陈世****

【问】：银行代发工资时，退回其中的一笔，是因为员工的名字跟帐号对不上号，然后又重新转了一回，还...

【答】：勤劳的小会计 那你就把发放分录红冲了 或者退回来 让员工领取现金 在做发放分录会...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，18年我们开了一个临时账户，用于其中一个项目发放工资，由于银行地址偏远，...

【答】：勤劳的小会计 去查询下原因为什么会有差异 你才好来调整会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-29

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【问】：公司老板找代办帮别人交五险一金，本公司财务人员不知情，从8月份到12月份的，工资表，账务如...

【答】：勤劳的小会计 正规也要和单位职工一样做 工资报个税和社保会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-29

如果****

【问】：以前年度纳税调整时，调增出的金额没调过账，结果出现未分配利润已要缴的所得税金额不相符，...

【答】：你为什么没有过账啊，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-29

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【问】：您好，正常情况下一个月公司公休6天，工资2000，但是由于疫情影响，本月实际打卡天数为13天，...

【答】：欢迎会计小伙伴，按30作为计算期 3000/24*13 即为应发工资会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

豆豆****

【问】：我是卖菜的开票没有税。一个月定额10万元，但需要缴纳个人所得税。请问个人所得税是如何算的。

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税免征，个人所得税要缴交的，按个体经营所得计算会计实战基地非常...

2020-11-29

王艳****

【问】：您好，我发票认购了，电脑上的凭证张数和我自己的数的张数对不上，是如何会事

【答】：这个是不是 有发票没有回来你勾选认证了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好，公司实行单休制，底薪3000，2020年1月1日一1月13日上班其中1.1元旦休息...

【答】：上了10天的吗 3000/10*实际上班天数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-29

00****

【问】：期初生产成本的直接材料人工制造费用余额这个余额是如何得来的呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是上个月期末结转的，一般题目会告知这些（期初生产成本的直接材料...

2020-11-29

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【问】：我有汇源集团商业承兑汇票到期了，对方到期后把承兑签走了，但一直不付款，拖了快两年了，这...

【答】：这个的话 再不付款 可以发律师函 或者起诉 通过法律途径 解决的会计实战基地非常感...

2020-11-29

任炜****

【问】：会计实战的老师，计提的工资不发放要如何处理请问建筑公司的项目款收入加入了延时付款的利息...

【答】：勤劳的小会计 不发放就放着在应付职工薪酬贷方科目去 ；按金融服务*贷款服务来开票会...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我们家主要经营收报废车。收来的报废车，价值300元，运费800，车主说我们承...

【答】：欢迎会计小伙伴， 对的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，期初数据录入错了，其他应收款\\员工待付款\\社会保险费贷方余额4349.05，应...

【答】：感谢您的提问，如果你是数据录入错误，就做一笔调整分录，你现在其他应收款款科目贷方是...

2020-11-29

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【问】：请款的时候就请了3000，我必须给他寄3000的发票过去。4月29号的票，五一来了之后发现票错的，...

【答】：感谢您的提问，说明可以这样写： 说明 X月X日申请款项3000元，4月29日开好发票，五一回...

2020-11-29

余贵****

【问】：会计实战的老师麻烦问一下，事业单位购入固定资产16万，已付10万元，还有6万没支付如何做会计...

【答】：感谢您的提问，借 固定资产 16 贷 银行存款10 应付账款6 借 事业支出 10 贷 资金结存...

2020-11-29

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【问】：民非企业，. 1.一个限定性项目的结余款要转到另一个限定性项目， 2.今年要使用以前年度的结余...

【答】：勤劳的小会计！ 甲项目结转给乙项目 借：限定性净资产…甲 贷：限定性净资产…乙会计实战...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好，请问小规模纳税人应交税金_应交增值税是免税10万以下，做分录要转去哪里...

【答】：欢迎会计小伙伴，对的，做结转分录： 借：应交税金_应交增值税 贷：营业外收入会计实战...

2020-11-29

方建****

【问】：如2019年计提了残保金借:管理费一残保金货:其他应付款残保金。今年7月份疫情免交残保金，帐务...

【答】：欢迎会计小伙伴，借:其他应付款残保金货:管理费一残保金会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-29

曹小****

【问】：永久使用费字体版权使用费，发生的费用，如何做帐？可以一次性记入费用吗

【答】：感谢您的提问，如果金额不大的话，可以直接一次性入费用的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

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【问】：电商淘宝店退货利润如何计算呢?比如收入营业额10万，成本是5万，退货退款1万元，我要如何计算...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这退货1万是指退的销售额还是成本额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

张蓉****

【问】：您好，我从未在那家公司任职，申诉了，反馈是说我再那家公司任职并获得收益的。我该如何处理？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以继续申诉处理。如果个人利益受到侵害的话，达到一定程度可以起诉的...

2020-11-29

cl****

【问】：假设你已毕业3年，每年能赚5万元，请试着测算你这三年求学的净现值，这个要如何算啊

【答】：感谢您的提问，如果只有一个已知条件5万。那就是5*3期的年金现值系数，得出净现值。不过...

2020-11-29

王俊****

【问】：会计实战的老师，我想咨询个问题，就是2019年遇到税务协查，让我们调增2017年的所得税，现在2...

【答】：你在19年年报调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，这两个都是16年的，前面这个是最新版的，后面多了两个利得和损失，我算了好...

【答】：感谢您的提问，资产处置损益含在营业外收入科目，需要根据营业外收入科目明细分析。会计...

2020-11-29

夏罂****

【问】：您好我是快手主播我在app上显示我2019年交税了可是到综合所得年度汇算里就没有要退的金额是如...

【答】：你这个可以截图看看吗，你专项附加扣除这个有填写吗，这个是不是超过6万了会计实战基地...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好，假设我们是一家制造业单位，现在给一家经销商卖了2400件产品，我们现在...

【答】：感谢您的提问，一般情况下，是在开票系统开具发票的，现在没有手工开具的增值税专用发票...

2020-11-29

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【问】：我就想知道关于小规模建筑公司，是如何划分的？，每月具体开发票的金额是多少？还是每年在核...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 小规模建筑一样的是享受30万以下免增值税的。专票不可以免税 。 500...

2020-11-29

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【问】：我企业是小规模企业，代开了3%的专票，现在原销售额开了3%负数票，同时又代开了1%的专票，1%...

【答】：勤劳的小会计！季度没有其他开票业务了吗？申报是不可以出负数得，可以通过无票收入调整...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下我19年做错了一张凭证上的一笔分录：我做为 借：现金贷：银行...

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷库存现金 红冲后 。 在做借以前年度损益调整-管理费用贷：...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我还有一个具体问题，我想问一下，就是我这儿有一户啊，劳务派潜。企业是个...

【答】：欢迎会计小伙伴， 您可以看下这两个例子 【案例三】C公司是一家劳务派遣公司，小规模纳...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，老板在外面接了另一个小项目，然后有工程款进来10万元，这钱现在又用在了我...

【答】：老板自己的项目不用你们开票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-29

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【问】：您好。会计实战的老师，我想请教你一个问题，今天我准备去接一个公司，公司想要我帮他们申报5...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要看一下开票系统里5月是否开票了，如果没有开票，增值税本月可以零...

2020-11-29

王利****

【问】：会计实战的老师您好！请问一下网上申请代开专票提交时提示“先点计算税款”按纽，点了又没反应...

【答】：感谢您的提问，这种情况一般建议换浏览器先试试会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-29

孙菊****

【问】：报表不平，但是利息收入和支出都没有问题的就是报表查分红这个数字不知道如何弄

【答】：你的未分配利润期末数是否等于未分配利润期初数%2B利润表净利润会计实战基地非常感谢您...

2020-11-29

何静****

【问】：上海的残疾人保障金，如何申报，我们公司最近招了一个残疾人，是断了跟中指，是不是可以申报

【答】：欢迎会计小伙伴，残疾人需要有残疾证才可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

高镱****

【问】：个体户免税不限额的话，是不是增值税免税，其它不免税。那如果多开80万，具体要如何算呀

【答】：好，个体工商户，季度不超30万元增值税，超过30万元全额征收增值税，增值税税率是3%，疫...

2020-11-29

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【问】：应交增值税贷方余额146729.99，进项税借方余额2359525.82，销项税贷方余额2550427.07，进项税...

【答】：借：应交税费-应交增值税（销项税额）2550427.07，应交税费-应交增值税（进项税额转出）...

2020-11-29

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【问】：小规模纳税人，一直还未有收入，购买的材料都是个人的，还未开票给我们，我一直都是记的预付...

【答】：欢迎会计小伙伴，转到原材料要做暂估，发票来了 在冲红根据发票入账会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：发票和后面的明细单贴在一起放在外账的话，那内账就没有单据做账了，这种情况如何处理？以前...

【答】：欢迎会计小伙伴，将发票和明细单的复印件做为内账的记账凭证。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

谢荣****

【问】：我是个体工商户，一直代开增值税专用发票，申请年报的时候，19年销售额和营业收入如何塡写

【答】：欢迎会计小伙伴，用增值税专用发票的不含税金额，就是销售额和营业收入会计实战基地非常...

2020-11-29

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【问】：研发支出500万，300万资本化，费用化175%税前扣除，资本化175%摊销，该研发资产扔在开发中，...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果总支出是500万，资本化是300，那么费用化应是200万，费用化支出应...

2020-11-29

丁兆****

【问】：我是小规模，干了几年了，开时不懂，没进成本发票，现在要注销，有利润60万.如何办

【答】：利润分回股东 大于初始投资成本的差额按照20%缴税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-29

陈小****

【问】：企业之前是核定征收，没有建账，现在要求建账如何做，原材料，固定资产期初数据如何办，

【答】：好，可以以实际盘点的数据 入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我现在卖了一台二手车，给个人开了一张发票，发票金额5752.12，税是7477.88...

【答】：你这个税额开错吧，你这个税额咋比发票金额还大啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

周波****

【问】：您好，公司向员工借款，付出去贷记劳务费冲减借款。会计分录如何做，谢谢

【答】：借款冲减工资 借钱的时候 借：其他应收款 贷：银行存款 抵账的时候 借”应付职工薪酬 ...

2020-11-29

罗阳****

【问】：疫情期间医保费减征退费请问一下，会计分录如何做，就是这次社保退费

【答】：欢迎会计小伙伴，借；银行存款，贷；其他收益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

郭苹****

【问】：会计实战的老师，我问的是，事业单位代扣养老保险和住房公积金（在新政府制度下如何写分录）

【答】：财务会计 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款——社保 其他应付款——公积金 银行存款 ...

2020-11-29

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【问】：投资收益75元，包括取得的国债利息收入30万，和从直接投资的境内居民企业分回的利息收入45万...

【答】：国债利息收入免税 还有45*15%能够抵扣的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

蔡叶****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，这个劳务派遣的差额开的发票，如何填写增值税报表啊

【答】：将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料（三）》，选择适用5%征收率简易办法征收...

2020-11-29

徐枫****

【问】：下属行政单位的工程款从主管单位支付时，发票付款方是下属单位，下属单位如何入账

【答】：下属单位根据抵拨单和发票做账，借：业务活动费用 贷：财政拨款收入 预算会计借：行...

2020-11-29