周澜****

【问】：会计实战的老师下午好，个体工商户年终汇算清缴收入如何塡啊？这↑收入总额是不包括全年未达启...

【答】：预缴里面填写在里面吗 一般不填写的在营业收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，您好、客户欠我公司货款，以他父亲的房子抵债给我公司，但房子是过户到法人...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况就变成法人欠公司钱，借：其他应收款-法人 贷：应收账款-客...

2020-11-29

郭芩****

【问】：会计实战的老师，小规模的公司要开400多万的发票，这个增值税如何规划能够少交一点呢？是一次...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是一次性开具的没有能少缴纳的呢，小规模不存在抵扣税款的会计实战...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师就是法人的工资大部分是用库存现金发会不会有问题，因我去年不懂，把法人在公...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际业务的没有关系 具体的应该是什么？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-11-29

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【问】：是由于一些成本费用累的科目，负数应该做红字借方的，我做到贷方去了，结果在资产负债表里没...

【答】：将要调整的费用科目 借方红字 贷方红字会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

12****

【问】：是这样的，我的现金日记帐，有笔帐记错了，但月结合计已经做了，我应该如何改

【答】：谢邀！ 把错误的划线 然后登记一笔正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

王无****

【问】：请问11月有张进项票认证后对方说税率开错了，12月冲红又重新开了，这个进项如何申报

【答】：感谢您的提问，冲红时，作进项转出；然后重新开的，正常申报即可。会计实战基地非常感谢...

2020-11-29

何燕****

【问】：会计实战的老师，小规模纳税人一个月没有收入没有支出没有业务发生如何做记账凭证

【答】：欢迎会计小伙伴，没有收入和支出，这部分不用入账，总有，固定资产折旧摊销，工资社保支...

2020-11-29

朱光****

【问】：想请问一下，报税是税表上有以前年度亏损，但是账上没有，应该如何调账

【答】：勤劳的小会计 直接在表上填写补亏损的金额 所得税按实际 交的金额计提 交纳会计实战...

2020-11-29

高娟****

【问】：专票开错金额了，本来应该作废的，结果我开了一张红字发票信息表并上传了，这样该如何办

【答】：欢迎会计小伙伴，红字信息表审核通过了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

发放****

【问】：手工帐，没有备份，不小心将去年一年的账本原始凭证记账凭证丢了，如何办，要报警吗，会承担...

【答】：勤劳的小会计 正常是要保存 30年，税局查账没有东西会罚款的；根据会计法第四十二条规...

2020-11-29

顾莉****

【问】：请问下4月升级的一般纳税人同事开了几张专票1%的小规模的税率申报增值税时1%的销项获取不到该...

【答】：感谢您的提问，您还是小规模的时候开具的1%的发票的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，公司要参加A单位举办的一个会议，需要交会议费，但是A开不了发票，需要B会议...

【答】：这个一般也不需要签订协议的，是要由承办方与策划公司签订协议的。会计实战基地非常感谢...

2020-11-29

王辉****

【问】：会计实战的老师小规模劳务派遣公司差额征税，发票上的免税金额是否也是主营业务收入，会计分...

【答】：也是属于你的主营业务收入的。 比如合同收入100，可以扣除50 借，X 贷，主营业务收入100...

2020-11-29

朱丽****

【问】：年终财务报表，主营业务成本中的未生产订单预估的原材料这个数据如何预估呢

【答】：欢迎会计小伙伴，看合同的销售额是多少 单位用材料多少 单位材料用量*总的销售数量会...

2020-11-29

张华****

【问】：初级报名信息采集的时候，不小心用了初中学历作为学历证明，审核还通过了，如何改过来

【答】：勤劳的小会计 重新上传正确的 ，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-11-29

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【问】：固定资产的评估价为800000元，账面原价为1000000元，累计折旧150000元。会计分录如何做

【答】：，请把完整的题目发来。这题会计主体不清晰会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-11-29

王硕****

【问】：您好！请问固定资产都折旧完了，也已经清理掉了，但是残值不能税前扣除，汇算清缴固定资产原...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 残值不税前扣除？什么意思，你这资产都没有了，哪里来的残值呢会计...

2020-11-29

季红****

【问】：会计实战的老师您好，就是我公司将去年购进的货物价值180以每两台的价值去调换一台价值360的...

【答】：勤劳的小会计 先退货 销售方开红字发票 原业分录 不变，金额负数，再开进来一台设备的发...

2020-11-29

黄浩****

【问】：会计实战的老师，我想问一下像这样的前面都有个符号如何快捷的把这个符号去掉啊

【答】：吧这个‘ 符合替换为空白会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-29

汤****

【问】：您好，我承包了我一个餐饮公司的食堂窗口，结账的时候要3%的税，但是不给我税单如何办

【答】：需要和对方协商一下，应该给发票或税单的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-11-29

李婷****

【问】：年终奖计提时含税吗，假如一个员工年终奖10000元，计提数多少？个人所得税多少，个人所得税如...

【答】：谢邀！ 年终奖的个人所得税是个人支付的 计提的时候个人所得税包含在10000里面 10000/12...

2020-11-29

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【问】：新的个人所得税下，劳务报酬要和工资薪金所得一起合并交税，那如果一个人，在a公司拿工资，在...

【答】：分开交不了，这个是支付单位预缴，平时你自己申报不了会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-11-29

刘亚****

【问】：在金税盘上填开发票收款人复核人开票人都填了同一个人名了，需要作废发票吗？如何操作？

【答】：学员，勤劳的小会计！根据发票管理办法中没有明确要求不能为同一人，但建议你下次分开处...

2020-11-29

杨朱****

【问】：您好，请问客户把钱转到我们对公账户，钱转到法人账户上的话要如何拿发票报销冲账呢

【答】：欢迎会计小伙伴，钱转到法人账户上，那就需要法人代表提供相应的费用发票报销入账才是的...

2020-11-29

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【问】：5日发出B1材料委托m公司代为加工成包装容器。b1材料实际成本9000元另开出现现金支票支付运费4...

【答】：勤劳的小会计 借，委托加工物资9400 贷，原材料9000 贷，银行存款400会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师好，公司为一般纳税人，如1台A机器单价含税是15600，一台B机器单价含税13000，...

【答】：勤劳的小会计 那你按单价不变 数量开小数 比如A机器 你可以平均 开两张发票 7800 单...

2020-11-29

蹇向****

【问】：您好，请问行政单位购入固定资产时，扣除了5%的质保金未付，但是对方单位开发票只开了已付的9...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 财务会计是 借 固定资产 2万 贷 长期应付款 0.1万 银行存款 1.9万 ...

2020-11-29

吴妃****

【问】：加计扣除，进项税额为5141.18，加计扣除应该如何填写？主表里面不显示吗？分录应该如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，应该是5141.18*10%,主表不显示，附表四显示 借：应交税费-未交增值税 ...

2020-11-29

li****

【问】：我们公司有8万美金的款付的公账，货代说不能报关，这个不报关的款如何核销呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，。‘不报关，你就是走内销处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

王青****

【问】：会计实战的老师，问个问题 业务招待费超标要调整增加企业应纳税所得额调增的标准如何算

【答】：欢迎会计小伙伴，实际发生业务招待费100，全年营业收入为10000； 限额为10000*0.5%=50；...

2020-11-29

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【问】：请问，我公司老板只有在公司有需要买东西时会投入资金，公司只有内帐，这个账务如何处理呢

【答】：投入资金是投资款还是借款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-11-29

赵东****

【问】：会计实战的老师这是18年底的一张凭证发现做错了，实为收到200万劳务发票如何调整呢

【答】：欢迎会计小伙伴，那你这个结转主营业务成本了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师好，4月和5月未享受一般纳税人进项加计抵减，6月的时候申请更正报表，请问多交...

【答】：借应交税费增值税加计扣除，但其他收益或者营业外收入借应交税费未交增值税，贷应交税费...

2020-11-29

王健****

【问】：我们是小诊所，一般就是药品进账，然后通过零售或者医生开方销售，顾客都不需要开发票的，这...

【答】：勤劳的小会计！ 可以确认未开票收入申报增值税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-11-29

未祥****

【问】：当月确认收入，交税，但未开票，未收款；下下月开出票，收款。账务如何处理？纳税申报如何处理？

【答】：当月确认收入，交税，但未开具发票，未收款。下月开票，收款，冲销前期的无票收入的账务...

2020-11-29

蒋晶****

【问】：我的企业年度所得税应退7千多，如何调整年度所得税报表让应退为零

【答】：你这个没有弥补亏损吧，那这个是小型微利企业吗，假设应纳所得额不超过100万，需要看你...

2020-11-29

赵雷****

【问】：您好，想问下更正申报3月份数据，然后计算4月份的数据时3月份已交税款的数据在税务大厅不显示...

【答】：欢迎会计小伙伴，提供3月份更正的申报表和扣税回单给税务局。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-11-29

静子****

【问】：企业被政府回购后得到回购费500万元，企业如何做财务帐，按置工人费用，归还借款等如何处理

【答】：企业被政府回购，你是说政府把这个企业，购买下来支付了500万吗？会计实战基地非常感谢...

2020-11-29

童****

【问】：新注册的一个个体经营，经营范围是平面设计，图文设计制作，国际行业应该如何选？

【答】：勤劳的小会计！ 选择设计服务行业会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-11-29

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【问】：我们是小规模企业，季度开普通发票不超过30万，免增值税及附加税，那么所得税是如何算的呢

【答】：好，免的是增值税，所得税不免会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-11-29

王芳****

【问】：事业单位发放工资代扣五险一金如何入账？预算会计和财务会计都要做，我们是财政直接付的，财...

【答】：感谢您的提问，需要做财政拨款收入，只不过是直接支付给社保、公积金了 计提 借 单位管...

2020-11-29

赵晶****

【问】：13年建账时候期初数录的其他应收款，后面这笔钱还了，账务没做一直在，要如何冲销，可以做借...

【答】：你这个没有做补上，借库存现金贷其他应收款，需要看咋还的咋冲掉这个会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：今日查了一下个人所得税，然后发现以前的公司一直有给自己发工资款，但是我一分都没有收到。...

【答】：感谢您的提问，您的意思是公司给您多申报个税，但您未收到薪酬，对不？会计实战基地非常...

2020-11-29

王雁****

【问】：进项税额转出噶福利费是要，我最后一步给操作对了不知？会计实战的老师这个分录如何填写

【答】：转出的分录 是 借 销售费用贷进项转出 填写表于进项转出会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-11-29

李如****

【问】：会计实战的老师您好，请问下公司的财务规章制度如何写，能给我一篇咨询服务类型公司的财务规...

【答】：https://baike.sogou.com/v7631848.htm?fromTitle=公司财务制度，参考一下会计实战基地...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我9月份代开专票，借银存贷主收入应交税费4813.29当月开错了去税务局重开，...

【答】：做开出税票时的分录相同，金额为负数的账务处理。需要办理退税手续。会计实战基地非常感...

2020-11-29

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【问】：采用分期收款方式销售一批产品，不含增值税的价款为5000000元，收款期为5个月，自下月起每月...

【答】：谢邀！ 借：应收账款 5000000 贷：主营业务收入 5000000 借：主营业务成本 3000000 贷...

2020-11-29

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【问】：会计实战的老师，我跟你举个例子，100吨矿石，生产出来铁和钛2种材料，加起来40吨，还剩60吨...

【答】：100吨矿石是属于原材料生产出来的，铁盒太太也是属于材料的话，那么也是属于原材料，通...

2020-11-29

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【问】：请教会计实战的老师，您好！收到银行开的对公账户金融服务费专票，可以抵扣吗？如果不能如何...

【答】：一级税收编码是啥，贷款服务是不能抵扣，别的可以，需要看你这个是啥会计实战基地非常感...

2020-11-29