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【问】：我是小规模企业。之前年度我亏损26万，今年二季度我盈利了30万。弥补亏损之后，优惠下来我交...

【答】：不用的，你这个分录是正确的。没问题。不用每个月都做所得税结转。很多企业都是一个季度...

2020-12-24

谢英****

【问】：普通货物道路运输会计制度备案成本核算，折旧方法，低值易耗品摊销法如何选择

【答】：谢邀！ 成本核算可以选择全月加权平均 折旧选择年限平均法 低值易耗品摊销选择一次摊销...

2020-12-23

李璨****

【问】：我公司是一般纳税人，现在需要开具安装技术服务费和维修技术服务费，应该如何增项

【答】：欢迎会计小伙伴，直接增加技术服务的范围就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-23

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【问】：公立医院与外面民营医院组成医联体，从民营医院收取的管理费，开具行政事业单位的收据，还是...

【答】：从民营医院收取的管理费，开具行政事业单位的收据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-23

廖琴****

【问】：这样，款也未付，发票也未代开，如何做账好？ 借：管理费用800，贷：其他应付款-个人800 每个...

【答】：勤劳的小会计 可以的 但一定要在次年汇算清缴前取得发票会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-23

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【问】：您好，我想问一下我们是一般纳税人，然后这个月没有认证发票直接申报了，现在作废申报了，想...

【答】：谢邀！。首先您看一下勾选界面有没有回退税款所属期按钮，点这个可以回到11月。如果米有...

2020-12-23

彭丽****

【问】：会计实战的老师，购车款228400，其中税额26276.11，如何处理？

【答】：借：固定资产 贷：应交税费-应交增值税 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-23

冯兰****

【问】：开具了红字信息表，当月没有账务处理，报税的时候按金税三期报的税，次月如何处理账务，如何调整

【答】：借应付帐款贷库存商品，进项转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-23

蔡秀****

【问】：您好，个人所得税年度汇算清缴如何做？还有17万的个人税缴多少？

【答】：欢迎会计小伙伴，下载个税app根据指引进行填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-23

陈女****

【问】：企业清算所得税申报表如何填写，资产负责表里，资金才8420元，未分配利润是8420员，如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以截图下清算所得税申报表及资产负债表方便解答，会计实战基地非常感...

2020-12-23

你****

【问】：2019年的忘记计提全年租赁的印花税，在2019年的汇算清缴是如何调整，如何做账

【答】：欢迎会计小伙伴，一九年直接没有做吗？还是借应交税费贷银行存款。会计实战基地非常感谢...

2020-12-23

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【问】：会计实战的老师您好，我们公司是红枣初加工企业，免企业所得税，进行红枣期货交易，质押品是...

【答】：你这里是两个业务。 首先是枣子，也就是实物，然后是你这期间这是金融工具。 单独核算处...

2020-12-23

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【问】：合作单位合同约定开票税点17%后在现在补发票的时候说税点降低开不了了，只能开13%。如何处理...

【答】：可以去税务局大厅申请开具 开票软件开不了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-23

陈波****

【问】：请教下同行业的税负率如何查？例如我想查医疗耗材行业的税负率在网上看到很多文章但是都没有...

【答】：欢迎会计小伙伴， 网上查的只能是参考的，当地的最好是问你专管员 不然其他的数据 你找...

2020-12-23

王勇****

【问】：您好会计实战的老师，上年度的利息收入，财务费用误记蓝字在贷方，请问会计分录今年如何处理...

【答】：勤劳的小会计 你们如果取数正确的话，是不用调整的，不然需要反结账来调整。会计实战基...

2020-12-23

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【问】：我们是农业公司，请问一下这个季度有种植劳务收入22万，农膜和化肥收入14万。都是1%的增值税...

【答】：你这个收入超出30万了吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-23

冯建****

【问】：我们是建筑行业，公司有2笔300万的招待费，没有发票，而且这600万都是提现的，如何才能节省税...

【答】：自己去找发票 餐饮的超市的都可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-23

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【问】：我花了100万从农户手里购进了一批枸杞，没有取得发票，我卖掉一共收入120万，我如何给国家交税，

【答】：勤劳的小会计 一般纳税人还是小规模 这个是月收入吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-23

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【问】：如果是技术服务的服务行为发生在境内，增值税是免征的。 所得税境外是按10%税率计算。所得税...

【答】：勤劳的小会计 一般是1000元，。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-23

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【问】：请问之前客户有退货，客户又不想退票，又不想付款给我们，客户现在又开进项发票给我们，这种...

【答】：你这么做，库存商品并没有回来。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-23

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【问】：您好，其他公司投资我公司，结果亏损，其他公司承担亏损金额，我公司如何做账，已经打入我公...

【答】：欢迎会计小伙伴，其他公司投资我公司，站在你公司角度 借；银行存款等科目，贷；实收资...

2020-12-23

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【问】：会计实战的老师，您好！我想问一下我公司刚申请了超限量购票，现在状态是已受理，正在审核，...

【答】：感谢您的提问，这个可以不用管，后期会自动处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-23

刘亚****

【问】：公司租了个人的房子，开的发票由企业承担，票已经开了，企业要如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，你是说税点企业承担对吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-23

莫超****

【问】：#提问#小规模纳税人，企业年审如何做的，是在网上审吗？具体如何操作

【答】：欢迎会计小伙伴，你是说工商年报是吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-23

崔琳****

【问】：帮客户买的材料，发票开我们公司的，公司入库后，再出库发给客户，这个材料如何记账？

【答】：勤劳的小会计 那你在发出去 你就要开票做账的。 因为发票给你们了。 你要做入库 借原材...

2020-12-23

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【问】：我单位申报的个人工资薪金都是3500或5000都在当期起征点上，？税务局说存在疑点要求写个工资...

【答】：勤劳的小会计 实际情况是什么？ 他可能要求提供工资发放证明会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-23

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【问】：我在个税里面看到了受雇信息里的公司，没有任职日期也没有离职日期，就点了申诉，那家公司我...

【答】：在个人APP中无法摊销，不会对个人信用产生影响会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-23

何湘****

【问】：会计实战的老师5.6号开的普通电子发票，已经报销了，发现备注写错了，昨天重新开了发票，这种...

【答】：你们收到吧，这个后续重新收的你贴这个后面就可以，库存现金，还是按之前报销日期填写就...

2020-12-23

淼****

【问】：会计实战的老师，我们是建筑工公司，收到的专票比我们公司实际付款大，要如何记账呢？

【答】：勤劳的小会计 没付的记在应付账款科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-23

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【问】：借调到别的单位，原单位发基本工资。新单位发奖金。发奖金给我一个数额，我开具劳动报酬所得...

【答】：劳务报酬的话 要先扣除增值税，税金及附加 然后 才计算个税的 个税税率是2...

2020-12-23

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【问】：[Image:{3E6CD565-DFEA-3A23-240A-856ABDFAC5CE}.jpg]注会的会计柳豆豆会计实战的老师的讲义...

【答】：勤劳的小会计 看不了截图 需要重新发下 。怎么下载不了 的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-23

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【问】：那个电子税务局税费种认定写着除了增值税0.03%，其他征收率都是0，就是我现在在报税呀，自然...

【答】：你是查账征收的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-23

李三****

【问】：上个月一张专票税率1的开成了减按1.5的，这个月发现就收回来做冲红了，冲红完给对方开了税率...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你的意思你开了负数3%，重新开了1%正数？会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-23

黄凌****

【问】：请问如果将营运资金的期末总额分为经营活动营运资金和投资活动营运资金，应该如何计算它们的...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这根据你实际资金运用确定的。 看你现金流量表里面的结余净流量。会...

2020-12-23

邵建****

【问】：您好，我换了一台新电脑，我想问一下如何样安装开票软件，我的盘是航天的盘儿，航天的金税盘。

【答】：百度搜索你们那边xx航天网站，下载中心去下载，找安装包，不会就直接找售后，航天电话95...

2020-12-23

水芸****

【问】：会计实战的老师您好，1月2月份的生产数量很少，但是制造费用一分配，产成品成本就高出很多如何办

【答】：勤劳的小会计 这是实际情况，是正常的呀会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-23

黄巧****

【问】：会计实战的老师，代理酒水的单位，购进的酒为了宣传，作为品鉴酒招待了客户，如何做凭证

【答】：欢迎会计小伙伴，购入时，借:库存商品 贷:银行存款 用于招待时，借:管理费用——业务招待...

2020-12-23

舒玉****

【问】：最后一个月了还可以有留抵的税额么，要是有余额到明年留抵税额要如何处理

【答】：谢邀！ 最后一个月了还可以有留抵的税额 有余额到明年留抵税额继续抵扣下年销项会计实战...

2020-12-23

原文****

【问】：会计实战的老师，三个出资人，出资比例分别为0.6，0.2和0.2，如何操作

【答】：欢迎会计小伙伴，你具体指什么操作？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-23

岳张****

【问】：会计实战的老师，这种买了购物卡赠送客户，如何入账，这种发票是不能入账的吧？

【答】：好，可以入帐，记入管理费用招待费，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-23

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【问】：您好，想请教一下就是旅**业差额征税，需要给不同的公司开50万的发票，但是成本票可以抵扣的...

【答】：欢迎会计小伙伴，分项目核算就可以了，直接计入成本，不用分配会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-23

代静****

【问】：我是小微企业，去年减免税忘记记到营业外收入，今年如何做账务处理

【答】：感谢您的提问，汇算清缴完成了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-23

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【问】：转登记纳税人开发票时有个选项，征收率和适用税率。会计实战的老师让我选择适用税率，我选择...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们现在是小规模吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-23

黄勇****

【问】：请问会计实战的老师，出售固定资产，并且开出的发票不含税金额大于固定资产净值的所有账户如...

【答】：谢邀！ 借 固定资产清理 累计折旧 贷 固定资产 借 银行存款 贷 固定资产清理 应交税费-...

2020-12-23

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【问】：请问会计实战的老师，股东股权转让前公司借其他公司的欠款，原股东股金已全部返还。怎样处理...

【答】：借实收资本贷银行存款。 你们公司有盈利吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-23

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【问】：会计实战的老师，请问加工生产型企业计提工资，交社医保分录如何做 服装加工成本分录账务处理

【答】：勤劳的小会计 生产工人的记得生产成本里面。 计提借生产成本-工资/社保（单位负担的）...

2020-12-23

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【问】：您好会计实战的老师，我公司是一般纳税人客户，11月份开了50.3万，进了50万发票，需交增值税...

【答】：增值税按下面这个结转，印花税，和附加税借税金及附加 贷应交税费，会计实战基地非常感...

2020-12-23

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【问】：建筑公司把劳务款打到劳务公司账上、开发票给建筑公司是交税了的、但这个钱在劳务公司公帐上...

【答】：欢迎会计小伙伴，包工头可以考虑提供工资表形式走账出来会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-23

赵伟****

【问】：被收入在个税app申诉了，反馈回来说我存在该收入可是我确实没有收，也没任职该公司接下来该如...

【答】：感谢您的提问，那可以让对方拿出来收入支出证明，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-23

胡容****

【问】：会计实战的老师我们厂搬地址了，我是先去工商变更吗？税局还要去变更吗？如果地区改了，如何办？

【答】：厂搬地址了，先去工商变更，税局还要去变更会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-23