黄****

【问】：您好，填写企业所得税汇算清缴时发现本年累计实际已缴纳税额数据有误，应该如何操作，而且这...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个数据是自动带出的，自己不能修改，你如果认为数据不对，你可以联系...

2020-12-24

符婉****

【问】：2017年至2019年未抵扣的进项税额，现在可以抵扣吗？如何做账？

【答】：可以 之前价税合计做账了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-24

谢玎****

【问】：建筑企业增值税预缴后一直未开票，时隔6个月后再开票是否需要重新预缴，之前预缴的税款如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，不需要重新预缴的。之前预缴税款在机构所在地申报时抵扣了会计实战基地...

2020-12-24

富雅****

【问】：我还想问下如何做能少交点税？个人买房的房产税可以从个税里抵扣吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，是不能抵扣的啊，综合所得可以退税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24

林薇****

【问】：您好，我的个人所得税出了问题，关键是我登不上去我一看哪手机号码都不是我的如何办呢

【答】：感谢您的提问，现在都是实名登录，如果您不是实名的办税人员，您是登录不了的会计实战基...

2020-12-24

赵慧****

【问】：请问小规模纳税人开了销售发票，但是报税时没有交增值税，这是如何回事？

【答】：谢邀！ 请问开具的是普通发票么 销售额多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-24

****

【问】：会计实战的老师，员工收入5000元，扣除养老235.2，医疗58.8，失业14.7，子女教育500，住房租...

【答】：欢迎会计小伙伴，工资薪金所得申报吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

****

【问】：会计实战的老师，我接手的之前会计做的发现他的应交进项税与实际发票不一致，挂的还有10和16...

【答】：感谢您的提问，进项税额没有结转吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

金萍****

【问】：金税盘开票打印出来，规格型号和单位偏左边，数量和金额还有税额偏右边，请问会计实战的老师...

【答】：感谢您的提问，开票软件里面调整页边距，确保打印内容完整的情况下移动挡板，偏左向左移...

2020-12-24

****

【问】：请问17年有两笔款，当时没开票给客户（确定收不回所以没开票），但是有付供应商款（也有收到...

【答】：欢迎会计小伙伴，你说的是客户这部分没有核销么，我看你的处理供应商这部分应该核销了会...

2020-12-24

****

【问】：2月份申报1月份的工资嘛！2月份没有补缴1月份的社保是不是也不用扣除社保的费用申报是吗？现...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你2月申报是1月应发工资，你是正常按你发放金额申报就可以。 你这社...

2020-12-24

单贺****

【问】：您好我以前在老家办过农业银行卡，现在在外省想重新办一张，结果到银行柜台刷身份证提示重名...

【答】：把老家的作废了，然后重新在你现在所在地办理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

黄有****

【问】：月末，企业实际发放的工资总额为196000元，通过银行转账付讫。 请问会计分录如何写

【答】：勤劳的小会计！ 借应付职工薪酬196000 贷银行存款196000会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-24

赵辉****

【问】：我公司，老板的亲戚，要从私人戶口转5千万过來公司基本户，之后会立刻又转出到其他公司A作投...

【答】：欢迎会计小伙伴，转入基本户 借 银行存款 贷 其他应付款 转出的时候相反分录会计实战基...

2020-12-24

刘本****

【问】：今年2020年，可以退2015－2018的个人所得税退税么？能退的话，如何操作，如何退

【答】：勤劳的小会计 什么原因要求退税？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

张先****

【问】：增值税发票不含税和税额有差0.05这个我们应该如何调整一下呢？

【答】：勤劳的小会计 你是什么申报表多了 还是账上多了 是四舍五入原因造成的吗会计实战...

2020-12-24

****

【问】：会计实战的老师，公司是19年11月份注册的，12月份生了业务，11、12月份工资都发了，工会经费...

【答】：欢迎会计小伙伴，公户经费是季度报的吧 你的工资在一个月合计发的吗会计实战基地非常感...

2020-12-24

****

【问】：请问疫情期间，小规模营业收入未达30W，账务处理按1%计算不含税收入及增值税，申报时（报表仍...

【答】：欢迎会计小伙伴，不需要调整，你账上按1%做就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-24

****

【问】：公司是一家独立核算的分公司，填所得税汇算清缴报表的时候，基础信息表，企业主要股东及分红...

【答】：谢邀！！这个你们不填。总公司填就好了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

****

【问】：。如果一笔业务有两种收款方式，而金蝶软件的销售出库单结算方式只能有一种如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 分开做，分成两笔处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

赵静****

【问】：您好，我公司主是租赁公司，主要购买二手钢管对外出租，购买二手钢管时没有发票，请问如何入账

【答】：勤劳的小会计 做成本 到时毁损调整 借固定资产贷银行存款 折旧计入成本核算会计实...

2020-12-24

董瀛****

【问】：会计实战的老师，请问应付职工薪酬调增10万不做调整分录，资产负债表和利润表的勾稽关系不对...

【答】：这个是不用做调整分录的。不存在说勾稽关系不对，以前的财务报表都是平的。会计实战基地...

2020-12-24

谭明****

【问】：个体户二季度开了305500超30万了，全额计征得需要缴纳多少钱？公式是如何计算的？急

【答】：不含税的销售额吗 你开的1%吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

****

【问】：我们是核定征收，实际上没有那么多盈利，因为没发票抵扣成本很多没做账，现在要分红给法人，...

【答】：你交税之后的，盈利的都可以分给股东会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24

****

【问】：会计实战的老师，请问一下，就是固定资产这块的话盘点出来也没有发票，那如何折旧呢？这块费...

【答】：勤劳的小会计 按固定资产设置好年限 折旧法 以及残值率等 到时折旧了没发票汇算调增...

2020-12-24

胡国****

【问】：8月12日，收到C公司交来的期限为2个月的商业承兑汇票一张，面值为168,000元，用以抵付上月所...

【答】：借：应收票据 168000，贷：应收账款 168000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

****

【问】：元月份客户以个人名义在税局开发票，准备来公司结帐，税局只征收了其增值税税款。而城建税与...

【答】：1.对方开啥，你们这个代扣不了这个城建税，经营所得这个个税你们也代扣不了，会计实战基...

2020-12-24

****

【问】：张敏出差回来，报销差旅费2950元。其中飞机票2405元住宿费344.34元，增值税税额20.66，出差补...

【答】：勤劳的小会计 飞机票和住宿费和出差补贴都是因为出差发生的 计入差旅费明细 ； 借管理...

2020-12-24

王琳****

【问】：我想咨询下，我们一月份收到办公室租金的发票，款项还未支付？这个分录要如何处理呢？

【答】：借管理费用租赁费 贷其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-24

****

【问】：购入货物，取得13%增票，货物用于提供服务，开具6%服务票，账务处理时可以将货物成本作为服务...

【答】：勤劳的小会计 是的 这个是服务收入的成本 。 借主营业务成本 贷库存商品会计实战基地非...

2020-12-24

****

【问】：生产企业出口口罩满足免税条件，出口发票税率如何选择？电子税务局增值税申报如何操作？出口...

【答】：免税的话那就是税率也是免税的了，增值税也是按照免税的来申报，出口退税系统里是不退税...

2020-12-24

****

【问】：公司以前是按开票确认收入的，今年开始想从验收后再确认收入，公司80%是项目需验收的，余下的...

【答】：按照开的发票来做就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-24

****

【问】：麻烦问下外贸企业的税负率是如何计算的？1、内销产品税负率=内销产品应纳增值税额/内销产品销...

【答】：嗯嗯是的，这个算法是正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-24

****

【问】：会计实战的老师，我想问下2月份不上班有没有工资的呀？还有就是我过不去江苏，没法跟员工发工...

【答】：没有上班如果按正规的发点生活费 具体的看当地规定会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-24

曹丽****

【问】：开了一个收据写的是16万的电子承兑，结果人家罚款来，给了15.5万，贴息5000，这该如何做账

【答】：勤劳的小会计 借；银行存款15.5万，财务费用 0.5万，贷；应收票据16万会计实战基地非常...

2020-12-24

常青****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，如何能知道自己买的车，有没有被公司抵税了

【答】：欢迎会计小伙伴，看固定资产明细账，发票的做账有没有计入进项税额会计实战基地非常感谢...

2020-12-24

****

【问】：公司股份制企业，注册资本3300万，已在股权交易中心托管，现在有一股东陈（董事身份）目前持...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在是哪方，公司方？ 你这是一个正常的股权转让或退股。会计实战...

2020-12-24

ww****

【问】：今年以前我们单位（事业单位）计提福利费记在其他应付款，该如何办呢？

【答】：欢迎会计小伙伴， 可以做分录冲销 借：其他应付款 贷：累计盈余会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

****

【问】：请问现在有个国企的宾馆,里面有个商贸部，卖烟酒,然后一个领导的朋友，手里有六箱白酒，说放...

【答】：你们给开发票了吗？给客户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-24

尚c****

【问】：公司买卖黄沙，水泥等，公司没有货车，用的是老板娘个人名字的3辆货车， 现将租给单位使用，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们用来销售货物的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

****

【问】：2018，2019购5千到2.5万设备没有送货单，收据，发票当时付款计预付账款，现在人也联系不上没...

【答】：欢迎会计小伙伴，设备的这些，你可以做到固定资产里面。 安月折旧的，不可以税前扣除 设...

2020-12-24

王书****

【问】：会计实战的老师我有问题请教下你国家禁止限制行业的说明书如何写呢 你有模板吗

【答】：确认一下是禁止行业还是非禁止行业 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

吴玉****

【问】：总公司给批下来的款100万会计做账是借银行存款借其他应收款（负数）如何理解呢

【答】：感谢您的提问，您之前账上有挂其他应收款吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-24

****

【问】：您好，会计实战的老师，以前年度申报的出口退税，现在外币收不回来，涉及这笔业务的分录如何...

【答】：感谢您的提问，您的意思是应收账款收不回来了是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-24

苏永****

【问】：请问会计实战的老师，出售固定资产，并且开出的发票不含税金额大于固定资产净值的所以账户如...

【答】：谢邀！ 借 固定资产清理 累计折旧 贷 固定资产 借 银行存款 贷 固定资产清理 应交税费-...

2020-12-24

****

【问】：请问印花税我每个月都进行月报，这个月出来个年报，这个要如何填写呀？ 还有就是我个税申报时...

【答】：你打开进去看下？没有上面税目0发生0申报就可以，之前是其他营业账簿，不过这个现在是减...

2020-12-24

ye****

【问】：会计实战的老师您好 请问，去年的主营业务成本多做了，今年要如何调整？汇算清缴调增后还要做...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：库存商品 贷：利润分配-未分配利润期初 需要做调整会计实战基地非...

2020-12-24

****

【问】：会计实战的老师我想问一下我们的季初从业人数能写1吗、还有我们这个是刚成立的公司还没有使用...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以这样填。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

李翠****

【问】：纳税人被批准延期办理纳税申报的，税款缴纳也同步延期。这个说法如何看？

【答】：勤劳的小会计 你确实企业有困难的情况下去申请延期申报和税款延期缴纳即可会计实战基地...

2020-12-24

刘春****

【问】：小规模企业去年应计入其他应收款的误计入费用类科目，现在应该如何调整？

【答】：欢迎会计小伙伴，使用小企业准则吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-24