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【问】：会计实战的老师请问下您，如果公司利润表做出来假如亏了50万，账上银行月还有1万，我想知道亏...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 哪些人垫付 ？你直接看你的负债的明细就可以了。 你这样是推算不出...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师您好，我想请问您3个问题： ①做财务预算要做分录吗？ ②如果要的话要如何做分录...

【答】：预算不需要计入总账中，只是企业下一个会计期间制定的财务目标，所以也不需要做分录，只...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师；我公司2017年由于销售方开出的增值税专用发票属于虚开发票，所以我单位在201...

【答】：欢迎会计小伙伴，其余的部分是其他的进项抵扣的是嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-28

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【问】：网上报增值税点保存显示踢除不动产销售额后,本期销售额未达起征点,请将除不动产销售额之外的...

【答】：截图看一下你的报表的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-05

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【问】：您好，我想问问，我是小规模，现在第三个季度了。我在第一季度有张普通发票应该开5个点，我开...

【答】：勤劳的小会计 需要把错误的发票收回 然后冲红 开具正确的！会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师您好，因公司之前有人员工怀孕了要离职，然后说好补她两个月工资，然后生后的...

【答】：勤劳的小会计 补发工资计入管理费用-离职补偿金贷应付职工薪酬 -离职补偿金 借 ...

2021-02-14

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【问】：请问我司开银行承兑汇票，当时汇票的保证金是从老板帐户上支付的，后面银行收尾款时，也从老...

【答】：借其他货币资金贷其他应付款，支付保证金 收尾款是支付承兑的吧会计实战基地非常感谢您...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师在忙吗 公司股东和法人变更，企业存续，但原公司账务3月31日清产核资后 原账套...

【答】：欢迎会计小伙伴，四到六月份，你们税务局那边是怎么申报的？会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-02

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【问】：您好，我想问一下，昨天我在税务局核定使用通用机打电子发票，我想知道这种发票要是开给个人...

【答】：开给个人开名字就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师好！请问我们我们三月才申报2019年12月的销售，如果叫对方签收的收货证明是按...

【答】：谢邀！ 一般是按实际出库当天的才可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，这种应发工资，和实发老是差一分两分的，请问这公式如何设，计算器合计就是1...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是问函数公式对吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-04

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【问】：请问如果公司向银行借入期限为6个月的借款300,000元，年化利率为4.8%， 款项已划入银行存款帐...

【答】：勤劳的小会计 分录 借，短期借款50000 借，财务费用2400 贷，银行存款52400会计实战基地...

2021-02-11

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【问】：您好。我们单位是行政单位，财政全额拨款。上级部门划拨了5万元给我们购置固定资产，通过往来...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 银行存款 贷 财政拨款收入 5万 借 固定资产 贷 银行存款 借 资...

2021-03-07

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【问】：甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120...

【答】：稍后为您奉上解题过程会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-24

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【问】：会计实战的老师，员工报销打车费，他用一张金额大的换了之前报销单许多张小金额的发票，这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，不可以的，应该按照实际当时的发票报销的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师您好，前期收入28700元不要发票，收入已经做完，本年利润结转完，年末要发票，...

【答】：谢邀！ 请问营业收入是贷方红字么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-05

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【问】：小规模税率优惠1%的税率，销售额的3%做为应缴增值税，季度销售额不超30万，那免交增值税是总...

【答】：这是疫情期间特殊政策引起的差异 账务按发票上的税额1%，进行处理。会计实战基地非常感...

2021-02-27

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【问】：员工从1月份起在集团发放工资，在本单位缴纳社保公积金，所以1月份计提了社保，是入了生产成...

【答】：感谢您的提问，那您的意思是代集团交的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-06

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【问】：李平出差回来，报销差旅费12100元，超支100元用现金付讫。其中:飞机票5210元;住宿费3632.80元...

【答】：欢迎会计小伙伴，预支借其他应收款12100贷银存 报销差旅费 借销售费用5210+3632.8+1240+...

2021-01-22

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【问】：请问会计实战的老师，去年12月30号才下来的营业执照，到现在还没有开展业务，现在刚刚办理完...

【答】：做一个借款，借现金贷其他应付款 资产不能是0会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-09

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【问】：您好，2020年4月末复工，增值税、城建税、企业所得税逾期申报了，填写了疫情逾期申请，通过了...

【答】：感谢您的提问，一般情况下逾期的，需要到税务局去补申报的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师，2017年固定资产台账入账原值错误，记账正确（差额多计进项税入原值），现在...

【答】：借应交税费…应交增值税（进项税额） 贷固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-21

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【问】：人民币换美元再换莫币，例：4月5日换莫币，美元汇率6.8，莫币汇率67.5分录如何做？4月28日换...

【答】：欢迎会计小伙伴，借:银行存款 -莫币 1/6.8*67.5 贷:银行存款-人名币 按换算时入账，月末...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师您好，我6月离开原单位，7月入职新单位都在上海，社保连续缴，个税我原本在原...

【答】：勤劳的小会计 你可以到时次年3月左右 去当地税局带身份证等去 汇算你的个税会计实战基...

2021-01-25

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【问】：购入甲材料500公斤，价款50000元，乙材料200公斤，价款60000元，对方开来增值税专票税率13%，...

【答】：勤劳的小会计 借：在途物资——甲 50000 借：在途物资——乙 60000 借：应交税费——应增（进...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师，刚问了问题，总公司给分公司分红3个亿，分公司是合伙企业，请问这3个亿我是...

【答】：合伙企业收到分红，按照生产经营所得来缴纳个税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，我们公司这个月收入很低，成本和费用过高，平时我们控制成...

【答】：成本现在大于收入吗，如果没有的话，你正常做就可以，偶尔一个月没有关系。会计实战基地...

2021-01-20

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【问】：甲企业汇算清缴时检查发现，上年将一批自产商品直接捐赠给某希望小学，该批商品不含税售价120...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 营业外支出 贷 主营业务收入 12万 应交税费 12万*13% 所得税是1...

2021-01-18

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【问】：银行开出来的金融服务*直接收费金融服务费专票并不是按月提供发票的，总是滞后才开，现在年底...

【答】：谢邀！ 请问银行提供的什么金融服务 是贷款还是手续费?会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-03

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【问】：您好，会计实战的老师，我们公司公户流水大，每天进入公司的营业款老板要求每天把公户的钱转...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个不能避税的你用公户收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师对方开给我的发票有问题我让他作废重新开但是他开给我发票被我弄丢了还是税务...

【答】：让对方出丢失证明 你们去税务局报备丢失 需要罚款的问对方要会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-29

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【问】：我们公司买料让加工厂给加工奶茶，后期算加工费又说用我们买的原材料顶加工费，我们买的发给...

【答】：借委托加工物资-加工费贷应付账款 用原材料顶钱借应付账款贷其他业务收入，销项 借其他...

2021-01-27

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【问】：筹资后加权平均资本成本＝8%×（1－25%）×（16000/47200）＋10%×（1－25%）×（7200/47200）＋1...

【答】：欢迎会计小伙伴，题目发过来吧，我算一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-18

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【问】：我要注销营业执照，要办理税务清帐证明，税务局要求申报2020年4.6月季度财务报表，但是现在未...

【答】：欢迎会计小伙伴，税务局大厅有纸质报表的，领回来，填写即可。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-10

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【问】：自己购车挂靠公司，公司只收按月收取管理费，以前车辆卖买是由二手车交易市场办理，从2019年9...

【答】：这个挂靠的车的话，你现在要把它拿走的话，你是按照销售处理，那么你这块可以考虑开一个...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，就是我们酒店采购了一批物品，但是是老板自己掏钱买的不报账的，但是一批物...

【答】：勤劳的小会计！这批货物你们进费用了吗？如果没有的话通过其他应付款核算。会计实战基地...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师您好。我们单位以前是兼职会计做账。收入和成本及税都没问题，可是应收应付款...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个没法调整，你要把明细都做进去然后重新出报表才行会计实战基地非常...

2021-02-04

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【问】：您好会计实战的老师，我原本打算毕业创业申请了营业执照，后改变想法现在需要注销营业执照，...

【答】：欢迎会计小伙伴，建议直接去大厅咨询当地政策，或者相应信息里填写0.01，不会产生税金会...

2021-02-23

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【问】：我名下有个公司，也在其他公司上班，自己的公司就做了一个网店，最近公司要求每个人在个税APP...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以选择自行填写工资收入申报，按实际填写申报会计实战基地非常感谢您...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师这是一个借用我们公司资质的，开票金额是47万多，他拿成本票56万多。回款到我...

【答】：不需要支付的债务结转计入营业外收入科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-04

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【问】：您好，会计实战的老师，我是销售方在10月开具了一张发票给购买方，在11月发现有部分差异所以...

【答】：你是不是开了一部份负数发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师，公司有个员工是老板的亲戚，工资1万，2月份到现在都没有发工资给他，也没有...

【答】：就是说先按月计提工资按月申报，发工资的时候不是应该银行存款减少吗，你们不给他发，做...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师现在业务突然给我10几份报关单，出口日期有6月7月8月9月的，这些货都是从客户...

【答】：欢迎会计小伙伴，补开发票确认出口收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-12

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【问】：我们是露天煤矿，在采煤过程中因占用了草地，需缴纳耕地占用税，我如何入账？我们矿2007年开...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入长期待摊费用，摊销核算的。按照12年摊销会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-05

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【问】：我们账上存货200多万，因为我们和购买方签的协议规定他们购买我们的耗材，耗材配套的设备5年...

【答】：勤劳的小会计 这个是按你们融资租赁处理就好了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-25

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【问】：我要结转成本，我们库存商品进货是一批批进货进库的。库存商品的种类一千多种，而每次入库的...

【答】：您指的是销售成本的计算吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，早上好，请教您一个问题：我们公司评选了5个先进部门，每个部门600元，共计3...

【答】：这个就是奖励给部门负责人的，是吗，借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行...

2021-01-22

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【问】：小规模企业主营网上拍卖，拍卖前签订合同底价120万（无论拍出多少价款公司都需支付给委托拍卖...

【答】：欢迎会计小伙伴，按照收到佣金确认增值税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-28

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【问】：我公司为国有企业，政府店面放到我公司，店面的产权已过户到我公司，现在店面拿出去租，政府...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到或垫付的都可以通过其他应收款或其他应付款核算会计实战基地非常感...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师我司跟个人张某发生一笔业务购油漆款，付给他个人20万（从我司老板卡上汇到他...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个不是虚开发票的吧？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-26