陈仔****

【问】：因为税控盘机器问题，更换了新的税控盘，在税务局办理更换手续时，需要以前作废发票，但是发...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票丢失的向税局报告，挂失会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

林天****

【问】：会计实战的老师您好！我公司是小微企业，现在想把公账上的钱，转到法人的私人账户上，如何操...

【答】：谢邀！ 可以以备用金 往来款 工资 分红等方式转入 不过最好不要年末的时候转会计实战基...

2020-11-29

陈同****

【问】：我这边是新公司，税务登记刚半年时间，一直都没有销项，但是有进项。请问申报增值税的时候如...

【答】：欢迎会计小伙伴，是需要申报进项税额的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

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【问】：19年12月暂估，借：主营业务成本40000贷：应付账款-暂估40000，今年收到发票借：主营业务成本...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果发票金额和暂估金额一致，，直接按照发票做账借应付账款-暂估 4000...

2020-11-29

黄秋****

【问】：会计实战的老师您好，我这边是公司还款给法人，写的备用金，但是写错成稿费劳务收入了，需要...

【答】：你这个转出去吗，这个转回之后重新转出去备注就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师这样的，我单位年初一次性收取工会会费缴存到我们自己的工会专用账户，后总工...

【答】：欢迎会计小伙伴，计入维权支出-送温暖会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

刘晓****

【问】：会计实战的老师，假如我们公司项目金额两百万挂靠其它公司管理费是2％对方已经开票全部开完我...

【答】：你的支出加上对方扣你的管理费用和税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

白玉****

【问】：对方是我公司百分百的控股人，现在建设的厂房和固定资产的投资应如何计

【答】：这个投资计入实收资本，至于如何花，这个是属于新的企业的事，正常计固定资产会计实战基...

2020-11-29

许丽****

【问】：会计实战的老师，业务来报销，一张北京出差的餐票，但是单位名称开错了一个字，对方电话联系...

【答】：纳税人识别号是对的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-29

张花****

【问】：我的利润表的利润总额有点大，老板不同意上缴那么多的税，会计实战的老师我该如何办呢

【答】：欢迎会计小伙伴，预提一部分成本可以暂时会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

严****

【问】：会计实战的老师，请教个问题标准差，用方更计算，但是电脑计算机，没有方更，如何计算了

【答】：无纸化考试软件带走计算器功能会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-29

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【问】：劳务公司的推土机工程车，给对方的土石方公司施工。完工后开的增值税发票当中的(货物或应税劳...

【答】：勤劳的小会计！ 开票：建筑服务…工程款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，这个表里的黄色2是不是我指示的那些呢？我全部检查过了都填好了，就是第四个...

【答】：欢迎会计小伙伴，初始化一下再进去看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-29

何朝****

【问】：您好：一般纳税人企业用5000元买了辆旧货车，如何提折旧比较好？

【答】：这个可以直接做管理费用 就可以，或者是销售费用，直接做费用就可以，金额不大，直接做...

2020-11-29

叶伟****

【问】：请问会计实战的老师税局端系统返回错误信息！[f50006]核心征管系统:增值税未申报或未对比这要...

【答】：检查是否是申报没有做 上报汇总 申报 清卡会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-29

江碟****

【问】：税种：水利建设专项收入地方水利建设基金（附征），会计实战的老师这个如何算

【答】：按销售收入*地方小利建设基金的税率（千分之六至千分之八，这个比例属于地方性地税的政...

2020-11-29

JX****

【问】：我想问下我17年和18年的账要如何连贯因为原来账有点问题，我在重新做过的

【答】：欢迎会计小伙伴，。17年末数据和18年初数据一致。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，因为业务量大，没有具体数字所以没有合同。一般我们都是先供货、再开票，那...

【答】：感谢您的提问，可以写根据实际发货日期为准会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

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【问】：请问代扣个税和公司提前扣的个税不一样，如何调整账面呐只是一个月的现在代扣个税6元，然后我...

【答】：勤劳的小会计 意思是你实际缴纳了6元的个税 但是你扣了员工工资39元 是这个意思吗会计...

2020-11-29

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【问】：发工资走专户如何发？ 1、我们公司开户行是工商银行，而有些工人工资并非工商银行，那这个专...

【答】：勤劳的小会计 1. 企业可以在当地银行柜台申请办理代发工资业务，并和银行签订代发协议...

2020-11-29

陈新****

【问】：会计实战的老师，能给我说说如何做网上税务报道吗，我有一个河北的朋友不懂操作哈，保定的企业

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个你网上报税，你可以在你当地税局官网上查看操作手册，直接下载...

2020-11-29

朱敏****

【问】：您好会计实战的老师在吗，我想咨询一下，厂房的折旧要如何计算在生产成本里面才合理啊

【答】：欢迎会计小伙伴，要规定年限折旧计入生产成本比较合理，会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-29

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【问】：2019年暂估的成本费用票，2020年汇算清缴前开进来，汇算清缴时需要纳税调整吗？如果汇算清缴...

【答】：有差额吗，差额大吗，一般没有差额没有问题是发票贴之前凭证后面会计实战基地非常感谢您...

2020-11-29

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【问】：给B公司发出C产品20吨，单价500元,月末，货款共计10000元，增值税销项税额为1700元，冲销原预...

【答】：勤劳的小会计 借银行存款2000贷预收账款2000 现在销售 借银行存款9700 预收账款200...

2020-11-29

郑蕾****

【问】：去年减税降费知识竞赛答题得了90多分，忘记打印成绩，现在查询密码也不对，也无法重置密码如何办

【答】：如果可以，跟主办方单位取得联系，看一哈有没有办法找回密码。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

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【问】：2019年暂估成本22万，2020年有成本15万，要冲减2019年的暂估，应该如何做分录，没有冲完的暂...

【答】：感谢您的提问，20年分录，红字冲回19年计提的分录，借原材料-15贷应付账款暂估-15。借原...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师您好，个人独资企业也就是个药店，从个体改成的个人独资，原来没有账，现在就...

【答】：感谢您的提问，原来没有账，现在要建账，也只能按实际盘点的建，应该来说是需要确认无票...

2020-11-29

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【问】：工资总额为600000元，职工教育经费30000元，可以纳税调整多少，像业务招待费，职工教育经费，...

【答】：职工教育经费，可以在工资总额的8%的比例下扣除，因此600000*8%=48000元，大于30000元，...

2020-11-29

梁风****

【问】：就是营业执照是19年12月办的，没有经营，没有资产要填写工商年检了，资产如何填

【答】：资产按照注册资本填写，就是股东认缴的金额，就是单位的其他应收款会计实战基地非常感谢...

2020-11-29

林沂****

【问】：购买原材料款付货未到做的借在途物资贷银行存款 等货入库分录应该如何做呢

【答】：借原材料 贷在途物资会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-11-29

胥莉****

【问】：会计实战的老师，每个月的出入库要根据如何盘呢？我们是小单位，都是倒套的，那么要如何倒套呢？

【答】：每个月的出入库，肯定有入库单、出库单，这个就是入账的根据。 过一段时间，进行 库存盘...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，企业一般情况下法人投资款进来，如何记实收资本，如何记其他应付款呢？ 或者...

【答】：收到资本金 借银行存款贷实收资本 实收资本都到位主不用记了，再收到钱要是借款可以...

2020-11-28

11****

【问】：有人要买1900元的货单，开13个点，实际是1700元的货，卖家如何盈利

【答】：欢迎会计小伙伴，可能卖家进项比较多可以抵扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-28

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【问】：我房产公司12月份税务所让我公司申请办理增值税留抵税额，并且己经收到退回的税款，这个会记...

【答】：直接计入营业外收入就行了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-28

何春****

【问】：您好，我想问一下我们单位12月份预付了房东房租，但发票3月份给的，我每个月如何做账

【答】：这个做借预付账款贷银行，收到发票做借其他应付款贷预付账款，按月摊销做借管理费用 贷...

2020-11-28

陈胜****

【问】：会计实战的老师您好，公司投标需要完税证明或者免税证明，上半年没达到起征点，免税证明如何获取

【答】：欢迎会计小伙伴，这个可以到税务局找专管员给开的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师您好，麻烦帮忙解答一下这道题，第一张图是我做的，但直播课达会计实战的老师...

【答】：1900+140=2040 1900+120=2020 你是什么问题，这是对的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，我是5月底才到的公司，之前会计没有交接就走了。我6月报了公司个税，但是后...

【答】：欢迎会计小伙伴，相当于申报错误了嘛，没有扣个税吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，我这里有个问题需要咨询一下，两个人一起开公司，比如投入20万，已经花了14...

【答】：投入20万元 借：银行存款 贷：实收资本 至于注册资金的话 可以是50万元，500万元 ...

2020-11-28

谷红****

【问】：您好，法人买的房子，挂在法人名下，但是前任会计把房子挂在公司的固定资产，这种情况如何处理

【答】：红冲固定资产 还有折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，之前的财务个税一直晚申报一个月，现在1月份按理应该申报12月份个税，由于她...

【答】：感谢您的提问，如果之前的财务，申报的个税是，1月申报12月发放的11月的工资是正确的。...

2020-11-28

Sa****

【问】：请问我们现在汇算清缴，利润总额是2078145.28，调整后应纳税所得额是2790305.62我们这个税收...

【答】：是小型微利企业吧，这个？（2790305.62-1000000）*10%%2B100万*5%-之前季度预缴的。实际...

2020-11-28

张婷****

【问】：若顾客超过约定期限未还款，酒店该如何做 （两个角度回答：账务处理与催收方式）

【答】：计提坏账准备就可以的 催收方式https://www.jianshu.com/p/bd2c7dfd7230会计实战基地非...

2020-11-28

高爱****

【问】：我们是厂家购买方需要用供应链支付钱给我们请问一下这个流程需要如何走

【答】：https://wenku.baidu.com/view/ed021e097cd184254b353519.html，供应链支付钱给我们请问...

2020-11-28

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【问】：您好，会计实战的老师，我想请教一下，之前申报未开票收入，现在购买的要求补开发票，税局要...

【答】：感谢您的提问，提供合同依据以及未及时开票的原因，毕竟企业不存在滞后缴纳税款，只要能...

2020-11-28

徐国****

【问】：公司员工把微信公众账号拿走了自行换了公司主体发文章公司如何拿回

【答】：感谢您的提问，您这个只能通过法律途径公司利益会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，请问一下，我的前任会计开收购农产品发票时总是开相同的数量，比如采购粽叶...

【答】：为什么零星的三十公斤不开票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-28

廖冬****

【问】：会计实战的老师您好，我平时都是在缴纳增值税的时候，做应交税费-增值税-已交税金。年末结转...

【答】：欢迎会计小伙伴，已交税金科目值得是当前缴纳当期的税款，例如：3月已发生的业务税款10...

2020-11-28

魏晓****

【问】：有人挂靠我建筑企业，我马上要开300万的发票出去，分录要如何做？收到款项时的分录和支付给挂...

【答】：开票出去;借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-销项税 和挂靠方结算：借：工程施工-合...

2020-11-28

黄艳****

【问】：在网上申请预约企业办税业务用的是法人身份证号码，但是去前台是法人委托的其他人，如何解决

【答】：拿上法人身份证，经办人身份证，授权委托书会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-28