段娅****

【问】：您好 新加入股东出资10万元入股，现在前期开办费15万，这个费用如何摊销15926118011

【答】：欢迎会计小伙伴，开办费的摊销是一次性摊销，即在生产经营开始的当月一次性记入当期的管...

2020-11-30

李永****

【问】：我们是在经营一家商场，然后把商场内的商铺租给商户，那所收商场的电费如何做账，必须给商户...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要给商户开票，相当于电力公司扣了你们电费开票给你们，你们再去商户...

2020-11-30

蒋倩****

【问】：应付：16697，其中部分（3661.56）抵扣欠款分录如何做啊

【答】：勤劳的小会计 那就把3661.56 借：应付 3661.56 贷：对应的科目 比如（其他应收）会计实...

2020-11-30

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【问】：12月7日，向天箭公司购入螺丝钉等原材料一批，价款2万元，增值税0.26万元。上月已预付款1万元...

【答】：感谢您的提问，借：在途物资2，应交税费-应交增值税（进项税额）0.26 贷：预付款项1，应...

2020-11-30

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【问】：请问工商年检社保部分如何塡，基数在哪里能查询，实际缴费金额是否是单位缴费12个月的金额之...

【答】：就是填写交费的基数 在社保网站备案的数据 ，实际缴费金额是单位缴费12个月的金额之和...

2020-11-30

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【问】：因泥石流掩埋库房，造成一批原材料毁损，该批材料购入成本为200万元（进项税额在购入当期已经...

【答】：欢迎会计小伙伴，。正在为你解答，请稍等会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-30

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【问】：会计实战的老师请问，我每个月都有计提附加税，但季度都不用缴纳，应该如何冲销？增值税我已...

【答】：欢迎会计小伙伴，附加税不用缴纳，就把计提的冲销 不用缴纳正常处理方法就是不用计提就...

2020-11-30

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【问】：您好，想问一下购买的固定资产，分期给钱，有发票的，给首期款的时候要如何做分录，是入预付...

【答】：感谢您的提问，您这固定资产需要安装吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-30

郭荣****

【问】：工程安装异地缴税，合同金额26300元，应该缴税多少钱？如何计算

【答】：按照增值税暂行条例规定,施工企业收到预付工程款(合同收入)即产生纳税义务应开具发票确...

2020-11-30

朱洪****

【问】：会计实战的老师，如果我收到一张专票，税率错了，但是当时没有审核出来，入账了，后果会如何样？

【答】：税率错误的 不能抵扣 需要退回去会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-30

戴倩****

【问】：会计实战的老师，我原来在大连工作，现在在浙江，还需要在两个地方继续教育，想把大连的继续...

【答】：欢迎会计小伙伴，把会计关系转到现在工作地 就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-30

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【问】：会计实战的老师您好，我们有个深圳分公司，社保公积金在那边交，工资在杭州发，我现在凭证平...

【答】：深圳分公司是否做账务处理呢?是总部直接账务处理，还是分公司单独账务处理会计实战基地...

2020-11-30

何雪****

【问】：请问会计实战的老师企业所得税汇算清缴里固定资产账载金额本年折旧摊销额如何取数

【答】：欢迎会计小伙伴，通过固定资产明细账和累积折旧科目取数会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-30

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【问】：会计实战的老师您好，就是想请教一下，就是这个房地产这个房子过户不动产过户前这个税务局打...

【答】：感谢您的提问，这个表需要您有相关数据才能填写，比如要有房产原值（购买时或者建造时的...

2020-11-30

汤立****

【问】：就是我们交的参保费，国家优惠政策不付款，如何做账呀 以前也没计提过，都是直接做费用

【答】：你之前交吗，交那后面退回就冲掉，没有交，也没有做，那现在也不做，会计实战基地非常感...

2020-11-30

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【问】：您好，上个月我开给对方专用发票，这个月对方发现有一个型号和单价错误要求重开，对方未认证...

【答】：勤劳的小会计 先做红冲收入的分录 再按发票做收入的分录会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-30

胡芹****

【问】：19记提工会经费时会计分录写成借：其他应付款-工会经费贷：管理费用，现在该如何调整账务

【答】：勤劳的小会计 做相反分录 在做一笔 借管理费用贷其他应付款 你们金额很大吗会...

2020-11-30

王芳****

【问】：您好。问一下个税申报增加人员报送的时候失败如何办呢。应该去税务局吗

【答】：有什么提示的吗 这个一般自己可以处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-30

马秀****

【问】：您好，年末金蝶结账时本年利润忘记结转到利润分配，1月的账已经结账了如何办，上年亏损

【答】：感谢您的提问，您这应该是可以反结账回去改的，对财务报表没有什么影响的会计实战基地非...

2020-11-30

臧梅****

【问】：会计实战的老师，我想问一下，我们公司是高新企业2019年的土地使用税减半征收，今天已经把201...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 银行存款 贷 营业外收入 减免税额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-30

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【问】：胡会计实战的老师请问一下，加计抵减15%，进项有2.3万，销项1.2万，不需要缴税，但报表加计抵...

【答】：这个加计抵减附表4本期发生额填写2.3万*15%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-30

杨涛****

【问】：所得税汇算清缴调整之后还是需要退税如何办？如何才能调整到不退税

【答】：欢迎会计小伙伴， 可以不退的，留抵以后应交企业所得税也可以的会计实战基地非常感谢您...

2020-11-30

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【问】：会计实战的老师好，以前年度有笔钱由基本户垫付，年终时少归还了1001.13，导致财政补助结转小...

【答】：借 财政应返还额度 贷 其他应付款 你用这分录调整处理的。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-30

徐敏****

【问】：金蝶资产负债表中其他流动资产金额如何转到应交税费未交增值税那栏用负数表示

【答】：勤劳的小会计！看一下你们的取值公式。可以更改取值公式。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-30

刘彤****

【问】：会计实战的老师，您好，净资产收益是如何算？我觉得我算错了。净利润填的2018和2019年的各年的

【答】：感谢您的提问，如果给了年初和年末净资产。那就用平均数。如果只给了期末数。就用期末数...

2020-11-30

天蓝****

【问】：会计实战的老师，去年没有交印花税。今年有合同产生，也要交印花税，去年的应该如何处理呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，去年是需要去大厅补申报和补交税款的。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师请问：软件行业，开发，服务成本该如何确认？软件开发，如果按照完工百分比法...

【答】：欢迎会计小伙伴，成本也是按照比例，例如合同100万，成本80，完工进度40￥，那就确认成...

2020-11-29

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【问】：21.甲公司2019年12月1日库存商品借方余额为1200万元，对应的存货跌价准备贷方余额为30万元，...

【答】：谢邀！ 期初存货成本1200万，存货跌价准备30万，销售400万，就应当分摊存货跌价准备=30*...

2020-11-29

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【问】：您好，我在网上平台贷了2万，需要交1000印花税才能提现，我没交，也没拿到钱，可是平台贷款合...

【答】：取消不了业务吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，...

2020-11-29

张宋****

【问】：租房合同上写的汉字陆万元阿拉伯数字20000.00元但实际应付2万如果生效了如何办按哪个算

【答】：大小写不一致 在法律上直接就是废纸一张的东西会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-29

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【问】：早上好，会计实战的老师！想请教下，单位2018年7月买的小货车，入帐的固定资产原有值是正确的...

【答】：那么你计提折旧的数额就多了 借：累计折旧 贷：以前年度损益调整会计实战基地非常感谢您...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师。您好。我们是软件开发公司。买了无形资产可以计入研发支出吗。分录如何做呀。

【答】：勤劳的小会计！ 可以的 直接做分录： 借：研发支出 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您...

2020-11-29

梁秋****

【问】：会计实战的老师，企业所得税汇算清缴的时候填报表不牵扯罚金罚款，滞纳金支出，就没填，申报...

【答】：是不是你们有行政罚款被系统提示了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好，前一阵由于电脑问题，杀毒的时候把自然人税收管理系统（申报工资的）软...

【答】：感谢您的提问，你可以查电脑里面原先安装的文件夹里有一个data文件，看是否还在，可以在...

2020-11-29

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【问】：请问民非办中途换了账套，业务活动成本表中的业务活动成本如何录入期初？还是不需要录入期初...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个建账时填本年累计发生额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

李东****

【问】：中级会计报名身份证正反面如何上传，是拍到一张上面上传，还是分别处理上传

【答】：欢迎会计小伙伴，先拍一张正面再拍一张反面，然后用美图秀秀拼在一起会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师！有个公司是19年10月份注册的，12月份就开出了4000元发票，但在这期间没有开...

【答】：感谢您的提问，您的意思是做亏损的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

吕宙****

【问】：你家长投转换有简单的方法吗？你可以先发我看下，我看总结的如何样..

【答】：待会我拍总结给你会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-11-29

郭丹****

【问】：与兴华公司签订工程承包合同，合同工程款300000元，按合同的规定预付工程款200000元，会计分...

【答】：感谢您的提问，您实际已经付款了吗，付款了以后才需要做账务处理的，借预付账款贷银行存...

2020-11-29

刘春****

【问】：会计实战的老师好，请问一下，通信工程行业的账务处理是如何样的，是基站建设

【答】：欢迎会计小伙伴，您能详细的描述下你的业务流程吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

陆丽****

【问】：您好，企业零报所得税年报表如何填，我是零报，A000000“103资产总额”，应该填多少？谢谢

【答】：勤劳的小会计 资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4 季度平均数=（季度期初资产总额%...

2020-11-29

李****

【问】：您好会计实战的老师，我们公司是小规模企业，最近从厂家采购了一些袋泡茶用于市场促销活动，...

【答】：感谢您的提问，对于促销部分商品，做销售费用-推广费，同时做增值税视同销售。会计实战...

2020-11-29

杨燕****

【问】：您好电子票显示上传成功但因网络问题pdf不了显示上传平台失败如何办

【答】：谢邀！ 你再过一会再看，有可能是网络的问题会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

王玉****

【问】：，公司请搞保洁的阿姨上门保洁，一个人500，没有发票，如何入账？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以当作临时工工资支付，列入管理费用-福利费核算会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好。请问一下小企业会计准则下上年度业务招待费应该记入管理费用误记营业费...

【答】：上年度业务招待费应该记入管理费用误记营业费用，你做凭证修改 借 以前年度损益调整-管...

2020-11-29

李诺****

【问】：从其他公司购进的软件产品，是否可以做资产？可以抵扣进行税吗？分录分别如何做

【答】：勤劳的小会计 你买来是销售还是什么用途的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

姜雪****

【问】：会计实战的老师，我公司是商贸企业，现自己提供原材料到其他工厂加工，然后再拿回来卖，这个...

【答】：借原材料贷银行存款 借委托加工物资贷原材料 借委托加工物资贷银行存款 借库存商品贷委...

2020-11-29

张小****

【问】：会计实战的老师，请问增值税小规模纳税人收入都是开的收据，没有发票，如何申报增值税啊

【答】：欢迎会计小伙伴，按照无票收入计算缴纳增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我想咨询下您。我们公司购买原材料，再全部外发给加工厂。而且购买的原材料...

【答】：那这个原材料是开给你们公司名字吧，那这个先入库原材料，再发出委托加工物资会计实战基...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，公司租赁房屋先预付50万元时间是2020.4.5-2021.6.30剩余租金与2020.10.4交付...

【答】：勤劳的小会计 需要分摊的 你先支付 做预付账款 后期按租期分摊会计实战基地非常感谢...

2020-11-29