角度****

【问】：请问我18年取得的初级会计证，之后就没管了，没继续教育，该如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，现在补上就可以了，可以补的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

胡婷****

【问】：亲，我想请问下这个税率是多少如何算的？收到个税手续费返还2000，如何做帐

【答】：一般纳税人6%，小规模3%。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-24

马余****

【问】：您好，税控设备实际不能抵减，已经在税务报表4填写了，但是还没有抵减，如何从税务报表中转出来

【答】：欢迎会计小伙伴，把已经填写完的附表四个金额取消不填写会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-24

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【问】：我想问一下，19年12月付的款，但是对方在税务局代开的造价咨询费发票是2020年的，我如何记账

【答】：勤劳的小会计 12月份，借；预付账款，贷；银行存款 1月份，借；管理费用等科目，贷；预...

2020-12-24

方女****

【问】：我在12月份没有计提所得税，而且本年利润有余额，如何在在一份月调整成正确的，

【答】：欢迎会计小伙伴，是应当计提所得税而没有计提所得税？ 本年利润有余额就这样结转 ，借；...

2020-12-24

赵家****

【问】：河南掌上工商，登记注册时，活体检测总是失败，是如何回事？如何解决啊？身份证是2018年六月...

【答】：感谢您的提问，活体检测失败，检测时您动一下，然后再试试会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-24

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【问】：个税App受雇信息是前任公司，正确信息带不出来。我已找现任公司财务管理员，查看平台内登记信...

【答】：感谢您的提问，可以到税务局机关柜台办理更新，或者投诉前任公司。会计实战基地非常感谢...

2020-12-24

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【问】：我是一名新手会计，用的是事业单位会计准则，审计过后发现前两年的账凭证金额有记错的，如何...

【答】：感谢您的提问，您可以将差异计入当期损益（营业外收支科目）。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-24

韦文****

【问】：请问会计实战的老师收到一笔退税教育费附加，是以前年度的，但是金额很少，上级单位让我冲减...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果冲减当期损益，那么借银行存款 借应交税费――教育费附加负数金额，...

2020-12-24

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【问】：2019年6月30日，该条生产线达到预定可使用状态。该条生产线的预计使用年限为5年，预计净残值...

【答】：第一年折旧=200*2/5=80 第2年折旧=(200-80)*2/5=48 第3年折旧=(200-80-48)*2/5=28.8 第4...

2020-12-24

陈巍****

【问】：会计实战的老师，请问机器成本是15000.其中一种原材料是2600这个比例如何算

【答】：欢迎会计小伙伴，你要算什么的比例？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24

王川****

【问】：收到一张费用发票。不经过银行转账。因为一开始的就是从营业收入里面把钱给收走了，那这样的...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；管理费用等科目 ，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税会计实...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我打印发票明细表和发票汇总表，明细表上是10张发票，汇总表上是11张，出现...

【答】：你看看发票号码和明细咋回事会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我用的管家婆财贸双全，做了12月和1月的账因为有负库存操作，前两个月都有成...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 负数？你这加权平均单价计算，不可能是负数的，你这上月末的数据呢...

2020-12-24

王熙****

【问】：会计实战的老师，我是公共交通行业一般纳税人，疫情期间开具的普通发票，其中有一部分是免税...

【答】：欢迎会计小伙伴，根据免税的情况分别填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

刘伟****

【问】：我是厂家的，别人买我东西给我打款后我收到货款后包含运费是如何回事

【答】：运费你们单位负担的 你打款里面包含了吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

XI****

【问】：您好，我想问一下我要开3个点的增值税发票，他们让我写放弃一个点的，要如何写

【答】：这个按实际写就可以这个，你后续还可以再开1%这个，按税局说明这个可以，就写客户要求开...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师您好！我想咨询一下，本月用“应税服务扣除项目”余额抵消了一部分增值税，抵消...

【答】：借主营业务成本 应交税费-增值税抵减 贷银行存款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-24

李婉****

【问】：会计实战的老师，正确来说是银行对账单里面收到一笔钱，是主营业务收入来的，我分录应该如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴，借；银行存款，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税会计实战基地...

2020-12-24

李翠****

【问】：会计实战的老师，代理酒水的单位，购进的酒为了宣传，作为品鉴酒招待了客户，如何做凭证

【答】：欢迎会计小伙伴，购入时，借:库存商品 贷:银行存款 用于招待时，借:管理费用——业务招待...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，企业申报年税，利润表需要填写上年金额，上年金额是指上年一月到上年申报月...

【答】：勤劳的小会计 那就是0了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，您好！请教你个事情，就是本月的工资是下个月核算发放的，那这个月计提工资...

【答】：感谢您的提问，按道理，是要在本月结束时，结算出工资的。等到下个月发可以的，但是一定...

2020-12-24

张兰****

【问】：您好，我在税局领了票，下载票量查询能看到发票，但是读不了，手工下载也不行，这是如何回事呢？

【答】：去税局的电脑上下载发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-24

陈佳****

【问】：请问我去年过了中级两科，今年换了城市，那我今年中级报名注册如何塡工作单位

【答】：勤劳的小会计 如果你换了单位的 就按你现在单位来写会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24

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【问】：公司自有购物平台，没有平台上实质的商品，客户在平台下单后，货款到我公司账户，通知供应商...

【答】：供应商是给你们开发票？还是直接给客户？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

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【问】：我是行政单位，有一笔支出借：行政支出-财政拨款支出，贷：财政拨款收入，这是公共预算内资金...

【答】：欢迎会计小伙伴，退回去的时候，借：银行存款 贷：财政拨款收入 借 资金结存 贷 财...

2020-12-24

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【问】：您好会计实战的老师，企业要注销固定资产，货币资金，未分配利润，应收账款都有余额，如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是注销时的处理，这些资产负债全部有清0 货币资金这不存在 税，...

2020-12-24

刘洁****

【问】：园林绿化公司,收到药店开具的降压药电子发票,能做账吗，如何做账可以避税

【答】：勤劳的小会计 这个不好解释，尽量别用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

团团****

【问】：会计实战的老师，，用友U8提示：2019会计年度内凭证中财务会计收入/费用与预算会计收入/支出...

【答】：首先，你自己去找你的财务账务处理有哪些没有用财政拨款支付，进到凭证中去填写差异原因...

2020-12-24

张媛****

【问】：我是小微企业，2019年有减免，汇算清缴时有1100退税，不想退税，如何调整都会影响减免的数额...

【答】：在税收金额里面少填一点金额，调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

刘乃****

【问】：分公司注销时的往来和总公司不一致,总公司应该如何处理,真的是找不到差异的原因

【答】：感谢您的提问，您这个注销是要和总公司对账吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

王聪****

【问】：建账时银行存款没余额，一直也没存款业务，今年开始交社保，发现存款有85.36的前期余额如何处...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要去查明85.36余额是什么原因导致的，然后根据银行账户资金变动情况...

2020-12-24

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【问】：我刚到一个建筑公司，他只有劳务资质，现在这这么个情况，在我之前都没有会计。我们公司去年...

【答】：欢迎会计小伙伴，去年的挂往来，然后今年开发票做收入就可以了会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-24

mi****

【问】：做生产成本和制作费用的分录时显示，制造费用余额将为负数如何办呀

【答】：找到为什么是负数的原因再处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

优优****

【问】：补交2013－2014年房产税及土地使用税，并且产生滞纳金如何记账

【答】：借：以前年度损益调整；贷：应交税费-房产税、应交税费-土地使用税 支付时： 借：应交...

2020-12-24

覃韵****

【问】：会计实战的老师您好！19年12月专票认证了，但是申报的时候忘记抵扣了，现在2020年5月份还可以...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个已经不能抵扣了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

阿冉****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问下，以前年度损益的收入费用在汇算清缴企业所得税里如何体现？

【答】：欢迎会计小伙伴，纳税调整明细表体现会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24

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【问】：您好会计实战的老师，我和朋友合伙买水泥搅拌车共计55万，首付我出了12万，朋友出了5万我算的...

【答】：欢迎会计小伙伴，因为收入一共支付了17W，相当于你们每人需要出8.5W,你朋友的算法也是正...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师您好！我想问一下，销售方开具的红字信息表已上传，显示说没有找到相应的蓝字...

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/y87cf6rqNGKtR7BpDJavHA会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，是这样的，总公司与分公司都没有在税务登记时做分配备案，现在要交这两张表...

【答】：勤劳的小会计！把表格截图发过来看看，没预备案一般是按50%分配会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师我们个体明天开普票如何选税率，2月选的免税，3月国家降为1了，但是税率哪里如...

【答】：欢迎会计小伙伴，做题咨询过税务局， 小规模3月国家降为1%了，但是具体的实行时间还没有...

2020-12-24

孙亚****

【问】：会计实战的老师去年公司有一张增值税发票已认证，管理费用现金支付未入账，现在应该如何出理...

【答】：勤劳的小会计 原来没做分录 现在补记上就可以 %2B会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-24

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【问】：个人独资企业，柑橘种植业，三年种植第一次收成，季报中填写小微企业免税销售额202000元，个...

【答】：勤劳的小会计 个税这块是免的你先去税务办免税的手续再填的时候就填0农业是免税的会计实...

2020-12-24

王洁****

【问】：就是2019年12月的进票27000已结转成本，2020年01月红冲-27000，再开正数票17000，要如何调？[...

【答】：勤劳的小会计专票的吗。 上面金额是含税的还是不含税的。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-24

李娟****

【问】：我现在是一般纳税人，我现在轻卡了，可是我还没有报税。如何办呀？

【答】：勤劳的小会计 是自动清卡的吗 那你现在可以正常申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，公司固定话费从银行每个月划扣，这笔费用，没有发票如何入账，或者说这样结...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要取得电信公司开具的发票入账才是的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-24

王红****

【问】：我现在有笔商业承兑票据状态显示拒付追索同意清偿待签收谁知道下一步要如何整

【答】：欢迎会计小伙伴，。 就是提示付款了，对方 没有签收，对方 签收就等着付款就是了的会计...

2020-12-24

韩连****

【问】：2003年开给客户的销售不动产发票(原地税发票)，名字写错了一个字，而且对方把发票联丢失了，...

【答】：这个的话得问问税局，一般是需要重开 的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

芮晓****

【问】：会计实战的老师，请问一下关于金蝶系统使用问题，我录完采购的会计会录，接着要如何样做啊

【答】：欢迎会计小伙伴，。 摘要 就是采购入库。 然后你录完后，你生成凭证就可以了会计实战基...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师好，请了6个农民工，做了快7个月，包工头代表其它人开了20万税票，现在疫情期...

【答】：欢迎会计小伙伴，你按发票的不含税，销售额来扣就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24