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【问】：会计实战的老师您好，我想请问一下我国现行18种税种的立法情况分别是如何样的？立法情况要如...

【答】：中国现行的税种共18种，分别是： 增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城...

2020-12-26

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【问】：我用的是金蝶2000会计软件，我反结账3月份的凭证，误删了固定资产折旧，现在计提折旧，它提示...

【答】：欢迎会计小伙伴，看一下是否是总账模块与固定资产模块没有关联上会计实战基地非常感谢您...

2020-12-26

龚蓉****

【问】：请问从公户转款给个人买二手车，但是开回的发票是个人名头，请问如何做账能合理？

【答】：欢迎会计小伙伴，既然是公司购买二手车，那发票抬头应当开具公司名称才是的 借；固定资...

2020-12-26

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【问】：邹会计实战的老师您好，19年11月份的失控发票，业务真实，税务让做进项转出。会计分录如何做...

【答】：纳税调整明细表扣除项目的其他里面调增调增的金额是库存商品的金额。会计实战基地非常感...

2020-12-26

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【问】：亲爱的请教一个问题，我们单位给对方单位派遣一名员工干活，对方单位在10月底付我们2020年7月...

【答】：勤劳的小会计 你们是公司之间发生的这个合同 这个人员不是你们公司的话 你要让对方...

2020-12-26

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【问】：您好，我想问，收到外包服务发票本期抵扣了，费用不转本期扣除，分录如何做。账务如何处理

【答】：是专票吗？借管理费用-服务费借进项贷银行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-26

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【问】：我收到我司外币账户的对账单，请问收到美金会计分录如何做，我感觉我做了，我这样做，正确吗 ...

【答】：第一张图，汇率用月初汇率，所以银行存款应该是等于应收账款的，不应该有汇兑损益会计实...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师想请问，目前有6名工人去俄罗斯一家公司工作，但是工资等费用由上海公司支付，...

【答】：勤劳的小会计 正常处理 借 ***费用 贷应付职工薪酬会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-26

贺冬****

【问】：会计实战的老师活禽从养殖屠宰销售，如果初加工再销售如何增值税和所得税如何交？如果制成罐...

【答】：自己养殖的初加工免增值税和所得税，如果做成了罐头需要交增值税和所得税 一般纳税人13%...

2020-12-26

夏冬****

【问】：请问子公司负责收莱菜，母公司负责收钱。分公司会把收货成本发给总公司，但母公司不告诉子公...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 什么意思，没太明白。你这子公司收菜，母公司收钱？ 然后子公司的成...

2020-12-26

陆玲****

【问】：外汇入账,我就按当月一号的，然后结汇,回单上有汇率,我们还有用人民币买美元的,还有美元付款...

【答】：借：银行存款-美元 贷：应付账款-xxx-美元 如果应付是人民币的 借：银行存款-美元(金...

2020-12-26

忻S****

【问】：境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务无形资产税率为0。这句话如何理解呢

【答】：就是境内销售应税，符合条件的境外销售免税的意思。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-26

徐娟****

【问】：会计实战的老师，个税汇算清缴具体如何操作您知道吗，有没有哪些需要提前准备或者需要注意的...

【答】：1、从两处以上取得综合所得，且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过6万元； 2、取得...

2020-12-26

杨颜****

【问】：不能按照国家统一的会计制度规定设置账簿，并根据合法、有效凭证核算，向税务机关提供准确税...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就是小规模了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-26

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【问】：买入无人机，还有培训费和保险费，都入固定资产吗，还是培训费和保险费单入费用？还有是分期...

【答】：感谢您的提问，根据无人机及培训费和保险费的合计金额判断是否属于固定资产。若与购入无...

2020-12-26

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【问】：根据国家规定的计提基础和计提标准,当月应计提的基本养老保险费为60万元,基本医疗保险费为50...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：管理费用…社保费 管理费用…公积金 贷：应付职工薪酬会计实战基地...

2020-12-26

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【问】：我们是保洁公司，物业委托我们购买了一批消毒剂，现在我们开票的时候，消毒剂如何开票啊？？...

【答】：你有这个经营范围吗？你们有利润的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-26

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【问】：我们19年就开了一张票，2万块钱，企业所得税年度申报如何填啊？是出去除去各位税费，然后再乘...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们是一般纳税人还是小规模？是收入减去成本费用后的应纳税所得额计算...

2020-12-26

芦林****

【问】：将私人电脑记在补习班的固定资产中，报销时将个人花费计入补习班费用。是错误方法那应该如何做

【答】：勤劳的小会计 私人电脑 不是公司的电脑 就不能入账固定资产的。 因为你发票啥都没有 ...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，我们公司是一个网络平台，类似滴滴平台一样，司机加入平台后搭客收到的款项...

【答】：你们自己留存的佣金收入做收入 其他的做代收代付会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-26

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【问】：客户银行贷款到公司公户作为预付款，后来不要货了，然后公司法人从公户把预付款转到法人私人...

【答】：收预收款 借银行存款 贷预收账款 退预收款 借预收账款 贷银行存款会计实战基地非常感...

2020-12-26

张晓****

【问】：会计实战的老师我想问问，我们去年年末因为作废发票但已经缴税了，现在变成了没有数据？ 这是...

【答】：勤劳的小会计！ 作废发票有没有申报呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-26

24****

【问】：我们公司现在遇到一个情况就是我们在做退税这一块 没完全抵扣完，现在专管员打电话要求我们去...

【答】：欢迎会计小伙伴，免抵饿是需要缴纳12.5%的附加税，申报附加税就可以会计实战基地非常感...

2020-12-26

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【问】：收到政府返还三代手续费，企业收到补贴时候，借银行存款贷补贴收入销项税奖励会计人员应该要...

【答】：举例：假定企业为一般纳税人，收到1.06万元的代扣代缴个人所得税手续费，其中8000元用于...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，您好，公司参赛，获得了一笔奖金，我们是小型微利企业，主办方要求我们开具...

【答】：欢迎会计小伙伴，公司参赛，获得了一笔奖金，符合国家规定可以免税的， 这个发票可以开...

2020-12-26

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【问】：对方在我们还是小规模纳税人的时候开了一份增值税专用发票给我们，在四月份的时候我公司拿去...

【答】：勤劳的小会计 可以重开，但是你在小规模时发生业务的专票是不能在一般纳税人时抵扣的，...

2020-12-26

尹爱****

【问】：一般纳税人建筑劳务有限公司，买了一辆30万左右的摩托车，能入公司账吗？会计分录应该如何做呀？

【答】：勤劳的小会计！ 可以的 借固定资产 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，收不回来的是工程款，已经民事调解，还有700左右没收上来，直接走营业处支出...

【答】：勤劳的小会计 确认坏账就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-26

黄伊****

【问】：会计实战的老师，就是12月的主营业务少了税也少计提了，现在跨年了如何调整？

【答】：勤劳的小会计！ 可以通过“以前年度损益调整”科目补提会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-26

周华****

【问】：小规模增值税纳税表中本期销售不动产的销售额里该如何填？我们是卖沙石的，没有不动产这一块...

【答】：欢迎会计小伙伴，没有不用填写的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-26

陈红****

【问】：我公司餐饮服务开了40万，申报表如何填，才是免税的，我如何填都是要交税

【答】：不免税的，超出了３０万就不免了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-26

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【问】：我是甲方要租赁场地，时间为1年，但是乙方一年时间内只能使用5次，，其余时间为甲方自己使用...

【答】：就写哪一天到哪一天为止乙方只能使用五次会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-26

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【问】：小规模企业年报，有一个关联关系表这块如何写？我没有任何关联企业，可以不填吗

【答】：勤劳的小会计！没有发生可以不用填会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-26

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【问】：您好，请问我们公司是一般纳税人物业公司，税率是6%，计算增值税的计税值应如何计算，当月开...

【答】：勤劳的小会计 按开具专用发票和普通发票的金额之和除以1.06就可以了。会计实战基地非常...

2020-12-26

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【问】：纸箱生产企业原材料都是比较大的以吨计算的，平明每个月不盘点，年底要盘点了，如何下手呢？...

【答】：感谢您的提问，按道理是要每个月盘点一次，才知道是否有亏损，资产有无盘盈或盘亏。 年...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师[Image:{530B807C-4503-BBF0-1990-A083937A7805}.png]Excel打印预览的时候最下...

【答】：谢邀！！你这个没有看到图片啊。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-26

肖优****

【问】：您好我想咨询一下海关进口增值税专用缴款和进口关税专用缴款书如何做会计处理呢

【答】：，欢迎会计小伙伴，海关的进口增值税专用缴款书借：库存商品（含关税）应交税费-应交增...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，我想问下，我们公司收到了一张40万的电子商业承兑汇票，背书转让给了另一家...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：库存现金 贷：应收票据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-26

王雷****

【问】：变更股东，但是没有分红，因为未分配利润是正数，政策也不熟悉 那现在应该如何操作

【答】：已经变更完了吗？你可以给之前的股东分红。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-26

邹秋****

【问】：会计实战的老师，金税开票系统换电脑重新安装后登录，进入到系统参数设置，提示设置完成后数...

【答】：欢迎会计小伙伴，重新安装需要备份之前电脑的数据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，酒店2018年 3月重新装修了下，5月完工开业，因为是内帐，有支付的装修费就直...

【答】：总共多少钱大体上能知道吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师我是刚接触房地产开发企业，公司是老项目，7月份预收款1025000元，7月份开票价...

【答】：感谢您的提问，您有未开票的收入吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-26

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【问】：以前在某个公司任职过三个月，后来到别的公司上班，19年从未收到某公司的工资，但个人所得税...

【答】：感谢您的提问，这个撤销不了的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-26

廖悦****

【问】：工程的中介费，一千多万走个人账户，这个个税如何交，公对私合法吗？

【答】：勤劳的小会计！ 可以公对私的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-26

梁水****

【问】：自然人税收管理系统扣缴客户端打开后录入单位信息后无法点击下一步按钮，请问是如何回事？

【答】：出现什么提示吗，还是灰色的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-26

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【问】：请问一下会计实战的老师，这个制造费用分录做错了，要如何改过来？一改的话，库存商品、业务...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以反结转，或者如果涉及损益的用以前年度损益调整科目，两种方法都可...

2020-12-26

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【问】：我们是招标代理公司，每次保证金打到一般户，有时候中标单位同意从保证金中扣除一部分服务费...

【答】：欢迎会计小伙伴，分录是可以的。开票的当月填写未票收入的负数。会计实战基地非常感谢您...

2020-12-26

周月****

【问】：我在自己家里的电脑登录湖北电子税务局显示未检测到CA设备或CA驱动异常是如何回事 谢谢

【答】：感谢您的提问，用ca登陆，是需要下载控件的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，我来这边总公司财务让我做流水就行了，所以报销单跟材料混在一起了，现在老...

【答】：欢迎会计小伙伴，报销里面的内容能分开吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-26

朱巧****

【问】：纳税人被批准延期办理纳税申报的，税款缴纳也同步延期。这种说法如何看？

【答】：勤劳的小会计 就是你因为疫情或者确实缴纳有困难的企业可以去申请延期申报和延期缴纳税...

2020-12-26