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【问】：会计实战的老师，我们上个季度都没有开票出去，营业收入金额如何填？营业成本里面是填写我们...

【答】：填写利润表上的营业收入和营业成本这个金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好：上月“应交税费-应交增值税”科目借方余额为4万元，该借方余额可用下月的...

【答】：借：应交税费——应交增值税25000 贷：银行存款25000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-29

李建****

【问】：会计实战的老师，2x19年12月31日对外出售A专利技术应确认的损益金额是多少呢？如何算？

【答】：这里就是出售价格-账面价值-相关费用 450-(1000-1000/5*2)=-150 出售时的损益 为亏损150...

2020-11-29

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【问】：现在投标陪标费用没有发票入账，一般都如何做啊，直接白条入账等着年底调增吗？主要钱拿出去...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以做无票支出，汇算清缴做纳税调增处理会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-29

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【问】：您好会计实战的老师，请问我1月份的个税申报错误，以及工会经费也同样申报错误了，3月份已经...

【答】：补交的正常做账就行了，滞纳金计入营业外支出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

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【问】：公司是高新企业，有多个项目，之前会计公司做账，没有分项目核算，我记账后如何能分项目核算...

【答】：之前没分你现在没法分了，后面的新项目你再分会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

刘东****

【问】：19年我报个税税务查出有问题，就提出那个人的，20年现在账务如何处理

【答】：直接补交税款就行了。不用账务处理了。就是只做补交税款的分录会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

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【问】：“自然人税收管理系统扣缴”每月申报工资社保、个税，个税是申报后，马上就要扣款，不管工资有...

【答】：欢迎会计小伙伴，发工资的次月申报个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

杨雪****

【问】：会计实战的老师，增值税纳税申报表中的25行和32行期末未缴税额是负数是如何回事

【答】：这两行是自动带出的，如果你上期没有填写错误，你可以忽略不计会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

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【问】：您好，我想问一下，就是我们公司采购的货款，对方直接把钱打到了我们公司老板的法人卡上，这...

【答】：没有发票吗，私户付款做借xx 贷其他应付款，私户付款回单做账会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

黄竹****

【问】：日记账上如果是预借后来冲报销的话日记账要如何操作呢整笔款都是在银行存款里面冲的

【答】：勤劳的小会计 预支，借；其他应收款，贷；银行存款，这个时候登记日记账贷方 之后报销，...

2020-11-29

江玥****

【问】：会计实战的老师您好我想咨询下用**支付宝付款但是是从银行卡里扣钱的这个凭证我该如何做呢

【答】：那不做支付宝这个，你直接做借xx 贷银行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

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【问】：甘会计实战的老师，我们代理做的保险业务给保险公司，在当地税务部门代开了手续费发票给保险...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这些保险代理业务有营销员去做起来的，这些手续费应该大部分用于支付...

2020-11-29

张华****

【问】：对面父子二人和我爸一人产生肢体接触,造成对方父亲手指骨折,如何算

【答】：vs 感谢您的提问，请咨询财务问题会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-29

张小****

【问】：增值税减免了，附加税也减免在报附加税的时候如何填表呢 填表时保存不起

【答】：欢迎会计小伙伴，你是0申报的吗？ 什么提示会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

王晶****

【问】：会计实战的老师，这个是如何算的呀，我算不出来。（1+6%）*6%这个如何算

【答】：谢邀！ 是这样计算的 您可以参照一下 35500000-26000000=9500000 9500000/(1+0.06)*0.06...

2020-11-29

容进****

【问】：如何样判别是研发费用是费用化支出和资本化支出，前期研究后期开发的又是如何样判别如何样账...

【答】：企业自行研究开发项目的支出，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并...

2020-11-29

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【问】：，请问税控盘的服务费抵增值税在增值税表减免税表如何填？[Image:{EFFA6A6F-8410-3E07-7C66-E...

【答】：增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏应...

2020-11-29

邓艳****

【问】：会计实战的老师，您好！2019年度工人工资未在个税系统申报，但是已经从公户转给工人了，现在...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计这个需要去税局大厅补申报这个会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

王女****

【问】：企业所得税本来是核定征收的报成了查账征收，做年度企业所得税的时候才发现，如何办？

【答】：勤劳的小会计 季度申报的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-29

su****

【问】：外经企业在注册地的税款如何缴，劳务费还可扣徐吗？在经营地预算缴税款2%时已扣除劳务费

【答】：勤劳的小会计！ 预交税款可以扣除的，填写附表四就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

利丽****

【问】：公司收到一张银行汇票，6个月到期，下个月给客户开票，如何做分录

【答】：借应收票据贷预收账款 下月开发票借预收账款贷主营业务收入应交税费会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：就是我们企业2018年多计提了教育费附加，请问现在如何处理呢，我们是小规模纳税人，没有以前...

【答】：欢迎会计小伙伴，在当期计入损益科目调整就好，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-29

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【问】：我同时打两份工其中一个临时工，一个工资开到手2200多一个临时工开到手也是两千七八。说我工...

【答】：不需要累计没有超过12万不需要补税，你看之前是不是按劳务报酬扣个税那需要申请退税会计...

2020-11-29

王金****

【问】：物业公司代收商铺水电费，供电所跟自来水公司已经将发票开给物业公司，那物业公司如何提供发...

【答】：勤劳的小会计！物业可以申请开差额征税发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

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【问】：甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率 为13%。2019年5月甲公司决定将本公司生产 的500...

【答】：借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-应付股利 借：利润分配-应付股利 贷：...

2020-11-29

吕蓉****

【问】：我们建筑项目部上交了一个预缴的税钱给总公司，我预缴的税钱给公司要如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 总公司是作为其他应付款处理的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-29

任铠****

【问】：纳税人被批准延期办理纳税申报，税款缴纳也同步延期，这个说法如何看？

【答】：欢迎会计小伙伴，。这是现在疫情期间多数地区的延迟政策。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，您好！从记账公司接过来时，发现第几季度的利润表数据有误，现在已经是第四...

【答】：谢邀！ 请问是凭证有错还是单纯的利润表数据有错会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

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【问】：公司开办两年没有收入只有费用，刚开始时一个出了8000交了房租和房屋押金，一个出了10000购买...

【答】：刚开始 借：银行存款 18000 贷：实收资本-甲 8000 乙 10000 交...

2020-11-29

薛露****

【问】：公司食堂每顿收取2元餐费，工资扣除，平时购买菜油肉，液化气，记哪里，如何记

【答】：欢迎会计小伙伴，发工资代扣，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应付款－－代扣...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我们公司有个工程施工项目，施工劳务是由第三提供，现在供应商要开发票给我...

【答】：税收编码让他选择建筑服务，商品编码，让他选择建筑劳务。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

小耳****

【问】：会计实战的老师您好因为我们是内账之前看以前那个会计购入成本是借应交税额预付账款贷主营业...

【答】：感谢您的提问，如果发票复印件放在内账（就放在之前会计这个分录后面）。然后外账做库存...

2020-11-29

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【问】：我公司员工，上月离职，本月又入职，在个税系统里把非正常改成正常，把入职时间改成本月入职...

【答】：欢迎会计小伙伴，入职时间改成上个月会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-11-29

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【问】：我想咨询下公司收到之前的押金退还，但是很早之前代理记账做账，账面上没有这笔保证金的其他...

【答】：需要去查下，之前是不是没有做，还是做别的下面了，别的下面需要找出来冲掉，没有做，那...

2020-11-29

葛倩****

【问】：此业务在开票环节未征收个人所得税,支付方要按规定履行扣缴个人所得税义务。开了发票显示这个...

【答】：勤劳的小会计 代扣代缴个人所得税是法定义务。收票后付款时，要代扣个人所得税，否则，...

2020-11-29

程日****

【问】：新开的养生馆有理疗、按摩、卖食疗产品，是小规模纳税人，财务上如何建帐?

【答】：简单说就是 1、根据注册报告 借银行存款 贷实收资本 2、根据具体业务收支做好凭证，...

2020-11-29

张瑞****

【问】：我是房地产开发公司，土方外包给其他公司做，我该如何设立会计科目

【答】：欢迎会计小伙伴，房地产开发公司，土方外包给其他公司做，可以通过开发成本科目核算会计...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师我是做政府会计的，去年有一笔固定资产购进，我分录做错了今年用新的政府会计...

【答】：去年的分录是什么样子的？你把它冲红，然后今年你入账的分录是借固定资产贷累计盈会计实...

2020-11-29

陈雪****

【问】：车间计提折旧，但是维修车间不开设制造费用账户，所发生的费用不进行明细账核算期末转入期间...

【答】：感谢您的提问，不可以这样做，通过制造费用 转到生产成本，不能直接转到期间费用会计实...

2020-11-29

汪蕾****

【问】：会计实战的老师汇算清缴总表有应补税额-1000元如何让它调整为0不退税啊

【答】：填写纳税调整表中其他，纳税调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-29

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【问】：我们是事业单位搬家了，然后现在有一笔费用。是别人装修过的办公室转让给我们了，有一笔转让...

【答】：勤劳的小会计 这笔当成是其它收入来入账就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-29

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【问】：甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银...

【答】：借：银行存款530000 累计摊销150000 贷：无形资产400000 应交税费…应交增值税（销项税额...

2020-11-29

冯鲁****

【问】：会计实战的老师，中小微企业不是说免单三项保险吗？如何还展示养老扣款七千多呢

【答】：中小微企业免单位部分的三项保险会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-29

hb****

【问】：会计实战的老师，您好，新员工，二月三月社保是四月份补交的，现在四月份要申报三月的个税代...

【答】：谢邀！ 请问前面二月三月有没有工资 有没有申报个人所得税会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

朱春****

【问】：会计实战的老师，中级，会计实战的老师，实务第8章有没有知识点整理总结？感觉听了课还是不明...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这一章分为金融资产和金融负债。 金融资产学四个，交易性金融资产，...

2020-11-29

李军****

【问】：我个人帮A卖房子A给了我100万佣金，然后需要去税务局开票才给结拥，这如何弄？如何开票，需要...

【答】：勤劳的小会计 合同身份证 100万的发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

13****

【问】：个人独资有限公司，个人所得税每个月申报，合季度报，年报，是如何报的？

【答】：欢迎会计小伙伴，是工资个税吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-29

孙国****

【问】：我想问一下，我的营业收入不交企业所得税，直接投入固定资产，季报如何报，这样可以吗

【答】：不论你是否投入固定资产 营业收入 是多少 还是要申报的呀会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

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【问】：（4）2018年6月30日，甲公司对该生产线的某一重要部件进行更换，合计发生支出100万元，（改造...

【答】：借：在建工程 100 贷：银行存款 100 借：营业外支出 80-80*该生产线的折旧额/该生产线...

2020-11-29