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【问】：异地的工程，一般纳税人，包工包料，做铝合金门窗红工程，税率9%,需要开212万，需要预缴增值...

【答】：办理外经证了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，政府给的政策，我们公司算是招商引资企业，年缴税超过100万元，返还80%。 收...

【答】：欢迎会计小伙伴，只缴纳企业所得税这个返还会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

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【问】：公司帮员工家属交纳住房公积金，该家属跟我们公司甲方是亲戚关系，甲方要求我们公司把每月代...

【答】：欢迎会计小伙伴，那你就只能按开票金额确认收入，交公积金的当做正常员工处理会计实战基...

2021-02-01

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【问】：我是个体户在税务局代开的增值税专用发票代开时直接就交了增值税了但是在银行打印的交税回单...

【答】：你看下是不是还有城建税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-01

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【问】：资产增加并生成记账凭证01月10日，财务部购买打印机一台，以工行存款支付。价值9000元，增值...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是要填什么？卡片还是分录？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-09

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【问】：我公司是物管公司，下面有个食堂对外经营，外来外来单位统一给员工充值到饭卡，员工用饭卡刷...

【答】：这个的话 开发票 借：银行存款 贷：预收账款 应交税费（免税的话，就没有） 刷...

2021-02-10

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【问】：客户买了一批货，在收到的时候发现有一小部分有损坏，然后，他把这一小部分损坏的货物退了回...

【答】：你们需要开红字发票，这个根据这个做借库存商品 负数 ，贷应付账款负数，进项税额转出，...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好我是鞋子行业的，鞋子squ很多，每次商品入库以及卖出鞋子的时候，我该如何...

【答】：勤劳的小会计 入库和出库的入库单和出库单都需要具体到明细的 ； 而你做账的话 需要结...

2021-01-18

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【问】：我昨天第一次进入电子税务总局，开了启用税种，可是我是个体工商户，还没有经营，知道如何办...

【答】：欢迎会计小伙伴，个税在自然人税收管理系统申报缴纳会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-16

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【问】：甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120...

【答】：借：营业外支出135600 贷：主营业务收入 120000 应交税金-（销项）15600 借：主...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，全年一次性奖金并入全年综合所得如何在自然人电子税局（扣缴端）申报缴纳个...

【答】：你这个可以申报时候工资薪金本期收入下面填写年终奖和工资一起填写会计实战基地非常感谢...

2021-01-19

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【问】：一月份代开585633.03元。3%的税。应交税金117568.97元。应交税金11756.97 三月份代开专票5668...

【答】：欢迎会计小伙伴，你截图下表格发到问题下面，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-19

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【问】：资产增加并生成记账凭证01月10日，财务部购买打印机一台，以工行存款支付。价值9000元，增值...

【答】：你这是什么财务软件？各软件不一样，你填写价格要写不含税价，你的进项税可以抵扣，所以...

2021-02-05

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【问】：您好，请问保险代理人于1月发放提奖59万，1月按照保险代理人扣税，底薪四千，无社保扣费，那...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 保障代理人个税 59.4*80%*75%*20%会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-23

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【问】：建筑公司有5个股东，4个股东按股份比例都把款打到了公司账上作为投资款，还有一个股东从公司...

【答】：勤劳的小会计 但是到时你的费用成本无法税前扣除的。 你可以做借费用成本等贷其他应付...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师:我们老板有A.B.C三家公司，这个月老板用C公司贷款70万，C公司贷出的款30万转...

【答】：C公司借银行存款贷短期借款40 借其他应收款贷，银行存款30。 借应付账款贷，银行存款40...

2021-02-06

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【问】：这个是我公司委托其他公司进口的汇率单，不太看懂，麻烦看下我们公司应承担的汇率损失是多少...

【答】：看不到你说的图片，你的图片没有上传会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-02

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【问】：张三以个人名义贷款向B销售方购入车辆，挂靠在A运输公司（有挂靠协议），车辆统一销售发票开...

【答】：借固定资产进项贷银行存款其他应付款 借长期应付款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师您好！7月工资表应发4404.3元，应扣社保294.3、公积金110，实发工资4000元。 7...

【答】：谢邀！ 谢邀！ 扣社社保公积金 借”管理费用-单位社保费 管理费用-单位公积金 贷：应付职...

2021-03-07

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【问】：我们公司在三方网站上产品，然后自己的员工去下单购买，员工下单购买的钱公司这边以报销的形...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个的话就是做成代收的就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-21

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【问】：三季度，我公司收到一笔款项，对方单位没说要发票，但是我入账时的会计分录是，借:银行存款 ...

【答】：勤劳的小会计。可以开发票 开发票红冲上面的无票收入就可以 然后做发票的会计实战基地非...

2021-01-25

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【问】：请问会计实战的老师，问一下建筑业工地上会涉及到哪些费用，工地上每个月产生的费用都要交到...

【答】：感谢您的提问，您可以根据实际发生的分一个打类，比如办公费，邮电费，工资，社保，公积...

2021-02-08

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【问】：我们企业自己出的汇算只能算是申报表，事务所出具的叫报告，现在我们这有好几家一般纳税人19...

【答】：你们是什么机构？为什么让对方出具税务审计报告？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师您好，我能请教一下，如何查一个上市公司的成本具体内容吗？ 因为我在写《标准...

【答】：欢迎会计小伙伴，登录巨潮资讯查看公司公布的年报，2019年估计也登出来了，会计实战基地...

2021-02-20

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【问】：已婚人士小李在北京上班，月收入1万元，三险一金专项扣除2000元，每月租金4000元，有一子女上...

【答】：这个题目没办法算出结果的如果按照新的个税，建议这种题目还是不要做会计实战基地非常感...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师我想问你下问题，去年我们买了台机器220000万当时只发了110000的发票，我看票...

【答】：你要先把发票要来才可以的哦，赶紧开发票了，开过来之后转到固定资产然后开始折旧会计实...

2021-01-20

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【问】：我们是软件结合硬件产品研发，现在形成产品了，对于硬件这块，我们的成本好算，可是软件这部...

【答】：是的，只能这样，　研发支出都算进去会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-22

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【问】：如果无风险收益率提高，则所有资产的必要收益率都会提高，并且提高的数值相同，如何都觉得不...

【答】：是这个样子的，这个无风险收益率可以理解为是一个必要的收益率。因为这是指你投资于这个...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，a客户在我司后面一个商品300元。现在他销售不出去，经过与我司沟通，我司可...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：银行存款 贷：其他应付款 借：银行存款100 其他应付款300 贷：营...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，这个求利率的例题，求得结果i=8.36%，如何计算也计算不到这个数啊 是如何计...

【答】：欢迎会计小伙伴，计算过程如下： （9%-8%）/（9%-i）=（5.6044-4.6610）/（5.6044-5） ...

2021-03-05

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【问】：项目合同今年签订的，执行一般计税。但现在有个问题比较困惑，购买了很多材料，如果要开专票...

【答】：欢迎会计小伙伴，一般纳税人无论开专票普票都是一样的税，小规模确实专票会多交税会计实...

2021-01-26

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【问】：您好，去年暂估，借库存商品30000，贷应付账款暂估30000，结转成本时借主营业务成本28000，贷...

【答】：这个冲销去年的账务处理，按发票的金额入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，a客户在我司后面一个商品300元。现在他销售不出去，经过与我司沟通，我司可...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你帮他销售时 借 银行存款 400 贷 其他应付款 100 库存商品 300 ...

2021-02-23

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【问】：成立一家分公司，今天在工商局注册时要我们提供分公司章程，里面要写注册资本认缴金额，工商...

【答】：你按照他们的要求填写，可以写50年以后会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-31

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【问】：二月份缴纳五险一金 借：应付职工薪酬-应付社保费 其他应付款-代扣代缴 贷：银行 分配保险 ...

【答】：欢迎会计小伙伴，退回是因为国家优惠 借银行存款 贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，这个问题如何处理好 我公司公户给没有发票的客户打货款，扣他手续费，会计分...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：原材料 100 财务费用——手续费 —100 贷：银行存款 90 将财务...

2021-02-16

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【问】：我年初时预提了一部分销售费用和管理费用，借：销售费用管理费用贷：其他应收款期间也来了部...

【答】：勤劳的小会计实际发生的不用冲回， 没发票正常做账是可以的 ， 不过没有发票不能所得税...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师您好，我公司收到一张发票是100万，其中有80万货到了，还有20万货一直未发，现...

【答】：您该，您应该来说需要开红字发票信息表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，现实业务中，公司是无偿借股东的钱好点还是不是股东呢？还有就是支付出去的...

【答】：最好名义上的借钱，不要是股东。因为这样，会认为关联交易。查起来，也麻烦。而且股东借...

2021-02-03

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【问】：我单位有一张电子商业汇票，出票日期是2018-01-17到期日期是2019-01-16，现由于出票人单位有...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在联系出票方，让他付款，如果不付款，可以考虑起诉等途径。会...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，您好，我是一家监理公司，小规模纳税人，2018年11月通过税局代开了一张7200...

【答】：感谢您的提问，那您根据他们的依据，到税务局申请开具红字发票会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-14

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【问】：我们公司转为一般纳税人的当月我录凭证的时候销项税没有录，月底的时候我是做一笔做了，当时...

【答】：需要做贷主营业务收入 负数，贷销项税额，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-01

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【问】：我朋友注册的有限责任公司分公司，18年4月注册的，他连公章都没备案雕刻，现在手上就一个营业...

【答】：欢迎会计小伙伴，要申报工商年报的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-04

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【问】：您好，老是我想请问一下，我们是房中介的，工资不稳定，月收入可能过万也可能零蛋，那这如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，个税是累计预扣的，比如你1月，2月都只发了2000，那么1月2月都不用缴纳...

2021-01-27

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【问】：个体工商户企业2019年年底有一张收入发票在2020年3月31日之前申请红字发票了，以后也不开具了...

【答】：若没有汇算清缴，可算在19年。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-07

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【问】：1.向海华公司销售A产品40件，每件4500元，货款已通过银行收讫，此比商品成本160000元。 2.销...

【答】：1、借：银行存款180000 贷：主营业务收入180000 应交税费（...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师员工申报个税工资是3500元的，今天收到税务局一条短信，，存在较多工薪金为350...

【答】：感谢您的提问，这个就是把公司3500和5000的名单拉出来，把工资发放表格考勤表打印出来，...

2021-02-18

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【问】：19年购进一批原材料，预付50万，原材料已经全部投入生产，后发现质量问题与供应商协商，20年1...

【答】：你们这批材料没有花钱反而给了15万是吗。 你开的销售发票是销售产品的吗？会计实战基地...

2021-03-03

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【问】：假如说我19年末待摊费用有余额，我2020年初直接转入预付账款，预付账款下面二级科目直接按实...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你不是直接填写了客户名称加以区分？ 你 现在是什么情况分不清了会...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师，您好，我是一家监理公司，小规模纳税人，2018年11月通过税局代开了一张7200...

【答】：欢迎会计小伙伴，对方申请红字申请单，你方开具红字发票会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-13