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【问】：尊敬的纳税人，为保障您的合法权益，有效防范涉税风险，我局对您2018年度企业所得税纳税申报...

【答】：谢邀！要将税务给的提示一一查一一下，涉及以前年度的，也要调整本年的纳税申报会计实战...

2021-03-06

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【问】：我是个体户，今年第四季度开票超了30万，税务局说要查账征收，要交个人所得税，所以对这个不...

【答】：欢迎会计小伙伴，查账征收就是根据计的利润来交所得税了，所以要有收入费用成本的数才能...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，我们公司研究出来的一个软件哈，他现在已经处于销售阶段了，它销售出去的话...

【答】：1.销售出去了 都没有东西了 不要入库 2.产品成本就是按照制造业的流程核算 原材料人工...

2021-02-23

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【问】：我们公司跟其他公司签订农产品供销合作协议。供应商产品上架到平台，消费者在平台上下单购买...

【答】：欢迎会计小伙伴，要有发票的哦，你开发票给供应商会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-31

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【问】：本单位员工在国外帮公司购买了一批防疫物资，但是是坐飞机自己带回来的，海关查看是防疫物资...

【答】：你有形式发票也可以做成本的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-01

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【问】：支付一年租金30000元，支付时： 借：待摊费用-租金30000 贷：银行存款30000 月底进行摊销 借...

【答】：借：待摊费用-租金 -30000 贷：银行存款- 30000 月底进行摊销 借：管理费用-租赁费 -25...

2021-02-12

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【问】：您好。我公司属于小规模企业，属于技术服务类。18-19年两年时间内，外账做的都是人工成本，没...

【答】：目前你的账簿记录不太合理，只能尽可能多的找到你支付凭证的付款凭证，然后说明情况，并...

2021-02-25

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【问】：您好我是会计专业的我的论文题目是，审计风险的规避及其控制措施—以正中珠江对康美药业审计事...

【答】：欢迎会计小伙伴，请问你这个是本科论文吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-14

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【问】：您好，我公司是木业有限公司，主要销售板材，木方，增值税审批的时候也是审批的板材，（进项...

【答】：，你们是哪个地方，你收到的进项是否是免税，以前免税农产品进项需要在税局备案但是后来...

2021-02-07

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【问】：至2012年4月30日，完成了对这条生产线的改扩建工程，达到预定可使用状态。改扩建过程中发生以...

【答】：谢邀！ 借：营业外支出 贷：固定资产清理 借：银行存款 贷：营业外收入会计实战基地非常...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师有个问题想请教一下 就是公司上个月开废的发票没有作废，跨月只能红冲，但是这...

【答】：欢迎会计小伙伴，是不影响啊，你后面会红冲的嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-03

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【问】：我想请问一下，我今年报了会计初级考试，有一个网络注册号，同时我也报考了中级考试，报考中...

【答】：进不去没法打印的，你问问财政局吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-21

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【问】：在财务管理中，若在计算现金净流量时，第一年产品销售收入为2000000元，第一年的经营成本为10...

【答】：感谢您的提问，现金净流量=净利润%2B折旧抵税金额，第一年现金净流量=（2000000-1000000...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师好，我公司2019年9月给合作公司开具一张25000元的发票，目前汇算请教已经做了...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 那你多的这个你要开红字发票处理，冲减收入的会计实战基地非常感谢...

2021-02-13

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【问】：我是商贸企业，存货购进的时候供应商没有分型号开给我们，就是找了个均价开给我们，我就用月...

【答】：那或者您入库的时候可以调整一下入库价格吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-29

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【问】：2017年6月30日，某股份有限公司的股本为5000万元(面值为1元)，资本公积(股本溢价)为1000万元...

【答】：借:库存股3*200=600贷银行存款600。注销借:股本200资本公积400贷库存股600会计实战基地...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师好，这道题该如何做呢？ 春光公司八月份生产甲产品实际产量为200件，乙产品100...

【答】：欢迎会计小伙伴， 我看一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-27

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【问】：某商场采用售价金额核算法核算，2x19年7月期初库存商品的进价成本为1000000元，售价总额为110...

【答】：勤劳的小会计 1、商品进销差价率=（期初进销差价%2B购进进销差价）/（期初售价%2B本期购...

2021-02-28

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【问】：您好，新政府会计制度下，由于我19年银行存款和现金期初余额分别为92914.71和10000元，这一年...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这不相等是正常的，因为财务会计和预算会计核算范围不一样。会计...

2021-03-05

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【问】：我想请教你的是这个事情：我们工资是由基本工资、安全薪酬及绩效工资组成，在11月20日发生了...

【答】：扣除之后的工资计提就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，您好！想咨询一下，我在申报所得税年报时，政策风险提示A105000《纳税政策项...

【答】：感谢您的提问，财务费用手续费不应填列在佣金和手续费支出，佣金和手续费支出指销售费用...

2021-02-11

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【问】：因减资造成的由成本法改权益法核算，分红时追溯上年的是---借：盈余公积　　　　利润分配——未...

【答】：欢迎会计小伙伴， 分红影响的是留存收益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师您好，请问中国某公司职员王某，2018年11月取得上省、蕲金收入10000元。当地规...

【答】：欢迎会计小伙伴，10000-8000*（8%+2%+0.5%+12%）-5000，按这个差额找对应税率就可以会计...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师,是这样的我们北京公司有部分员工是我们合作方深圳公司（深圳的劳务合同）的员...

【答】：这样做的话，是没什么问题的。有的人，为了能在异地买房，还叫异地企业代缴社保呢！他们...

2021-02-17

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【问】：是这样的，我们用用友系统做账。 1、原材料入库是做这样一笔分录：借：原材料贷：应付账款 2...

【答】：勤劳的小会计 销售出去了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-20

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【问】：甲公司库存原材料100件，每件材料的成本为1万元，所存材料均用于产品生产，每件材料经追加成...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是专门 为了生产产品。 所以你这材料的可变现为 合同部分（1.5-0...

2021-02-02

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【问】：某企业2018年初，坏帐准备账户贷方余额为¥4600同年五月债务人顺达公司因破产前欠本企业¥3000...

【答】：1借坏账准备3000 贷应收账款3000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-19

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【问】：我们有个分公司，2月份发生了工资，因为是3月做的税务登记，所以只能四月报税，税务局让我们...

【答】：你把钱退回去，就可以借应交税费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。会计实战...

2021-02-12

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【问】：a公司为增值税一般纳税人，2019年交易性金融资产相关业务如下：（1）1月1日，A公司以600元的...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：交易性金融资产-成本590 应收股利10 投资收益3 应交税费0.18 贷...

2021-03-07

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【问】：我们有一种票折，比如说应该是上个月折扣，但是由于厂家原因，上个月没有没有票折，上个月的...

【答】：谢邀！ 请问折扣的产品有没有销售出库？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-28

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【问】：您好会计实战的老师，我想咨询的问题有两个：1.我们公司医保和养老这块是从公司三方将单位和...

【答】：计提 借：费用 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 个税 其他应...

2021-03-01

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【问】：B和C是非同一控制下的企业。20×7年1月1日，C公司将其40%的股权转让给B公司，双方协商确定的价...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个题是否还缺少其他条件，C公司所有者权益的公允价值没有告知吗？...

2021-02-05

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【问】：股东A注册一个公司注册资本1万元实缴1万元，股东B投入500万投入后公司注册资本1.1万元实缴1.1...

【答】：资本公积可以转增资本 公司股东出具一个转增协议即可会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-30

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【问】：您好，会计实战的老师，我是小规模纳税人8万，1%征收率，共开票33700元，第一次第一季度报财...

【答】：有成本支出吗？只要有就可以做账。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师这个题目如何解答，2018年度A公司实现税前利润200万元。本年度会计核算中确认...

【答】：你这道题应该是没有写全，只讲了存货计提减值准备，并没有讲之前价值多少哇！会计实战基...

2021-01-18

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【问】：会计实战的老师好，咨询您一个关于公司股权回购的问题： 我们公司还未上市，但审计等机构已经...

【答】：这个的话，没法查的呀。。。 本身你们就没有上市的呀。。。 审计机构才介入，要三年辅...

2021-01-25

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【问】：我这里是小规模纳税人，是季报，这个季度税务系统里的申报里自动生成的销售收入和我的账面金...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你可以调整到你的管理费用或营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-13

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【问】：预期年产值营业收入1500万元，总成本费用900万元，税金及附加()万元，利润总额600万元，税后...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是一般还是小规模纳税人？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-28

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【问】：会计实战的老师，我们这边最近做一个眼睛调理方面的健康服务项目的，其中有产品---一个装有自...

【答】：欢迎会计小伙伴，是你们的销售人员你报个税吗？这个无法规避的哦会计实战基地非常感谢您...

2021-01-23

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【问】：公司是于2019年7月开业的，因此公司在2019年只有第三季和第四季的企业所得税纳税申报表。第三...

【答】：（12.59+（12.59加31.76）/2）/2会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-25

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【问】：现代服务行业小规模纳税人，有固定资产，也计提折旧了，汇算清缴的时候，会计和税法的折旧额...

【答】：需要填写的 只是调增或者调减金额是0而已 你不填写 税局报表上看不到你折旧了没 折旧了...

2021-02-23

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【问】：[多选题]:甲县的杨某在乙县账买丙县电磁炉厂生产的电磁炉，因电磁炉漏电导致杨某位于丁县的房...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果这个题 是单选 ，题问的应是哪个法院没有管辖权——是A会计实战基地...

2021-02-18

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【问】：6月3日，向外地D公司销售产品一批计价税总额3万元，增值税率13%。商品自提，收到D公司开户银...

【答】：勤劳的小会计 贴现金额=3.39*5%/360*贴现天数87天=0.041万 借：银行存款3.431 借：财务...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师，还请教您一个问题，就是我们2019年底在税务清查中，发现2018年有张固定资产...

【答】：你现在报所得税吗 让你补所得税？ 你是季度报的话没法申报会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，您好。挂靠公司缴社保，会计做账时做了工资，但实际是没有发的，同时该员工...

【答】：可以修改 只要没有汇算清缴会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-03

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【问】：您好会计实战的老师，我想咨询的问题有两个：1.我们公司医保和养老这块是从公司三方将单位和...

【答】：感谢您的提问，1、账务处理，借：成本费用，贷：应付职工薪酬-工资，借：应付职工薪酬-...

2021-03-02

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【问】：甲公司2019年2月20日向乙公司销售一批商品，不含税货款50000元，适用增值税率为16%.乙公司开...

【答】：总共期限是60天，从2月22到3月18日，经过了6%2B18=24；60-24=36天。 贴现额=到期值-贴现...

2021-02-15

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【问】：有一个政策方案，我们叫做4980政策 4980元/单，一次性下10单，就按照2980/单算，10单就是2980...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们的销售单是Excel表格还是系统。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-06

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【问】：股东A注册一个公司注册资本1万元实缴1万元，股东B投入500万投入后公司注册资本1.1万元实缴1.1...

【答】：一、你这笔业务肯定有数据错误。1+500=501万元，如果是资本公积是498万元的话，注册资本...

2021-01-31

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【问】：您好会计实战的老师！我单位是小规模纳税人，2018年1月份向银行贷款300万元，两年期，按季度...

【答】：做调整分录 借：未分配利润 贷：长期借款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-19