苏芝****

【问】：您好会计实战的老师，2018年的财务费用手续费，2019年4月才取得专用发票，我如何做帐

【答】：欢迎会计小伙伴，2019年这样做账务处理 借；以前年度损益调整，应交税费——应交增值税（...

2020-12-24

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【问】：国外客户银行扣手续费，我这边也没回单，几年下来应收账款借方一直挂着几十美金，如何把他调...

【答】：勤劳的小会计 借方余额，借；财务费用，贷；应收账款 应收账款贷方余额是因为多收了吗？...

2020-12-24

王晨****

【问】：会计实战的老师，您好，想咨询一下，客户把专用发票弄丢了，我们应该如何办呢？

【答】：复印件加盖发票专用章给对方，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-24

达珍****

【问】：会计实战的老师，请问固定资产115000元在税法折旧4年那么每年折旧多少元，具体如何计算？

【答】：欢迎会计小伙伴，每年折旧=115000*（1-残值率）/4会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-24

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【问】：甲公司购买丁公司股票并将其划分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，共支付价款3...

【答】：欢迎会计小伙伴，投资收益＝-600＋2000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

张丽****

【问】：我公司购进大批量二手车，对方没有给开具发票，我销售给下一公司，也没有出具发票，应该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们主营就是二手车？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

王冬****

【问】：无损检测招标文件中以行业标准的折扣率为投标报价，那么这个折扣率应该如何报

【答】：欢迎会计小伙伴，，这个折扣率都是合同已经确定的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-24

刘木****

【问】：请问，刚发现2019.11月已订入凭证的860的费用发票，发票信息有误。冲红重新开具的话。如何做...

【答】：勤劳的小会计 红冲，借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整 重新开具，借；以前年度...

2020-12-24

李曼****

【问】：您好，想请教您一个问题，请问旅游行业塡写增值税附列表该如何塡呢

【答】：第一行填写您应税服务可扣除部分的含税金额，第二行填写您本期取得的全部含税金额会计实...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师咨询你个业务我们公司是做销售的，按正常流程，客户交钱我们给出货，但是有一...

【答】：需要视同销售才可以，你这个开发票这个开上面，正价商品价格点折扣，你这个商品开进去，...

2020-12-24

麦丽****

【问】：这个月发现这个发票金额开错了。我们公司是购买方给开了红字发票信息表。我们公司现在如何做...

【答】：勤劳的小会计 原来分录 不变，金额负数 抵扣的进项填写表二转出会计实战基地非常感谢...

2020-12-24

蒋仲****

【问】：会计实战的老师，那个银行存款日记账对方科目有多个如何记？是都填在同一行，还是分开填

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是一笔业务中涉及的，是在同一行。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-24

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【问】：2019年做发放股利时没计提直接借方做未分配利润贷银行存款，把代扣个税的那一部分少做了，应...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：其他应收款 贷：应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-24

金峰****

【问】：我想问下，我们公司每个月都从个人卡往公户转现金，这个如何处理呢！外账

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是什么情况 这样转？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-24

张桂****

【问】：2月份报所属期为1月份的个税，应该用2019年12月份的工资基数，我用了1月份的，现在如何办

【答】：你提前申报了一个月吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-24

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【问】：有一张医疗门诊收费票据上面显示医保类型是自费还有现金收讫需要做会计分录如何做

【答】：感谢您的提问，一般情况下，借；应付职工薪酬-福利费，贷：现金或者银行存款等科目。会...

2020-12-24

刘惠****

【问】：疫情期间，协会代收了个人和其他企业的捐赠款，再又捐赠出去。如何做账啊？

【答】：收到的时候是借银行存款，贷受托代理负债。捐赠的时候，借受托代理负债，贷银行存款。会...

2020-12-24

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【问】：去年8月份一个公司给我开了400万的商业承兑。12月份到期。但是现在还没有付款。我这边想起诉...

【答】：感谢您的提问，这个要问银行为什么无法开，既然无法开，就应该给您承兑。会计实战基地非...

2020-12-24

吴峥****

【问】：会计实战的老师，双软减免所得税备案，如何操作？今年清算汇缴企业所得税表里如何填？完成后...

【答】：欢迎会计小伙伴，所得税备案需要提供相关资料到税局备案。汇算清缴企业所得税表需要填写...

2020-12-24

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【问】：您好，收到一张付款凭证，内容是临时工工资300，后面附了一张商品出库单300，请问我做记账凭...

【答】：应该是用实物抵扣工资了吧，借：劳务费，贷：库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-24

张世****

【问】：想咨询下我要是想知道建筑公司的账务处理要如何做和其他行业有啥不一样这些我可以从哪里知道啊

【答】：道建筑公司的账务处理，你可以看下学堂的实务课程 关于建筑的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-24

刘丽****

【问】：您好会计实战的老师，我们属于培训性质的公司，客户是个人，付款都是付到公户了，也没有给客...

【答】：，欢迎会计小伙伴，按不开票收入确认收入，正常申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-24

覃秀****

【问】：符合条件的小型微利企业减免企业所得税如何算，应该填哪项减免明细表

【答】：第一栏，这个，减免表第一栏，这个根据实际利润额，不超过100万，减免税额=实际利润额*2...

2020-12-24

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【问】：我们老会计手工帐，现之前小会计录入电脑账时有错误，要调整18年的账，用友T3软件，我要如何...

【答】：不可能反结账到18年，调整以前年度的帐用以前年度损益调整科目吧会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

张玉****

【问】：会计实战的老师想问一下收到股东投入的部分投资款，是否需要缴纳印花税，次月忘记缴纳了，一...

【答】：谢邀！ 收到股东投入的部分投资款，需要缴纳印花税 可以再次月计算缴纳会计实战基地非常...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我想问下：固定资产500万以下的设备一次性计入成本费用会计分录如何做啊还有...

【答】：账务处理 可以一次性计入成本费用 汇算清缴的时候填写固定资产加速折旧表格会计实战基...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，请教个问题，上个月一张进项发票作帐做好了后来发现金额错了人家又开了负数...

【答】：是的 旧发票做进项转出 然后新发票再认证会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-24

赵洪****

【问】：请问我用微信发工资，发了出去的有的员工没收，过了时间微信自动退回来了，如何做分录

【答】：你做分录这个做发分录么？那就冲掉，借其他货币资金 ，贷应付职工薪酬工资会计实战基地...

2020-12-24

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【问】：4月份我们开了6%的专票，也开了免税的普票，我该如何申报增值税，之前还有留底抵扣的税这样填...

【答】：欢迎会计小伙伴，你怎么填写的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-24

周香****

【问】：您好，应收账款和应付账款有一些差额一直挂着账，几元到几分的都有，需要平账如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴， 应收账款不能收回的，作为坏账处理 借：信用减值损失 贷：坏账准备 借...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师我是做事务所审计的，关于应交增值税底下三级明细科目应该如何计算本期借贷发...

【答】：应交增值税=销项税-进项税+进项税转出-减免税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-24

刘梅****

【问】：我公司（一般纳税人）要卖辆车，票前面已抵扣，现在票如何开，车卖给个人

【答】：欢迎会计小伙伴，根据处置价款给对方开具13%的增值税普通发票会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，公户没有买支票，如果注册资金存入公户，如何取出来呢？直接又转账到法人私...

【答】：勤劳的小会计 可以先买支票取现 也可以银行转账 看具体业务会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-24

高瑞****

【问】：您好，我想问一下公司食堂买菜在超市购买的预售卡开票如何做账，后期用卡用菜的时候拿回来的...

【答】：借：管理费用-福利费 贷：预付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我朋友公司接了一个业务单，但是那边要求公司给他冲几十万的发票，他又想接...

【答】：感谢您的提问，具体是什么业务？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-24

杨燕****

【问】：: 我是一家小规模纳税人 : 第一季度开了280万的发票但是现在没有成本如何办呢

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是什么行业？可以先按毛利率暂估成本入账。会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

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【问】：编制现金流量表，在本年累计金额中：净现金增加金额=货币资金的期末数-货币资金的期初数。那...

【答】：感谢您的提问，期初数根据您上年末的余额，期末数是自动算出来的会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

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【问】：电子税务局出现风险自查，这家公司2017和2018年没做过收入，他实际是有收入的，但是没入帐，...

【答】：未申报的收入乘以当年的所得税税率算出所得税税款 然后按照天数乘以万分之五的滞纳金会...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师3月份已开转账票据，4月份重复又开了一次5月份才发现（三月份银行直接转账开票...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这就是重复开票，你将其中一个冲红处理的会计实战基地非常感谢您...

2020-12-24

秦东****

【问】：与对方的加盟费，也就是合作费的应该做在哪个科目一次性付清20万，然后对方以返点的形式分次...

【答】：那就相当于保证金了，如果可以全部返回会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-24

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【问】：您好，我想问一下汇算清缴调整上年账要如何调整，有些收据做进去了，还有些成本做太高了，要...

【答】：所得税汇算清缴是不需要调整账务的，只需要将不合法的收据以及做太高的成本在纳税调整明...

2020-12-24

单号****

【问】：会计实战的老师，19年年终奖没计提，2020年没有申报个税，现在如何做才能所得税扣除，需要如...

【答】：欢迎会计小伙伴，请问截止到现在，发放了吗？申报个税了吗？会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师您好，我们这边跟个人签订的工程合同，把钱打给个人卡上，然后这个人找了一个...

【答】：谢邀！ 税点您单位支付的话不能所得税前扣除 要计入营业外支出科目会计实战基地非常感谢...

2020-12-24

梅小****

【问】：您好，我接收了国际包裹。快递公司通知我支付可退款的费用该如何办

【答】：感谢您的提问，您具体是什么情况会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-24

拦截****

【问】：会计实战的老师，付给供应商的货款的会计会录是这样做吧，如何过帐后会到资产啦

【答】：勤劳的小会计！ 是的，应付账款借方余额 填写资产负债表是体现在预付账款账面的会计实战...

2020-12-24

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【问】：在以前的公司辞职了，签了合同银行卡还没有办好但是店长说只能发银行卡，不能发现金还有转账...

【答】：也可以发放现金的。这个就涉及到一个公司的结算财务制度了。这个就如同为什么有的公司用...

2020-12-24

王婷****

【问】：会计实战的老师，公司账上的增值税一直都未结转过，现在可以结转今年前几个月及往年的增值税...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税），贷应交税费－－未...

2020-12-24

高天****

【问】：公司新开，没有账本没有记账软件，单已经发生了很多笔业务。应该如何做才能利于后期的记账问题

【答】：勤劳的小会计 现在建议你记录好银行流水账 并根据银行流水支出索取并保存好对应的发票会...

2020-12-24

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【问】：会计实战的老师，我们有个改造活，付人工费31750，已公户打款，让我用工资顶，但就给我4个人...

【答】：你可以两个月来做的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-24

az****

【问】：车原值40万，残值1万，累计折旧6.5万，现卖掉开来二手车销售发票18万，分录如何做

【答】：借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 销售变价： 借:银行存款 贷:固定资产清理 ...

2020-12-24