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【问】：[Image:{23397530-0375-B334-DB0F-E707C9B81CD3}.png]会计实战的老师，我要在个税这一列里算...

【答】：直接设置公式处理。就是负数是，返回值是0会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-25

陈伟****

【问】：工商年报中集团公司底下的子公司控股情况如何填是集体控股还是私人控股

【答】：有法人控股的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，...

2020-12-25

胡洁****

【问】：会计实战的老师本期都没有金额，如何7月-9月的上期金额不是4月-6月的上期金额？

【答】：利润表中的上期金额为上年同期金额， 如为月报就是上年本月的发生数， 如为季报就是上年...

2020-12-25

曾文****

【问】：小规模纳税人 异地经营缴纳的增值税和附加税会计分录如何做呢，谢谢

【答】：勤劳的小会计 借；应交税费——应交增值税，附加税，贷；银行存款会计实战基地非常感谢您...

2020-12-25

宋瑶****

【问】：请问我们企业对这次疫情捐赠的自己的产品如何做会计分录？进项税额转出如何做分录？

【答】：借：营业外支出 贷：库存商品 这次疫情捐赠，比较特殊，不用视同销售，缴纳销项税的...

2020-12-25

王树****

【问】：会计实战的老师您好，我是会计专业应届生，我现在准备去代账公司，您觉得如何样？能给我点实...

【答】：欢迎会计小伙伴，看你去的公司怎么样了，不是所有代账公司都一样的，有些小的可能就是让...

2020-12-25

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【问】：您好，我想问下我们公司购进半成品，发出让镀锌厂镀锌在拉回入库计入产成品，请问中间这个我...

【答】：借：委托加工物资 贷：半成品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-25

汤慧****

【问】：您好，我在税务局代开了服务费普票，完税证明只有增值税及附加税等，个税如何交

【答】：欢迎会计小伙伴，具体代开什么业务的发票？，是个人代开的吗？会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-25

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【问】：老公在外面的劳务费直接转到了老婆的卡上，而且也预缴了所得税10000元，在年终老婆办理个人所...

【答】：首先，你是自己在这个个税APP上面进行年度汇算的申报。然后如果说你要退税的话，上面就...

2020-12-25

小文****

【问】：您好，我是行政单位，18年支出10万元，现在发现应支出2万元，冲其他应付款8万元，现在实行政...

【答】：借其他应付款8 贷累计盈余8 预算会计不做分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-25

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【问】：我挂靠别人的公司中标了！人家要提挂靠费两个点，这个两个点，如何算？算多少钱？合同金额575...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 挂靠 费不是税费，税费可以算。挂靠 费不能，直接是对方收取 的他的...

2020-12-25

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【问】：您好我有一套公寓出售我现在只能找到印花税和契税能不能在出售的时候抵税呢如果我去房管局调...

【答】：你出手的时候该交还是得交的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-25

任科****

【问】：会计实战的老师，我们公司是一家处理不良资产的公司，这种公司的账务如何处理呢

【答】：借 受托代理资产等 贷 银行存款 处理 借 银行存款 贷 受托代理资产等 营业外收入会计实...

2020-12-25

林彬****

【问】：会计实战的老师，请问京东平台收到的货款用支付宝账号转到公司银行账户里，请问会计分录如何做？

【答】：勤劳的小会计 借银行存款 贷其他货币资金-支付宝会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-25

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【问】：处理固定资产在增值税申报表里申报了280000未开票收入，然后我们固定资产是折价卖的，企业所...

【答】：欢迎会计小伙伴， 收入按照营业收入申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-25

苏维****

【问】：就是我们公司之前实收资本1000万，现在公司要转让，这个实收资本我应该如何处理呢

【答】：欢迎会计小伙伴，做这个分录 借；实收资本——原股东，贷；实收资本——新股东 新股东把款项...

2020-12-25

谢明****

【问】：您好，我有一张商业电子承兑2O19年7月19到期至今不付款我该如何办

【答】：勤劳的小会计！什么原型？你没有办理托收承付吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，我想咨询一下，员工垫付的销售费用，公司还没有报销之前可以做借：销售费用...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的，这样处理没有问题的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-25

单号****

【问】：如果我做了一个销售平台的小程序，接入了微信支付，这样产生了支付动作并有营收需要需要纳税...

【答】：是收入的需要交的 和你们进公户的一样的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-25

科杰****

【问】：会计实战的老师，进项库存商品，票有问题，例如，库存商品1000进项130应付账款1130。如果做进...

【答】：欢迎会计小伙伴，做进项税额转出，成本也转出，是这个业务根本就没有发生的意思？会计实...

2020-12-25

贺丹****

【问】：我公司回收了一批废旧物资，但对方不开票，我方该如何做账，税率如何抵扣

【答】：感谢您的提问，您按视同取得发票计入的科目入账即可，不考虑发票。仅仅企业所得税不能税...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，请问下我们公司是从外面购买地瓜回来加工成地瓜粉，现在我们在厂内弄个一块...

【答】：勤劳的小会计你们是什么公司呀会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-25

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【问】：安安公司拨付A材料委托乙企业加工消费品一批，发出材料的成本为10000元；另用银行汇票向运输...

【答】：勤劳的小会计 安安公司拨付A材料委托乙企业加工消费品一批，发出材料的成本为10000元 借...

2020-12-25

赵宇****

【问】：会计实战的老师！公司购买一张1000元加油的预付卡送给客户，对方开了零税率发票，会计科目如...

【答】：借预付账款贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-25

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【问】：您好，我们公司2018年有一个未开票收入，但是现在要撤销交易，现在税务申报如何报，还有增值...

【答】：18年已经交了所得税和增值税是吗 之前的修改不了 你在这个月直接红冲吧会计实战基地非常...

2020-12-25

赖家****

【问】：我这边公司是做加工电缆电线的，然后有购买了一批纸箱和包装材料作为包装产品，这个分录我要...

【答】：谢邀！ 借：周转材料-包转物 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款会计实战基地非...

2020-12-25

荀艳****

【问】：A公司从公开市场上购入B公司20%的股份，在购买过程中支付手续费等相关费用，对被投资公司具有...

【答】：借：长期股权投资-投资成本　（直接相关费用及税金计入成本） 贷：银行存款　　　　 比...

2020-12-25

李兰****

【问】：您好我司接收一张商业承兑汇票到期日是2019.6.18号到这个时间我们提示付款对方迟迟不接收一直...

【答】：你联系对方，让对方在票池处理了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-25

张小****

【问】：您好，我发现上一年度价税没分离，我执行的事小企业会计准则，属于小微企业，小企业会计准则...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你如果不交税的话，不影响。 现在调整也没有意义会计实战基地非常感...

2020-12-25

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【问】：我作为购买方给销售方开具了增值税专用发票红字信息表，然后销售方给我开了红字增值税专用发...

【答】：好，借计原材料，或者成本费用，借记应交税费-应交增值税-进项税，贷记应付账款，红字，...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师[Image:{212DC750-A248-82B1-4102-D8B9CA7A3C0F}.jpg]会计实战的老师我要这种...

【答】：欢迎会计小伙伴，添加一个文本框，竖排文字打到文本框里就行了，就不影响外面的文字了会...

2020-12-25

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【问】：上级单位替下级单位支付应付工资,但钱没有转到下级单位,而是在上级单位直接支付的，下级分录...

【答】：勤劳的小会计 热爱学习的小天使 下级分录为 借：管理费用-工资 贷：其他应付款-上级单位...

2020-12-25

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【问】：请问分公司应交本月增值税10万，但总公司是汇总交增值税的，因为有其他分公司的进项税额抵扣...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应交税费 转出未交增值税 4 贷 应交税费 未交增值税 4会计实战...

2020-12-25

王小****

【问】：会计实战的老师，公司购买的防疫物资，比如额温枪，消毒液，药店买的没有发票可以税前扣除吗...

【答】：不可以的税前扣除 可以做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-25

黄易****

【问】：这个是选未执行，还是选执行呢？我之前是选未执行。但是如何知道有没有执行呢？

【答】：欢迎会计小伙伴，财务报表的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师您好，有个问题想咨询一下。几个月前在某单位进了一批货，没有付款，记：借库...

【答】：间隔的时间不久，金额一致的，你直接把发票粘贴到原来的凭证后面就可以了会计实战基地非...

2020-12-25

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【问】：空调安装费5000元如何摊进售价分别是3490，5300，5300，9900，8270元这五台空调中

【答】：可按销售额占比来分摊 如第一台的分摊金额 3490/(3490%2B5300%2B300%2B9900%2B8270)会计...

2020-12-25

黄蕾****

【问】：深圳母公司通过快递寄货到香港全资子公司，没有通过出口的方式，这样要如何做账？

【答】：欢迎会计小伙伴，视同内销就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-25

王丽****

【问】：汇总提示有离线发票未上传明细不一致，到处都找了没有离线发票，就是这个明细不知道如何对

【答】：直接拿金税盘（或税控盘）到税务大厅进行上传处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-25

张莉****

【问】：会计实战的老师公司像员工租车，分录要如何做，还有就是是租车是不是要找税务方开具租车发票

【答】：欢迎会计小伙伴，个人需要去税务局代开发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，如果公司亏损的，清算后如何还钱给这个老板，能否等公司往后盈利才还？这个...

【答】：勤劳的小会计，可以的，投资就转为负债 欠款了，可以变更的会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-25

杨晓****

【问】：您好，会计实战的老师，公司按揭购车时，首次付款和后期按揭款如何计入现金流量

【答】：欢迎会计小伙伴，与固定资产有关的支出就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-25

段凤****

【问】：权责发生制与收付实现制如何判断，还有收到购货单位预付50000元是不是收付实现制

【答】：勤劳的小会计！这是2种方法。要看具体情况，就比如收到预付款5万，如果计入收到当期的收...

2020-12-25

如初****

【问】：小规模印花税它是如何个提取？是季度提取的话，他的销售额不管这个季度超不超30万，都得提取...

【答】：是的 销售额不管这个季度超不超30万，都得提取印花税 只不过缴纳的时候 如果有优惠 优...

2020-12-25

李艳****

【问】：会计实战的老师，您好，想问您一下，如果自产的白酒在端午时赠送给其他单位的分录如何写呢

【答】：借销售费用贷库存商品，销项会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-25

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，如果一个交易性金融资产的初始入账成本为100万，中间涨到120万...

【答】：勤劳的小会计！ 交易性金融资产有两个明细科目：成本和公允价值变动会计实战基地非常感...

2020-12-25

王小****

【问】：会计实战的老师您好，电子营业执照报道如何弄呢 如果现场报道的话是需要法人身份证的是么？

【答】：感谢您的提问，应该是在电子税务局里面吧，您可以先百度找你们所在省的电子税务局，然后...

2020-12-25

陈小****

【问】：员工把领料不小心干废了，想从库房重新领料做但不想走帐。这样库房该如何办

【答】：勤劳的小会计！是不可以的，领导知道吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-25

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【问】：老板开了一个运输公司和两家商贸公司，运输公司一直在为商贸公司拉货，却从来没开过发票给商...

【答】：欢迎会计小伙伴，运输公司现在能给开发票吗 运费都是你商贸公司自己负担的吗会计实战基...

2020-12-25

仁青****

【问】：会计实战的老师，您好，婴幼儿教育培训机构，季度申报，收取的一学期的学费如何确认收入呢，...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，按月确认收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-25