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【问】：一人有限公司自然人独资，注册资本由10万增加到50万，最后一步提交的时候提示出资比例不等于1...

【答】：欢迎会计小伙伴，能提供一下你提到的出资比例不等于100%提示的图片，以及你表格是如何填...

2020-12-25

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【问】：农业生产成本结转到消耗性生物资产苗木， 但是消耗性生物资产挂有数量核算，农业生产成本没有...

【答】：勤劳的小会计 一般这个是按你实际清点出来的数量计算的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，因为之前把管理费用做到贷方，导致资产负债表和利润表的勾稽关系不对，这个...

【答】：谢邀！！你红字做到借方就好了。具体的分录要看你当时怎么做的分录。会计实战基地非常感...

2020-12-25

毛燕****

【问】：疫情期间服务行业有免税政策，又有小规模增值税税率从3%降到1%，免税税款部（2%的免税率）这...

【答】：勤劳的小会计 是的 借应交税费-应交增值税贷银行存款 营业外收入会计实战基地非常感...

2020-12-25

郭悦****

【问】：会计实战的老师，请问下，有一家客户做木材加工的，从农民手上购买的木材，那个进项票如何获取？

【答】：你可以自己申请开收购发票，或者是个人去税务局，给你代开。会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-25

颜秋****

【问】：社保是先人交的，个人部分和社保部分都是自己交的，那个人所得税汇算清缴中，社保部分如何处理

【答】：欢迎会计小伙伴，个人所得税部分社保部分还是只能扣个人承担的部分，不能扣公司应该承担...

2020-12-25

赵巧****

【问】：您好，税控设备实际不能抵减，已经在税务报表4填写了，但是还没有抵减，如何从税务报表中转出来

【答】：感谢您的提问，把填写附表4的金额不填写就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-25

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【问】：请问会计实战的老师公司的包装物，纸箱，真空袋等都是购买回来，送货给客户时，要求把纸箱退...

【答】：勤劳的小会计 回收回来的 冲之前你们领用的分录 收不回来的话 你计入销售费用 ...

2020-12-25

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【问】：您好，会计实战的老师！我在手机上开的电子发票，预览后如何不显示数量、单价，小计金额？

【答】：感谢您的提问，有可能是手机设置问题，不兼容。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-25

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【问】：您好，我们是新成立的公司，收购了一个个体店铺，只有一些固定资产和一些负债，我们没有支付...

【答】：没有发票，正常做账，汇算清缴的时候调整就行。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-25

王巾****

【问】：3月社保减免后，实际交的费用比个人交的都要少，如何做会计分录？

【答】：3月社保减免后，实际交的费用比个人交的都要少,按照实际缴纳的入账会计实战基地非常感谢...

2020-12-25

程兵****

【问】：会计实战的老师，我们公司4月份有一个员工退休了，如何处理退休的社保呢，还有退休金如何领呢

【答】：正常办退休 就可以了 一、退休手续办理流程 1、参保人员到达法定退休年龄时,当月由用人...

2020-12-25

王丽****

【问】：会计实战的老师，您好，我9月份收到一张进项发票，当月已认证，10月份发现税率错误，对方开具...

【答】：勤劳的小会计 正数进项发票，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷...

2020-12-25

陈文****

【问】：会计实战的老师。我们公司11月份签了一份材料款的合同。钱11月12月都有付，发票是2020年收到...

【答】：谢邀！19年有材料入库吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-25

李超****

【问】：您好，我们公司是商贸企业，在农户处收购蔬菜和水果，月末如何抵税呀？

【答】：勤劳的小会计 按买价*9%计算进项税 抵扣会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-25

何春****

【问】：请教一下19年出口退税的进项发票选成了正常抵扣没有勾选退税抵扣退税的时候如何处理呀

【答】：去税局改一下勾选用途哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下我们公司1月19号接受了2张电子商业承兑汇票，到期日是5月21号...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要联系对方付款的哦，你线下清算需要他给你直接付钱的会计实战基地非...

2020-12-25

寻克****

【问】：会计实战的老师，我做10万的实收资本，如何两次减半呀，最终只要交12.5元

【答】：欢迎会计小伙伴， 对的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-25

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【问】：月末转出未交增值税，进项税额金额14261.27，销项税额金额15300.00，本月未见增值税额1038.73...

【答】：感谢您的提问，借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税1038.73 贷 应交税费 未交增值税1...

2020-12-25

刘莉****

【问】：刚才我微信医保交费收款是中国光大银行的？听说是国家税务管理收费，请问那如何是光大银行的？

【答】：税款征收是税局代收，但是支付银行是没有限定的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-25

洪佰****

【问】：请问会计实战的老师，在一家个体工商户他家之前没建过账，干了几年才找会计，找会计做内帐，...

【答】：，内账就是真实反映企业的状况，现在从新开始建账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-25

孙清****

【问】：请问会计实战的老师我们单位2018年垫付给其他单位的款项2019年还给我们单位了入的代管资金如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你当时垫付是放其他应收款，你 现在收回时 借 银行存款 贷 其他应收...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师您好，我公司是高新技术企业，税前利润是1025万，所得税153.8万，当年研发费用...

【答】：研发费用加计扣除75%，高新技术企业减按15%的税率。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-25

冯金****

【问】：会计实战的老师，请问，对方以半价卖给我产品，开票是全价开，我这边账务如何处理？

【答】：勤劳的小会计！可以按发票挂应付账款。然后明年转入营业外收入。会计实战基地非常感谢您...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师请问一下，汇算清缴时我们固定资产多折旧了，不知道该咋办，多折旧了5万，那这...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，调增要交所得税，但是谈不上是损失了5万，因为这个费用本来就是...

2020-12-25

xi****

【问】：我刚刚到一个新公司，开票软件不是只有一个吗，如何我见电脑上面有一个开票软件，一个金报税...

【答】：勤劳的小会计 是的开票软件是只有一个的。 报税的话是在你们电子税务局和自然人客户...

2020-12-25

丁印****

【问】：会计实战的老师，全年的季度平均资产总额是4个每个季度末资产的总金额相加➗4吗？如何会风险提...

【答】：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年...

2020-12-25

蔡剑****

【问】：我是想问下，上月开的发票开错了，但是已经申报了增值税，还未缴款，如何办

【答】：这个的话 按照规定 这个月 要交的 至于这个月红冲这笔业务 减少增值税 这个 ...

2020-12-25

王锐****

【问】：企业向个人支付了借款利息，如何代扣代缴个人所得税，企业没代扣如何办？

【答】：勤劳的小会计 需要支付方企业在自然人客户端代扣代缴个税的 没代扣查到会有罚款的会计实...

2020-12-25

张环****

【问】：咨询一下，由于疫情，当月没有生产，那么当月发生的车间人工费用，应该如何处理？

【答】：谢邀！ 计入制造费用科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师您好我这边的话有一个税就是报不过去，我不知道如何报。是我有一个客户，12月...

【答】：第2栏你这个填写那个8万多就可以，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-25

唐志****

【问】：一般纳税人餐饮业5月份免增值税和附加税吗？如何填报表，如果填，进项税能抵扣吗？

【答】：可以免的 增值税在附表一免税销售额服务里面填写 然后减免表最后一行填写 进项不可以抵...

2020-12-25

方娜****

【问】：我公司新建围墙，但承包方是个人，有自己的劳务公司，发票如何开，发票名称写啥

【答】：对方是包工包料的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，麻烦问一下合作社带动贫困户分红，在未产生收益但按政策必须分红时该如何分...

【答】：你就当做是一笔借款 不管你是否营利 利息是一定的 业务是指也是这样子的 借：财务费用 ...

2020-12-25

廖小****

【问】：运输企业，清理固定资产车辆，把车卖的收入如何计税，有留底是否可以抵扣，增税报表如何填写

【答】：按照动产销售9%计税，可以抵扣进项。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-25

杨春****

【问】：会计实战的老师银行承兑汇票的账务处理是怎样的？贴息如何计算呢？然后可以直接，借：现金，...

【答】：是你收到的还是你开出去的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-25

陈卫****

【问】：个体户二季度开了305500超30万了，全额计征得需要缴纳多少钱？公式是如何计算的？急

【答】：欢迎会计小伙伴， 勤劳的小会计 用不含税的 305500*1% 交增值税会计实战基地非常感谢...

2020-12-25

李建****

【问】：会计实战的老师，因素分析、比例分析法、比较分析法、趋势分析法如何举例说明呀

【答】：　因素分析法又叫连环替代法，是指数法原理在经济分析中的应用和发展。它根据指数法的原...

2020-12-25

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【问】：您好！ 张会计实战的老师我想问一下，我想问一下我公司购买了一批机械工具，现在要算一下增值...

【答】：勤劳的小会计 增值税=（283616.7-154789.2）*13% 附加税=（283616.7-154789.2）*13%*（7...

2020-12-25

王金****

【问】：我想咨询一下我们公司卖车，收到二手车交易市场开的发票，增值税要如何交啊？

【答】：欢迎会计小伙伴，你是一般纳税人，还是小规模的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师您好，请问一下比如是我和你一起合伙开的公司一人50%股份，如果我不想搞了要退...

【答】：欢迎会计小伙伴，双方签订股份转让协议，由受让方支付股权转让款给对方，提供相关资料去...

2020-12-25

何长****

【问】：这道题就是应该按照售价计算吗？可是答案如何是按照成本价计算的吗？

【答】：欢迎会计小伙伴，外购货物用于职工福利，不属于视同销售，不确认销项税额，属于不得抵扣...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，我现在在一家商贸公司，但是他是那种加盟的企业，然后我这边领导让我统计一...

【答】：这个必须有相关的数据，才能进行统计数据，如果是无法查到数据，就根本无法做。会计实战...

2020-12-25

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【问】：您好，我是想咨询一下，我们单位是全额拨款事业单位，现在其他应付款里有余额，是多扣的个人...

【答】：这个不需要支付了还是暂时不支付了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-25

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【问】：一般纳税人企业月收入不超过十万，但是财务计提税费并且扣款了三个附加税。然后现在收到教育...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接计入减免税收入转到营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-25

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【问】：我开具发票时，没有看，直接默认的是开具当日电子发票，但我不是当日开的，现在申请失败，如...

【答】：欢迎会计小伙伴，看下你的开票记录里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-25

谢春****

【问】：会计实战的老师，如果当月的可抵扣发票入了账，但是申报时不进行抵扣，那这个进项税如何做账啊

【答】：欢迎会计小伙伴，做进项税额转出转出的会计分录，借：成本/**费用 贷：应交税费-应交...

2020-12-24

胡娟****

【问】：计提印花税，印花税如何算呢，如果是安装购销合同，有的合同还没执行完，具体情况如何算比较...

【答】：勤劳的小会计 印花税根据合同金额计算 比如安装合同，按安装价款*万分之3计算 比如购销...

2020-12-24

.罗****

【问】：汇算清缴业务招待费超过部分需要调增？广告业务宣传费没有营业收入如何办，需要如何调整，捐...

【答】：是的 先不抵扣调增，以后可以在抵扣 利润是亏损的你们在筹建期的吗会计实战基地非常感谢...

2020-12-24

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【问】：某企业是生活性服务企业，符合增值税加计抵减政策，2019年6月，销项税额为100万元，进项税额...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应交 税费 加计抵扣 60*10%（15%） 贷 其他收益会计实战基地...

2020-12-24