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【问】：您好，我们公司工商注册资金是一百万，法人个人账户已经存入公司账户四百多万，其余的三百多...

【答】：没有实际出资的先不需要填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-28

熊楠****

【问】：资本公积最终的处理是是不是也是要作为资本处理呢还可以如何处理呢

【答】：欢迎会计小伙伴，。 资本公积本就是属于资本的一部分的。 你这是属于股东的资本利得。会...

2020-11-28

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【问】：公司上月来了普通发票然后抵扣了进项税后缴税下月这张普通发票红冲了那上月的抵扣的进项税这...

【答】：勤劳的小会计 进项转出 附表二进项转出，开具的红字信息表的会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，您好。我是个人独资企业，季报时要申报独资的个人所得税，每次有费用还扣法...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是焦了个人生产经营所得是么，借所得税费用，贷应交税费，借应交税费...

2020-11-28

李四****

【问】：投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表中期初库存农产品数量是负数如何办？允许么？

【答】：不允许，库存不能是负数的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-28

陈雯****

【问】：会计实战的老师，我们是服务行业假如12没有收入但有人工工资及福利费，还有专用车辆的折旧，...

【答】：欢迎会计小伙伴，到3月有收入了结转成本分录是，借；主营业务成本，贷；劳务 成本会计实...

2020-11-28

鑫海****

【问】：您好会计实战的老师我单位在税务机关带开一张发票摘要内容是生活服务*其它居民日常服务这个如...

【答】：需要看你们公司这个发票可以用哪里，你这个看不出来用哪里会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-28

赵丽****

【问】：会计实战的老师，您好。支付银行手续费等直接收费金融服务175。会计分录该如何写

【答】：借 财务费用 手续费 175 贷 银行存款 175会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，您好，我想请问一下我们是合伙企业，我们公司要分红给股东的话怎分录如何做...

【答】：一、确定分配利润时： 借：利润分配－未分配利润 贷：应付利润 实际分配时： 借：应...

2020-11-28

劳小****

【问】：您好我申请的快手个人所得税有半个月了如何还没有到账，得多久能到啊

【答】：感谢您的提问，很快就能到账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-11-28

宋荣****

【问】：之前是小规模公司，做的税控盘维护费减免，没有结转，现在升级一般纳税人了，如何结转

【答】：你是小规模的时候作以下两个分录吗？维护费有没有抵减完？ 交费时 ： 借：管理费用 贷：...

2020-11-28

李辉****

【问】：会计实战的老师，我已知税后长期借款和短期借款利率，想要知道债务成本率？如何弄呢

【答】：勤劳的小会计！ 需要算出各种借款的比例，然后拿这个比例乘以各自的利率，最后相加就可...

2020-11-28

苏永****

【问】：会计实战的老师您好，我在网上办公司工商注销时，已填写完了材料申请，但是它一直提交不上去...

【答】：你填写完成 ，是否下载了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，有几家公司用我的名字做工资，现在我的当时各家公司该交的税款都交了，现在...

【答】：感谢您的提问，是合理的，因为没家公司用你 的名字做工资申报都会减去5000，但是到汇算...

2020-11-28

程瑶****

【问】：会计实战的老师请教下，金蝶软件的资产负债表不平如何处理调平呢？因为现在录好几个月前的凭...

【答】：感谢您的提问，一般情况下，是先根据科目余额表，核对资产负债表的数据，找出错误之处，...

2020-11-28

王大****

【问】：我想咨询一下:房地产开发企业收到的诚意金进公户，如何做账，会不会有风险

【答】：欢迎会计小伙伴，借；银行存款，贷；其他 应付款 据实预交了相应税款，就没有什么风险的...

2020-11-28

冯瑞****

【问】：CMA的P1和P2的考试难度如何样和注会、中级相比如何？P1是一次考试还是分几科考试？

【答】：看下官方的回答根据美国管理会计学会公布CMA考试各科及格率统计， 各科的及格率约在50%...

2020-11-28

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【问】：请教一下！暂估入库借：库存商品贷：应付账款次月冲回暂估应该是直接用红字冲回可我写成了借...

【答】：感谢您的提问，红字冲回的效果，和您之前做的分录的效果一样的呢，您不需要再去调账呢。...

2020-11-28

pp****

【问】：装修公司，只有人工外包，没有材料，会计分录如何做，员工不是本公司的，没有发票回来

【答】：欢迎会计小伙伴， 借，劳务成本 贷，银行存款等 期末 借，主营业务成本 贷，劳务成本会...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，2月份付员工1月工资，账是2月份建的。可以不计提直接付工资吗？，完整的分录...

【答】：就是补计提一下是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-11-28

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【问】：在报企业所得税年报的时候，A104000期间费用明细表填完保存了，但是主表A100000表里面还是取...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是小型微利企业吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-11-28

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【问】：我单位年初一次性收取工会会费缴存到我们自己的工会专用账户，后总工会拨款到我们账户，再之...

【答】：计入维权支出送温暖会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师我们小规模纳税人，外贸企业，上个季度没有开过票，只收过一笔美金大概折合280...

【答】：填写你用方框框出来的那一栏。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-28

宋婧****

【问】：会计实战的老师，工业企业，扣的原材料的质量扣款应该如何处理？做分录如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，材料销售方有开具销售折让发票吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-28

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【问】：我企业销售不动产，超过30万元，但是销售价格比评估价格低，增值税如何计算，是按照销售价格...

【答】：欢迎会计小伙伴，增值税计算是按照销售价格除以（1+5%）X5%计算的。不能减去评估价格。...

2020-11-28

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【问】：挂靠公司缴社保，但公司做账时给该人发工资，可实际没有收到工资，而且税务系统中查询达到纳...

【答】：你只能去缴纳个税 因为社保和个税要匹配会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-28

邹庭****

【问】：会计实战的老师您好我单位出工伤了，但是当时没有报工伤保险，公司垫付4万医药费，职工自己报...

【答】：垫付4万医药费，需要员工归还吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-28

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【问】：我单位报废一台机器设备，收入100元，最后损失8.5元，做2019年企业所得税汇算清缴时如何塡？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是直接按8.2减少利润了，不用单独填写的会计实战基地非常感谢您...

2020-11-28

an****

【问】：您好，我建立账套的时候资产负债表总是不平，就差在印花税的金额，这个该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，按上年期末余额表录入期初数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-28

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【问】：去年财政收回资金时把本年资金上缴了，但是没下指标文，做的会计分录是借：其他应收款贷：零...

【答】：借你这是之前下发的预算没有完？收回后又明年给你？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-11-28

高红****

【问】：增值税电子普通发票开错了，不能作废，然后红字只能增值税专用发票。那开错的电子票如何作废呢？

【答】：勤劳的小会计！电子发票可以开红字负数发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-28

文燕****

【问】：今天我开了张发票不小心作废了。是普通增值税发票。联系不到客人如何弄呢。能把发票恢复吗

【答】：恢复不了的 你重新开出一张来，等着过来找你们你们给他新开的会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-28

芦静****

【问】：我问一下采集会计人员信息里面的那个年限如何塡写啊如何塡都是错误

【答】：就是按照你实际的工作年限填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-28

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【问】：您好，会计实战的老师，我在2017年6月份买了一辆二手车，没有暂居证，车行给我办理了营业执照...

【答】：直接注销就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师，我是生活服务业小规模纳税人，收入该如何填写增值税小规模纳税申报表呢？主...

【答】：目前生活服务免征增值税 根据第8号公告、《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征...

2020-11-28

覃丽****

【问】：会计实战的老师我想把这个表上只留有料号的行，没料号的行删掉，要如何做啊？

【答】：直接筛选“料号”这一列的数据，对全部空白行删除。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-28

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【问】：您好，会计实战的老师，我2019年是亏损，2020年第一季度是盈利，当时没有做2019年的年报无法...

【答】：欢迎会计小伙伴，第一个季度所得税在19年汇算清缴时体现不出来的会计实战基地非常感谢您...

2020-11-28

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【问】：借:管理费用5711.48 应交税费~应交增值税~进项税额742.5 贷：现金6453.98 本来贷方现金有一部...

【答】：那也就是借库存现金贷应付账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-28

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【问】：如果企业有对其他企业进行投资的，汇算清缴的时候是不是企业所得税年度纳税申报表基础信息表...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 如果没有分红，你就不存在这个调整明细，不填写。会计实战基地非常...

2020-11-28

黄小****

【问】：我想请问一下，我上年度的银行存款总数是对的，但是有两个银行的数据不对，现在要如何调整？...

【答】：需要去查下，啥情况，只能查清楚才可以调账，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-11-28

12****

【问】：个人所得税申诉结果是你已取得该笔收入，该申报记录将予保留，下一步如何操作

【答】：个人投诉有错误的吧 还是实际就是没有收到会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-28

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【问】：请问会计实战的老师，公司一月份买的车，请问居民企业所得税（季报）固定资产加速折旧(扣除)...

【答】：欢迎会计小伙伴，请上传一下图片哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-28

李丹****

【问】：就是想问下会计实战的老师如何样自行调整这两个表，在没有凭证等数据来源下，就是做来贷款用的

【答】：欢迎会计小伙伴，可以把现有的报表数据，和银行的要求的规模发上来，我看下会计实战基地...

2020-11-28

王景****

【问】：请问会计实战的老师，这是产品工序测试平估表，请问下每个产品的工时费要如何算？

【答】：感谢您的提问，您这是每个产品的各个工序预计的工时是吧，那就可以算出一个产品合计需要...

2020-11-28

张维****

【问】：一般纳税人一个月不超10万如何交附加税 一般纳税人超过10万如何交附加税

【答】：不超过只需要交城建税，根据实际交增值税*城建税税率，超过10万，这个是教育附加 和地方...

2020-11-28

薇薇****

【问】：您好，我想问一下如果固定资产一次性全额折旧以后，固定资产清理的分录如何写呢？这个时候资...

【答】：一次性扣除的话 是税法上的概念 会计上 还是正常折旧的 这是会计与税法的差异 ...

2020-11-28

薛瑞****

【问】：您好：我们是生活服务企业（企业培训），这次由社会保障局扶持企业，返回给企业的培训收入如...

【答】：感谢您的提问，您的意思是返还资金，首先返还给您所在的培训机构，然后再由培训机构支付...

2020-11-28

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【问】：会计实战的老师您好我想请问一下在错账更正方法中假设记账凭证没有错，但是记录会计账簿的记...

【答】：手工帐吗？凭证没错，账本可以划线更正，用红笔划线更正错误的地方。会计实战基地非常感...

2020-11-28

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【问】：月初往零余额账户打了1000元，新政府会计制度下财务会计做账为借业务活动费用1000贷财政拨款...

【答】：你分录错误 借零余额账户用款额度1000 贷财政拨款收入1000，预算会计做账为借资金结存1...

2020-11-28

梁丽****

【问】：个税申诉后，被申诉公司打电话叫撤诉，说给相应补偿，撤诉后对方没兑现如何办?

【答】：勤劳的小会计 可以打12366继续投诉会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-28