金拨给xx镇，建筑地点在堡子村，期间工程项目款均由xx镇财政所转给施工方，现已...

【答】：借，银行存款317 贷，递延收益317 借，固定资产317+13 贷，银行存款 借，递延收益 贷，...

2021-02-02

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【问】：就是我想问一下，采购一批货是100，入库因为有小数点，入库以后的金额会变成100.25，是软件的...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们入库单不能设置小数吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-03

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【问】：客户付给我们公司一张电子银承，我们又付给我们的供应商了，可现在我们这边网银上显示票据状...

【答】：就是你客户已经签收这个承兑了，和你单位么有关系的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-03

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【问】：您好，我问一下个税零申报的问题，我们公司在上个月，一月份的工资没有发放，就选择了零申报...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以进行申报错误更正的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-19

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【问】：公司每月按照餐标计提人工成本~食堂经费，贷：应付职工薪酬 食堂在运营过程中的成本超过计提...

【答】：欢迎会计小伙伴，超额部分补计人工成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师您好！上个月我开了发票，次月我已经上报了上月开票金额的印花税，开票的次月...

【答】：红字发票不需要交印花税，之前交过印花税合同截止开红字也不会退回，会计实战基地非常感...

2021-01-23

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【问】：年中建账，科目期初数未分配利润本年累计借方填了19万，资产负债表里未分配利润期初数就能相...

【答】：感谢您的提问，您可以的话，把您的科目余额表截图发我看下会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-13

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【问】：我们新公司开办，房东于2020年12月28日给我开具专票。我寄回总部，总部会计说20年19年的票没...

【答】：总部也可以通过以前年度损益调整计入19年 你难为房东了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-03

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【问】：我公司有个分公司在洛阳（独立核算），这次季报郑州总公司应纳税所得额不到100万，直接给俺按...

【答】：分公司不单独享受小微优惠的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-21

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【问】：我包的一个工程基本完工了，对方也把百分之80的钱付给我了，我也给他开了专用发票，但是现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以通过劳务公司往出套钱会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-03

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【问】：跨区域涉税事项报告表过期了还没核销，是直接去税务局核销就可以吗？是只能去到当地区的税局...

【答】：１.是的，去开外经证的税局，就是你的公司所在地税局， ２.就是你开外经证公司的那个财...

2021-03-02

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【问】：我们公司是汽车4S店，顾客在我们公司做贷款购车，厂家的金融公司有一个贴息的政策，金融公司...

【答】：按照实际收入的金额。确定收入。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-17

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【问】：您好我2018年来了一张专用票 但对方今年查账说没收到 需要我重新开一张红字发票过去 但现在税...

【答】：勤劳的小会计 你给对方提供发票复印件就可以 如果开之前的税率需要问下你税务局 那边同...

2021-02-09

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【问】：1融资开店的账务分录处理，账在生物科技公司上，2已有4家店（小规模），打算开连锁以哪个公司...

【答】：感谢您的提问，。 如果各店经营情况 都比较好，建议是独立核算，单独处理。 成本分为固...

2021-02-02

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【问】：如果施工企业在全国各地都有项目，有一般计税和简易计税，想问一下，公司增值税如何报，扣点...

【答】：简易计税对应的进项不允许抵扣需要转出 留底以后抵扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-14

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【问】：完成下列经济业务题，写出相关的会计分录（30分） 1.购入小汽车一辆自用，价款85000元，增值...

【答】：勤劳的小会计 借；固定资产 85550 ，应交税费-应交增值税（进项税额）14450， 贷；银行...

2021-03-05

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【问】：乙公司为增值税一般纳税人，2019年12月31日进行财产清查时发现短缺(盘亏)--台笔记本电脑，原...

【答】：勤劳的小会计 借：待处理财产损益3000 累计折旧5000 贷：固定资产8000 增值税金额不大可...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师咨询一下，12月份企业工资欠发，比如元月发放12月欠发工资并多发一个月工资，...

【答】：你的意思是，12月份的工资在12月份申报，你们都是当月申报当月的。会计实战基地非常感谢...

2021-02-22

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【问】：我想问一下公司的报销流程，有的没有发票该如何办，如果比较多是不是要建议老板另外拿一笔钱...

【答】：勤劳的小会计，对于这一块儿，如果说有发票的报销，你就直接从账上走支付给报销，人就可...

2021-02-24

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【问】：1、项目经理挂靠我们公司，我们公司开发票给甲方，甲方打工程款到我们公司账上。 2、项目经理...

【答】：1.借银存贷主营业务收入应交税费 2.借工程施工-材料/劳务费贷银存 借税金及附加贷应交税...

2021-02-19

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【问】：您好，我们公司的实收资本都已经实缴，后来一个股东与另一个股东私下协商，将一个股东所有股...

【答】：勤劳的小会计 借实收资本- 老股东贷实收资本-新股东会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-30

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【问】：您好会计实战的老师我去年第三个季度和第四个季度逾期了然后近期去税务局处理了上传了第三四...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你上传是在哪里上传的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-11

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【问】：1.销售农用拖拉机一批，货已发出，不含税销售额300000元，另收取包装费6732元。2.销售一批农...

【答】：欢迎会计小伙伴，你具体要算什么东西呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好！我公司去年收到一笔款未开票，由于缺乏经验，收款后做了收入确认，做了...

【答】：欢迎会计小伙伴，不用，发票粘过去之前那就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-05

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【问】：張麗萍@微信@微信联系人3-3011:58:31 您好，会计实战的老师，请教一下，我司发生的安装费、运...

【答】：借销售费用安装费/运输费贷银行，汇算清缴纳税调增，会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

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【问】：您好，我这边是幼儿园，2月份3月份的个人所得税没有报，我想问问，因为疫情期间幼儿园到现在...

【答】：没有发工资，零申报就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-23