宋洁****

【问】：我单位前三季度所得税计提了21万，21万也交了，四季度累计只需交10万，我在第四季度做账时，...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要把多计提的11万冲销 借；应交税费——企业所得税，贷；所得税费用会...

2020-12-09

胡晓****

【问】：会计实战的老师，我们企业是小规模，然后开发票税费是如何做的，因为有季度30万的免税

【答】：不是很明白<br><br>会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-09

韩佳****

【问】：您好，年终奖所得也是计入汇算清缴吗，但是年终奖计税了没有全额发放的如何核算

【答】：欢迎会计小伙伴，年终奖是按照什么方式申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-09

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【问】：我想问下，公司没有人事，老板给出纳备用金，出纳直接支付相关费用以及购买办公用品，这个要...

【答】：欢迎会计小伙伴，给出纳备用金 借 其他应收款 贷 银行存款 报销 借管理费用 贷 其他...

2020-12-09

连越****

【问】：会计实战的老师我买的第一次百旺税盘支付了460元的费用但是只开了300元的发票我如何做账呢

【答】：勤劳的小会计 为什么只有300元 你找对方补开发票给你们会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-09

赵美****

【问】：会计实战的老师，材料购来没有发票，自己直接入库，因为这个发票永远也不会的，如何做账再好呢？

【答】：勤劳的小会计！你是以后都收不回发票了是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师，请教个问题，四层楼，1.2层是A的房产，3.4层是B的房产，2012年B委托A一起整...

【答】：感谢您的提问，这种情况下，如果代收代缴的时候，A公司直接给租户开具发票的话，建议扣...

2020-12-09

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【问】：运输公司承接其他公司的业务作为收入，再支付司机运费(车属于个人)，非公司的，并代垫司机的...

【答】：支付司机运费 ，确认为主营业务成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师，17日，公司对外订购一批材料，按合同约定先付款20000元。10天后，公司
收到...

【答】：勤劳的小会计 先付款20000 借 预付账款 20000 贷 银行存款 20000 收到专票 借 原材料...

2020-12-09

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【问】：有一个小规模公司，一直没有业务，可以0报吗 小规模开票没有达到30万，是不是增值税就是0了 ...

【答】：欢迎会计小伙伴，季度不超过30万是减免增值税的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-09

张杰****

【问】：20X3年12月31日，是不是要对投资性房地产计提折旧？如果计提如何写分录？

【答】：欢迎会计小伙伴，成本法核算的需要计提折旧 借其他业务成本 贷累积折旧，会计实战基地非...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师，在吗？我付给司机的运费1万元，但司机实际只发生7000元成本给我入账,3000元...

【答】：你支付1万，你就是1万的成本，你需要补什么漏洞？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-09

fa****

【问】：税率调整后差的税率如何处理螺纹钢进项16点开出去的螺纹钢销项13点差的3点如何处理

【答】：谢邀！ 请问购进到的时候是16%的税率 现在是13%的税率销售 对吗会计实战基地非常感谢您...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师，我们用的小企业会计准则，现在想冲回2019年度多计提的所得税费用，如何做账...

【答】：可以冲减未分配利润的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-09

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【问】：您好，我在工程决算时税率按9%做的决算，可在付款时工程队开出的发票是3%税，税后的价格和决...

【答】：勤劳的小会计 这样付款是可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-09

陈倩****

【问】：我想请教一下，收到免税农产品发票时，会计分录如何做呢免税发票是普票

【答】：对方是自产自销的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2020-12-09

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【问】：公司现在有几个淘宝店铺，不是企业店铺 销售产品之后在外账做账，但是外账不想体现公司有淘宝...

【答】：欢迎会计小伙伴，那实际是不是企业的店呢，不是企业的业务就不用做账的会计实战基地非常...

2020-12-09

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【问】：您好！请问一下我们是建筑劳务行业，小规模纳税人选择查额征收，税率为多少？如何开票？以前...

【答】：，欢迎会计小伙伴，小规模建筑劳务适用的是3%，开票开劳务分包就行， 税率是3%会计实战...

2020-12-09

麻文****

【问】：我想问一下我江苏的考生我交过费用了，那个上面如何没有让打印准考证号的页面，是不是那个页...

【答】：勤劳的小会计 江苏的报名系统是与其他地方不一样的。 是没有打印的界面的。 你可以报名...

2020-12-09

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【问】：我们单位是生产洁净型煤，无烟煤给乡镇百姓送取暖煤，政府会给一部分补贴 单位从2015年下半年...

【答】：那就是你们销售的，你直接做在18年的12月份就可以了，作废然后重新报会计实战基地非常感...

2020-12-09

罗仙****

【问】：农民专业合作社羊死亡，价值一个1600元，保险公司一个赔付700元如何做账？

【答】：借：应收账款700 营业外支出900 贷：生物性资产1600会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-09

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【问】：就是我的对公账号来了一笔钱嗯，是刷那个pos机的，是那客户为了那个信用卡吗？他要刷现吗？当...

【答】：勤劳的小会计 挂往来 借银行存款 其他应收款-手续费贷其他应付款 借银行存款贷其他...

2020-12-09

晓芳****

【问】：会计实战的老师，有个事情想咨询一下，就是疫情期间生活服务免征增值税，我免税项目已经填了...

【答】：你填写这个可以截图看看吗，你有开专票吗，1月这个？1月开专票，我看说明是需要先按这个...

2020-12-09

赵秋****

【问】：假设我有一个企业，然后企业当中有18个人，所占股份的账目应该如何做

【答】：欢迎会计小伙伴，股份投入时借银行存款，贷实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-09

薇薇****

【问】：我想咨询我公司运输货车！20197购买！现转让出去！分录如何做了

【答】：2019年？是一般纳税人？公司报废机器设备，报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和...

2020-12-09

林芬****

【问】：收到上级拨款1000，扣除代交个人所得税200，实际到账800，这个预算会计账应该如何做？

【答】：，感谢您的提问，会计分录这样做：借，银行存款800 其他应收款-代扣个税款200 贷，...

2020-12-09

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【问】：原来是私对公转入的，现在要原路由公账户退回私账户如何退回，求指教

【答】：谢邀！ 原路退回给私人账户就好了 网银可以操作的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-09

陈阅****

【问】：7月份有2张进项发票，但在确认平台找不到这2张发票，如何才能找到？

【答】：这个找不到就没有办法勾选，如果是你收到这两张发票，可以到税务大厅直接拿发票认证处理...

2020-12-09

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【问】：建筑行业一般纳税人选择简易计税，月收入8万，享受补缴增值税优惠政策吗？如果享受，请问如何...

【答】：一般纳税人需要交 附表一在3%简易计税服务填写 主表简易计税销售额会计实战基地非常感谢...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师，您好，请问公司新开的社保账户，我已经在网上办理好了人员的新增和备案，网...

【答】：欢迎会计小伙伴，在电子税务局有点击社保缴费的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-09

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【问】：请问所得税查账征收，上年度是亏损的，本年1季度是盈利的（1季度盈利小于上年亏损），本次申...

【答】：谢邀！ 第一季度申报的时候不能弥补亏损 后面季度就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-09

魏艳****

【问】：会计实战的老师。我收藏的题，电脑或者手机如何找，我只找到收藏的笔记，我收藏的题不知道从...

【答】：你等会 我去问下技术，等会会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师您好，我是做代理记账的，有一个客户他19年8月有进项票，开的东西一样型号规格...

【答】：问问税局吧，估计是要花点钱或者找关系，只能这样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-09

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【问】：请问出纳收到一个电子转账回单，金额是35万，(现金10000元，余下34万付款方式和时间未定)这个...

【答】：勤劳的小会计 这个款是什么款项 。货款吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-09

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【问】：您好，会计实战的老师，我们是一家软件代理商，客户在我们这里买了软件，租赁产品的，我们答...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们可以开13%的吗？软件的技术服务是6%的会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-09

程小****

【问】：我在查个人纳税是，查看收入纳税数据里单位发的工资跟工资条上的金额完全不一样，是如何回事呢？

【答】：这个是根据应发那个，你应发对不上吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-09

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【问】：请问会计实战的老师金蝶财务软件，想核销预付冲应付，但是核销单没有源单，这情况如何核销 我...

【答】：在发生采购业务前已向供应商支付了部分订金，并已记入预付账款，当发生实际采购业务时又...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师您好我想问下企业汇算清缴时，职工薪酬纳税调整表这个如何填，工资计提200元发...

【答】：账载金额就是你的会计账上的金额,税收金额就是按照税法规定的金额 账载金额就是２００　...

2020-12-09

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【问】：您好，我想咨询下要计算每一批纸回来生产套袋，如何计算成本每一批的生产费用，因为纸张原材...

【答】：感谢您的提问，那您就用加权平均的价格来转成本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-09

刘青****

【问】：期初数据录入不平如何办，是直接改吗，从会计公司拿来做的，给的数据就是这样的

【答】：欢迎会计小伙伴，重新建账，录入正确的期初数才是的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-09

叶小****

【问】：会计实战的老师您好，我个人车租给公司一个月5000，我该如何开发票，去那开发票，税点是多少？

【答】：增值税 3% 税金及附加 在增值税基础上计算 12%（城市的话） 印花税 千分...

2020-12-09

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【问】：肺炎期间税务局给与了优惠政策，但是一般纳税人在申报1月份增值税的时候，在1月份开具的普票...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在不是说带税率发票变成 免税 。你直接是在申报的时候选择免税 ...

2020-12-09

黄桂****

【问】：会计实战的老师您好，请问签订代销合同，收取手续费方式和视同买断方式印花税各是如何交纳？

【答】：勤劳的小会计！ 按所得服务费的万分之三交纳会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-09

刘小****

【问】：这个表格如何夸大！还有设好公式的我该如何才能让公式一直到底都有

【答】：如何夸大是什么意思呢 公式如果你插入新的行的话需要往下拖不会自动生成的或者双击右下...

2020-12-09

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【问】：会计实战的老师如果账上有应付账款50万，但是这钱全部都是法人借给公司的，现在公司没钱了，...

【答】：如果确认支付不了，可以当做法人投入，计入资本公积会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-09

原玮****

【问】：公司法人借款，但是不挂法人的，名字是挂出纳的，金额越挂越大，如何如何冲平账

【答】：催促还款，不然你没办法下账！会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-09

赫梅****

【问】：会计实战的老师您好一个账户2种外币如何做账，每次进来美金，需要结转成人民币吗？

【答】：不需要，你在资产负债表日换成人民币出报表就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-09

蓝海****

【问】：15年有五个月没有做账，现在才发现都是亏损的那几个月。导致现在公司总资产多了，要如何调节...

【答】：欢迎会计小伙伴，15年有五个月没有做账，那就需要把没有做账月份的分录补齐才是的会计实...

2020-12-09

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【问】：某公司为一般纳税人，2018年7月5日购入一台需要安装的机器设备，增值税专用发票注明的价款为6...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-09

许杰****

【问】：我公司是销售重型车的，从厂家进货了一辆车，厂家发票开过来，款一付，这辆车又落户到我公司...

【答】：勤劳的小会计 这个车是拿来销售的还是拿来日常使用 如果是日常使用做固定资产会计实战...

2020-12-09