木棉老师
中级会计师、税务师
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【问】：会计实战的老师您好！12月份我有200万的进项税额，老板说还是交2万的税，我要如何做呢？销项...
【答】：谢邀！ 请问200万的进项税额都勾选了么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-08
玉苏****
【问】：您好，我是小规模纳税公司，本季度开了30万发票，但是现在本季度只有10万的工资和10万的进项...
【答】：不含税销售额不超过30万，不需要交增值税，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-08
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【问】：请问2018年在职职工有4人，工资总额是541888元，公司没有残疾人。应该要如何计算残保金
【答】：那就是全年工资乘以残保金比例 就是应交的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-08
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【问】：我想问下，我是一般纳税人，我公司2018年有很多进项票没有认证也没有抵扣，在2019年开始陆陆...
【答】：没有做那这个做借以前年度损益调整 应交税费应交增值税 进项税额 贷其他应付款会计实...
2020-12-08
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【问】：销售货物给客户，客户退款，退款返还到客户在平台的账户余额，我们这边的货款没有减少，因为...
【答】：欢迎会计小伙伴，收入和结转成本需要原分录负数红冲，货物无法销售可以计入待处理财产损...
2020-12-08
MI****
【问】：，会计实战的老师，为了调账应交税费里其他科目调平。现在造成应交税费—进行税额转出余额方向...
【答】：这个需要借进项税额转出 贷转出未交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-08
梁榕****
【问】：酒店和饿了么合作，收到对方的食品安全险的发票，贷方冲抵应收账款，借方如何做账呢
【答】：可以记入管理费用…保险费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-08
张霞****
【问】：跨月的增值税专用发票发现开错需重开，但客户把第二联和第三联票据丢失，这个要如何处理?
【答】：感谢您的提问，需要去税局开一个丢失发票的证明后，再把这张发票冲红，重新开具新的发票...
2020-12-08
林桑****
【问】：取得的政府专项补贴需不需要交所得税，如何判断是否属于不征税收入或免税收入
【答】：这个的话，要看政府有没有下发相关文件，说明是免税的。没有的话，需要咨询当地政府或当...
2020-12-08
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【问】：上海2月3月4月社保都是在5月份扣缴的，员工的工资部分我还是按照一月份的保险基数，做的，个...
【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在是之前多扣了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-08
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【问】：我们公司本月在网上找的一达通代理公司代理收的汇，报关单上应该写代理公司，结果写成我们自...
【答】：不要着急，之前报关是找一达通报关的吗，是的话让一达通帮忙去修改报关单会计实战基地非...
2020-12-08
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【问】：您好，会计实战的老师，啤酒经销商像厂家购入一批啤酒，厂家直开酒水的发票，我们如何入账，...
【答】：酒水借库存商品，进项贷应付帐款 销售借银存贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷库...
2020-12-08
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【问】：年底了，老板要从公户转五万出来自用，如何记账？如何报企业所得税？要把这五万也算上去缴纳...
【答】：勤劳的小会计 分红的话 缴纳个税20% 分红的会计分录是， 借：利润分配——应付普...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师，8月预付了一笔定金，入了预付账款，9月付了尾款，只做了尾款入费用，而8月份...
【答】：现在转费用下面就可以，借xx费用 贷预付账款就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师，您好！我公司在2017年做了一笔费用，贷方是其他应付款，现在确定这个费用不...
【答】：谢邀！ 借：其他应付款 贷：营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-08
陈园****
【问】：财务软件11月月结账时显示已结11次本人实际结了10次是如何回事
【答】：是不是软件把起初数的结转也算上了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师，请问一下，我社保的待转基金账上有余额，比如还有1000，如果这个月的完税证...
【答】：勤劳的小会计。这个是你多交的吗？你们之前有余额，你账上应该体现多交会计实战基地非常...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师您好，我们已经在六月份做了退税勾选认证，但是这几张发票我们就传那个出口，...
【答】：之前退税勾选认证的时候你们有没有填在申报表体现的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...
2020-12-08
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【问】：现在报季报不是按三月1%嘛我一月份代开了10几万专票，三月份也代开了10几万，并且自开了11完...
【答】：合计销销售额超过了30万吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-08
刘婧****
【问】：如果你自己是老板，你的银行支付章除了自己之外如何分配给相关职工？
【答】：财务负责人可以作为第二审核人会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2020-12-08
华子****
【问】：您好，10万，首付5万，剩下5万每个月给2500，利息是4.95%，利息如何样算
【答】：每个月给2500给多少个月？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2020-12-08
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【问】：您好会计实战的老师，我请问一下我是个体户交的社保，才刚交不到一个月，还没扣钱是说下个月...
【答】：欢迎会计小伙伴，扣两个月，是扣哪两个月的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-08
赵亚****
【问】：我们给总公司了一笔款，但走的是我们之间的往来账，想在利润中体现能做吗？如何做分录呢
【答】：不能 往来不影响利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...
2020-12-08
秦琴****
【问】：请问2020年一季度小规模纳税人增值税申报表附列资料如何填，不含税公式默认除以1.03，和主表...
【答】：勤劳的小会计 你试差额计税的吗或者开了专票？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-08
李梅****
【问】：会计实战的老师，公司贷款买车，需要填写现金流量表，补充材料，将净利润调节为经营活动现金...
【答】：1.实际没有支付现金的费用 ； 2.实际没有收到现金收益 ； 3.不属于经营活动的现金； ...
2020-12-08
黎峰****
【问】：会计实战的老师有个营业执照一直没开业，只有个税0申报，这个公司名下有个房产现在出租收到租...
【答】：借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费，正常申报纳税会计实战基地非常感谢您虚心的...
2020-12-08
张庆****
【问】：之前报的成人大专现在要交费用开发票还要加钱说有税收然后我说那之前的500报名费退了吧他又说...
【答】：额，这样的话，可以起诉的。 开发票的话，是必要义务，不能因为开发票而加钱的。会计实...
2020-12-08
bl****
【问】：会计实战的老师客户已经打了200万在帐上，然后他就不开发票了，我应该如何处理这个帐务？
【答】：欢迎会计小伙伴， 借：银行存款 贷：预收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...
2020-12-08
冯蕾****
【问】：您好，公司是小规模，之前会计并未交接清楚，在记账凭证汇总中，应交税额本期余数变成了负数...
【答】：谢邀！ 请问是否是缴纳了税金没有计提会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师比如说十一月初建账期初库存金额是五万，银行金额是六万，在这基础上到月末利...
【答】：投入本钱如何算，你实际投入多少就是多少， 你还有其他的资产和负债啊会计实战基地非常...
2020-12-08
闵凤****
【问】：登录个税系统显示.异常所在server名jnapbjcssvr008如何处理
【答】：欢迎会计小伙伴，可能是系统问题的。建议你重新登录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2020-12-08
任颖****
【问】：民办非企业单位幼儿园发生的银行手续费如何做分录？入其他费用还是筹资费用？
【答】：欢迎会计小伙伴，可以计入筹资费用科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2020-12-08
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【问】：分公司非独立核算,和总公司一个账套做账,总公司代分公司购料后,后续总公司开票给分公司时，如...
【答】：这个的话 一个账套 总公司给分公司开票 不用做账的 外购的时候 其他单位 给你们...
2020-12-08
左运****
【问】：会计实战的老师我想问下我们公司给别人转账转了两笔钱退回一笔应该如何做账呀?本来是应该转一...
【答】：借预付贷，银行存款退回一次，借银行存款贷预付。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师，我们是贸易的公司，小规模，客户下单后，需要我们在第三方帮助代加工，其中...
【答】：借：委托加工物资 贷：原材料 对于发生的运杂费，做如下分录： 借：委托加工物资 贷...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师，若供应或施工单位较小，没有开票权，可让步用收据，要对方负责背书+手机号备...
【答】：欢迎会计小伙伴， 这里是说有些确实难以开票的，用上述文件相当 于发票作为原始凭证入账...
2020-12-08
郭松****
【问】：请问下，小规模纳税人，购买税盘如何做会计分录，还有就是税务申报中，如何填？
【答】：谢邀！ 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用 税控设备费...
2020-12-08
陈淑****
【问】：您好，出口退税申报了发现进项发票没有打印单位，退税有疑点没有到账，这个情况如何处理
【答】：这种情况 建议去当地退税科吧 关系好的话 补一张也是可以的 （当然要写说明的）...
2020-12-08
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【问】：岁数太大了，记忆力差，学了一个月，前面学了又忘记了，五月份就要考初级了，应该如何办？
【答】：欢迎会计小伙伴，只有重复的听 理解 记忆，就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2020-12-08
杨丽****
【问】：您好，资产负债表货币性资金环比增长超过20%了，具体原因如何填。
【答】：欢迎会计小伙伴，你看一些，本月增长比上月在哪方面资金流入原因即可。可以从银行明细账...
2020-12-08
包颖****
【问】：会计实战的老师，一直在销售着的商店如何看它的成本？利润投资5万，进货2万，还销售了一些商...
【答】：勤劳的小会计 你们不是要做账吗 ？你去看看你的主营业务成本或者其他业务成本是多少会...
2020-12-08
李连****
【问】：经营租赁建筑工程机械租赁会计分录如何写，里面还包含了应交增值税
【答】：勤劳的小会计 你们是建筑行业的话 你做借工程施工 -机械租赁费 进项税贷银行存款会计...
2020-12-08
高伟****
【问】：会计实战的老师，光伏发电公司的成本是如何做 领用原材料也是要结转至工程施工这个科目吗
【答】：欢迎会计小伙伴，你们是当作工程来做的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2020-12-08
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【问】：B公司于2020年1月1日收购A公司51%的股份，现在、B公司想用C公司100%的股份对A公司再次注资，...
【答】：这样的话，意思是将持有的C公司股份，划入A公司哈。 借：长期股权投资-C公司 贷：实...
2020-12-08
刘玉****
【问】：想咨询下，去年实缴注册资本40万，忘了核算印花税，年报已报，该如何处理
【答】：欢迎会计小伙伴， 直接在申报系统申报就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2020-12-08
金萍****
【问】：畜牧业租赁农村土地建厂房，租金和青苗补偿款如何入账？租金一年支付一次，现在是筹建期
【答】：感谢您的提问，租金和青苗补偿款，在筹建期全部记入在建工程。会计实战基地非常感谢您虚...
2020-12-08
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【问】：收到上年度返回的社保费冲减管理费用，然后资产负载表跟利润表的勾稽关系就不平衡了，利润表...
【答】：借银行存款 贷以前年度损益调整会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2020-12-08
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【问】：2010年12月28日三台设备达到预定可使用状态，三台设备的公允价值分别为2000万、1800万元和120...
【答】：支付的价款不是这三台设备的公允价值之和呗，那就是按比例分配。借固定资产a，固定资产b...
2020-12-08
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【问】：会计实战的老师，您好。在两家公司任职，两家公司有发工资，2019年个人所得税年度汇算第一家...
【答】：勤劳的小会计 只需要汇算一次就行了。 如果说你没有汇算两个公司的汇总所得的话 。你...
2020-12-08
贾英****
【问】：所得税汇算中，有职工薪酬这个表里的工资支出金额，如果我们一直没发工资，那如何填，会计实...
【答】：没有你账上做工资吗，做账载金额填写，实际发生额=税收金额=0 填写0会计实战基地非常感...
2020-12-08
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