范惠****

【问】：经查系原材料被盗，由责任人赔偿，该批材料购进的增值税税额160元分录如何写

【答】：勤劳的小会计 转入营业外支出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，您好！3月份有一笔费用支出已付钱，但没有发票，说第二天就能给发票，但由于...

【答】：勤劳的小会计 1. 你3月已经做了费用 和现金的分录了 。 那么你现在 也就是5月取得了发...

2020-12-24

张海****

【问】：发票上已经写着作废了，但系统里忘记作废了，跨月了，跨月开了负数票，这个发票如何入账呀

【答】：感谢您的提问，当时没作废的发票在账里没做吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

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【问】：1、三年之间公司每年都有买几个股票，之前的会计都没有做公允价值变动，19年12月出售部分股票...

【答】：感谢您的提问，1、成本价可以按购买的平均价格进行计算，查一下买卖账单，找营业部打一...

2020-12-24

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【问】：第四题没有在书上找到具体的解释，会计实战的老师如何理解？ 书上只是说如果有协议规定的话，...

【答】：这是权益法对投资收益的处理，有规定会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24

小孩****

【问】：深圳企业年报塡写的时候，比如行政处罚股权这些和去年都没有变化要如何塡写

【答】：欢迎会计小伙伴，没有的不用填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

王金****

【问】：请问用5500美元兑换了39885.62港币，请问这个我要如何做会计分录

【答】：借银行存款港币 39885.62贷银行存款美元5500会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，您好！请问，老板先充值2000元足浴费招待客户，但是实际只消费了1000元，还...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票内容是什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-24

周邦****

【问】：会计实战的老师，我们公司临时让外面的人送货，那个人给的是货车过路费票报销，付款付他个人...

【答】：勤劳的小会计 借“主营业务成本-运输费 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24

史文****

【问】：请问会计实战的老师我公司是一家医疗器械生产企业产品研发成后给医院一台作为市场推广 没开发...

【答】：外账的话视同销售 借销售费用贷主营业务收入贷销项税 结转成本借主营业务成本贷库存 最...

2020-12-24

ly****

【问】：买50件产品，每件3桶！单价35元每桶，送20件价值54一件的东西，如何计算赠后产品的单价？

【答】：勤劳的小会计！ 支付金额也就是50件的公允价值为50*3*35=5250元， 赠送20件公允价值为20...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我现在要做个简单明了的会计明细账，分几大类。1.生产费用，2，老板们的注资...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以以这5项作为大类，每个大类再分小类列到大类后面，入1.生产费用 ...

2020-12-24

汤慧****

【问】：发票补打输入发票代码和号码后查询没反应，在查询处查又有信息，这是如何回事？

【答】：您说的发票补打，是在税盘里面补打吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24

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【问】：我属于微小型企业，企业所得税年度报表现在报不上去，说是和我的财务报表有逻辑对比关系，我...

【答】：勤劳的小会计 你去看看提示 是不是你们之前报的数据 和你年报的数据不对。 逻辑不对 ...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师求那个订货变动成本根据公式，如何是除以60呢？如何稍微说的难一点，我就不会...

【答】：答案第一问没有公式可套，相当于小学数学题 上年一共发生60次订货，一共发生成本80，其...

2020-12-24

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【问】：如果是固定资产卡片中的原值错误，导致的折旧计提错误，你可以按照正确的原值减去已经计提的...

【答】：比如固定资产 应该是120万元的 现在 弄成了100万元 5年折旧 无残值 已...

2020-12-24

认真****

【问】：您好会计实战的老师，新注册的公司没有固定资产，办公室是租入的，如何入账呢，直接计入管理...

【答】：勤劳的小会计 办公室的话 租赁费计入管理费用-租赁费 是的会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

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【问】：如果我2019，12月一次性已经开了一年房租发票，款在2020.1月收到，房租是2020年全年的，如何...

【答】：从一月份开始做收入。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-24

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【问】：您好会计实战的老师，请问旅游景点的收入做凭证时借：现金贷：营业收入，应交税费，那他的成...

【答】：成本主要是人工，相关资产折旧等 借：应付职工薪酬 贷：营业成本 借：管理费用 贷：累计...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，9月工资5000元，计提4999.7元，少计提0.3元，10月发放5000元，请问10月需要...

【答】：勤劳的小会计 需要的 借管理费用-工资0.03贷应付职工薪酬 0.03 不然你科目不平会计...

2020-12-24

陈舒****

【问】：会计实战的老师，工程承包人员工资，对方没有提供劳务发票的情况下，如何支付合理

【答】：这个没有考勤，没有按月发工资，不是雇佣关系，那这个没有劳务发票，那这个做内账吧，一...

2020-12-24

徐冉****

【问】：您好我想问一下，现在针对疫情小规模企业，增值税降到一个点，一个点开票，正常入账，另外两...

【答】：你直接按1%税金入账就可以，2%账面不用体现的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

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【问】：您好，我想问下，汇算清缴发现19年补贴收入多计提导致企业所得税多缴了，现在汇算清缴报告应...

【答】：在2020年做以前年度损益调整就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24

王锦****

【问】：资产负债表中的主要指标年末数与年初数增减变动不应超过20%如何写说明？

【答】：这个只能按照实际的来写的，你们具体是为什么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师您好，请问下，2019年12月忘了计提第四季度的附加税，我是在2020年1月补计提还...

【答】：之前没有计提，那2020年做吧，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

徐花****

【问】：资本公积可以变成公司的实缴注册资本吗？如果可以的话需要如何操作

【答】：勤劳的小会计 可以的 ； 但是要看是什么资本公积 比如资本(或股本)溢价、接受现金捐赠...

2020-12-24

王秀****

【问】：会计实战的老师这个表格如何操作[Image:{B3251A2B-AD2E-85B7-F083-C395AD39C6C0}.jpg]

【答】：勤劳的小会计。你指的是绘制格子吗？选择左边的4个单元格合并就可以了会计实战基地非常...

2020-12-24

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【问】：现在两个人合伙，原本对方有营业执照已经申请完毕，现在我加入有45的股份我如何样才可以加入...

【答】：可以约定 夫妻双方共同转让45%的股权给你会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

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【问】：我想问下，我现在没上班，以前在四川上班及考的从业和中级，我想在老家贵州铜仁报名如何办？...

【答】：欢迎会计小伙伴，是单位开具的啊，或者社保证明的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-24

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【问】：我是小规模企业，季报，只有在三月份免税收入额72079.21免税额720.79未达起征点，本季零报税...

【答】：技术合同是要交印花税，计税依据是免税收入额72079.21 附加税零申报会计实战基地非常感...

2020-12-24

张英****

【问】：我们公司是小规模转为一般纳税人，请问一下，增值税的税务账务如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，设置三级科目进项销项，进项转出，转出未交增值税，二级科目未交增值税...

2020-12-24

李娟****

【问】：公司是小规模纳税人，现在公账上别人打进来20多万，今天想取出来，如何取代价最小

【答】：欢迎会计小伙伴，取出来的做提取备用金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

张海****

【问】：您好，第45号文件后，如果2017年后开的发票已经认证没有抵扣，3月1号后如何在增值税平台如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票认证就抵扣了，你说的是没认证吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24

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【问】：您好，我2018年的折旧少计提了，在2019年补提的，2019年的所得税汇算清缴时折旧摊销表中帐载...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就填19的账面数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

大白****

【问】：问你下。年审工商执照。当时注册资金30万。但是当时没有拿钱存进去。现在填那个年审的报告表...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 也就是没有实际缴纳，你现在实收资本是属于认缴状态。会计实战基地...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我和合伙人开店她占百分之40，我占百分之60。一个季度分红。一月份利润27898...

【答】：勤劳的小会计 你分红的金额=（27898%2B485-2725）*60% 对方分红金额=（27898%2B485-2725...

2020-12-24

颜晓****

【问】：我们公司有很多个部门，每个部门都有半成品，一个月下来没出多少成品，请教哈会计实战的老师...

【答】：1.假设有专人管理的半成品库，月末结转了成本； 借：库存商品-自制半成品 贷：生产成本 ...

2020-12-24

李霞****

【问】：消防维保费，应该算是现代服务还是建筑服务？如何区分这两类？？？？

【答】：勤劳的小会计 你大概说下消防维保费主要是什么情况下的业务会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-24

李瑞****

【问】：会计实战的老师，您好，我们公司是税务注销已经注销掉了，但是法人的社保还没解掉，如何办呢

【答】：要去社保局办理，办理法人退工会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

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【问】：就是我们是建筑施工企业，如果开发票的话当月都要在施工地预缴税款，那么预缴增值税的分录应...

【答】：1.增值税一般纳税人预缴增值税时: 借:应交税费——预交增值税 贷:银行存款——XX银行 2. 增...

2020-12-24

朱茵****

【问】：会计实战的老师金蝶kis专业版我想要导出一年所有明细账能不能一次性导出，如何导

【答】：http://www.sohu.com/a/286056777_100168625 欢迎会计小伙伴，可以看下这里的操作步骤哦...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我采用的是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，我也不想走这个科目...

【答】：借利润分配未分配利润 贷库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

陈红****

【问】：会计实战的老师好房租租金12月份已交但是对方到1月份还没开房租发票，我如何才能把这部分租金...

【答】：勤劳的小会计 那你就做12月里面去 借管理费用-租金贷银行存款 收到发票的话冲暂估 按...

2020-12-24

张建****

【问】：在外汇管理局网站办理了延期收款。我现在收到款了，我需要在外汇管理局上如何操作？

【答】：企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局申...

2020-12-24

陈杞****

【问】：我们公司技术人员要外包出去，我应该如何核算人工成本，给用人单位报价？

【答】：欢迎会计小伙伴，你员工的工资福利那些就是成本，在这个基础上你们可以自行考虑加不加价...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下我9-11月工资以前是做在管理费用，现在我要做调整，把工资调整...

【答】：感谢您的提问，那您就借其他应付款--专项资金借管理费用负数会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-24

尹青****

【问】：就是想分析企业日常营运资金周转情况，用营运资本周转率是负的。这个如何解读呢

【答】：这种情况很少，要么是外账，要么就是当期的退货较多造成的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-24

邓馨****

【问】：未依照《企业信息公示暂行条例》第八条规定的期限公示年度报告的～如何处理

【答】：这个会将企业转为“非正常”，就是需要做工商年报的年检，罚款后才能在工商网站转为”正常“...

2020-12-24

李光****

【问】：是这样，我上月给一个公司供货A产品10件*10元=100元，但是有退货15件*10=150元。这个我如何开...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以先开50元的红冲发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师您好，我想问，1、废料收入我已经作分录了，借：现金，贷其他业务收入，销项；...

【答】：欢迎会计小伙伴，研发废料有销售吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24