赵冯****

【问】：企业盘盈的固定资产评估后卖出，是不是会影响当期损益，该如何进行账务处理？

【答】：盘盈固定资产的话，影响的是以前年度损益。 如果就以评估的价格卖出，是不影响，当年损...

2020-12-27

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【问】：单位向农户收购玉米再又销售出去如何账务处理！税费如何计算！麻烦会计实战的老师解答一下。...

【答】：这个有开收购发票吗，？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2020-12-27

王艳****

【问】：您好，问一下我开的增值税普通发票金额快2万，是运输费，去单位结账说不能开在一起，要分几次...

【答】：这个没这个规定，是你内部的规定会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-27

赵超****

【问】：想问一下，本年应交税费包括今年1月份交的去年12月份的税额吗本年应交税费、本年已交税费如何...

【答】：本年应交税费不包括今年1月份交的去年12月份的税额 应交税费遵循权责发生制，已交税费遵...

2020-12-27

田智****

【问】：会计实战的老师您好，我这个月冲减上个月的保险费，但是这个月的管理费用金额小于冲减上个月...

【答】：借方负数登记就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-27

李春****

【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询一下，我企业现在要做注销，但是我们资产有数字，现在我要清...

【答】：不一定清零，就是资产不能再清理，债务不能再偿付时，不能再进行处理后，就可以注销了会...

2020-12-27

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【问】：如果甲公司在1月份销售一批产品，当月没有确认收入，但是4月份因质量问题同意给与销售折让，...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是没有开正式发票吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-27

白俊****

【问】：我想请问下EVA模型下研发费用的调整，就是13年和14年摊销的费用请问下是如何计算出来的呀

【答】：（5）表3.3研发费用的调整是将费用化的研发费用重新资本化，加回到税后净营业利润之中，...

2020-12-27

啊啊****

【问】：会计实战的老师，初期，好多主管级别的油费都报销，我要如何样才能砍掉这种报销?

【答】：欢迎会计小伙伴，不是公司的车不报销，每个月限制报销油费金额会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-27

于真****

【问】：会计实战的老师，国外客户奖励给我司的钱要如何报税，又不同意分摊到出口商品上，这如何搞

【答】：按照出口服务的来也行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师您好，我想问下发放工资的分录做借-应付职工薪酬贷现金/银行，这你分录对吗？...

【答】：我想问下发放工资的分录做借-应付职工薪酬 贷现金/银行，这你分录对吗？--是的，这步分...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师，有两张普通发票作废了，但作废发票丢失一联没法验旧，去税务局办理税局不管...

【答】：勤劳的小会计 这情况一般就是按税局说的处理，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-27

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【问】：您好会计实战的老师！2020年从3.4.月发票税率规定是1%，因错误操作误开3%，按税务部门要求已...

【答】：，欢迎会计小伙伴，你把红字的发票也给对方入账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，我单位之前的会计用5月份的工资数据在7月份报税，5月份计提的个...

【答】：勤劳的小会计！ 现在个税是按年计算了，全年的累计数字能对上就可以了，你可以在8月初申...

2020-12-27

李正****

【问】：您好，麻烦问一下电子商业承兑转让不出去提示不具有权限是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，是不是对方开的不允许背书转让的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-27

廖蓉****

【问】：固定资产折旧已经提够，但是固定资产的原值减去累计折旧的值最后还有余额。这个该如何处理。...

【答】：勤劳的小会计 计提折旧时候没有考虑残值吗？余额是计算折旧的小数差异吗会计实战基地非...

2020-12-27

我想****

【问】：汇算清缴已经交完税了，发现有一笔支出调整多了如何办不想退太麻烦一共355元

【答】：那就这样，多交，不想调就这样会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-27

金鑫****

【问】：会计实战的老师好，麻烦问一下我所有的进项已全部抵扣，余下的库存商品卖出要进项转出吗？如...

【答】：欢迎会计小伙伴，余下的库存商品卖出是做销项税额处理，而不是做进项税额转出处理 借；...

2020-12-27

谈亚****

【问】：会计实战的老师，帮我看下这张表如何填？是小规模纳税人，一月份销项税率3%,2月份没有任何发...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是差额计税的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-27

陈淑****

【问】：我们公司财务就出纳和会计俩人，记账凭证下面的记账、出纳、审核、制证签名应该如何填

【答】：勤劳的小会计 记账和制单写会计人名 ； 出纳写对应出纳人名。 审核写你们老板会计实战...

2020-12-27

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【问】：我刚做出口，上个月除了一批货，听说首次出口国税要来审厂是吗？我上报的是生产型企业，但是...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们报关处理吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-27

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【问】：母公司出资2.8个亿收购一家实收资本0.5亿，资产2.1个亿的个人股份有限公司，母公司跟子公司的...

【答】：母公司 借，长期股权投资2.8 贷，银行存款2.5 子公司 借，银行存款2.8 贷，资本公积2.3 ...

2020-12-27

hu****

【问】：会计实战的老师您好，工资和一次性劳务报酬同时出现，个税软件不让同时申报，如何合并申报呢

【答】：感谢您的提问，工资填工资薪金表，劳务报酬填劳务报酬表，分开填写，没法合并，税率和算...

2020-12-27

张大****

【问】：会计实战的老师，这个报表不同，如何回事呢？目前明细账还有管理费用、其他收入、其他支出、...

【答】：这个这样看不出来，你都登记完了还不行的话就是公式有问题会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-27

汤汤****

【问】：会计实战的老师，您好，我想问一下，我用金蝶软件，2019年12月份的结账了，但未结算，我想知...

【答】：登录帐套的时候需要选择对应的会计期间。或者在报表模块选择报表月份。会计实战基地非常...

2020-12-27

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【问】：我们是新转型公办幼儿园，一二三月没有发工资也没有申报个税，四月份发了2.3月份的基本工资，...

【答】：欢迎会计小伙伴，四月份要申报2、3月份的工资会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-27

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【问】：我在申报房产土地税的时候，有个疫情减免水源变更的操作减免的是1-3月份的吧，我现在1月份的...

【答】：欢迎会计小伙伴，保存不了提示什么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-27

王蕊****

【问】：会计实战的老师2019年12月份收到2018年的所得税退税款应该如何做会计分录呢？谢谢！

【答】：谢邀！ 借：银行存款 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费—企业所得税 贷：以前年度...

2020-12-27

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【问】：我是建筑类企业，2019年多确认的成本，汇算清缴时需要调整多确认的成本吗，这个多确认的成本...

【答】：欢迎会计小伙伴， 需要调减，增加利润补交企业所得税会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2020-12-27

dc****

【问】：A要B购买10万元材料是17％的税，现在B开了13％税票，A要扣4％的税如何扣？

【答】：欢迎会计小伙伴，可以这样理解，付10万 货款，1.7万税，现在出的是13%的税票，付1.3的税...

2020-12-27

陈佩****

【问】：单位注销。既没开票可是法人名下有一笔不小的金额我应该如何做平他。因为他是实际投资进去的...

【答】：勤劳的小会计！这个没关系，投资可以不用平会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-27

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【问】：一家面试通过，资料已交，安排的在线测评两次只有20%、14%这个数据如何说呢都是单选很纠结，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是会计岗位的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-27

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【问】：我一季度计提了费用，第四季度，来了购进的库存商品的发票，（第四季度没有收入），我想问这...

【答】：计提的费用，没有老票，就不用冲减会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-27

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【问】：请问新公司安装自然人电子税务局后，没有设置密码向导，完成之后登陆时显示密码需要通过自然...

【答】：感谢您的提问，根据它的提示，可以通过个税APP去设置密码，您的理解正确，现在办税人员...

2020-12-27

王新****

【问】：会计实战的老师您好，我公司一般纳税人公司，现在要注销,公司还有几百万的进项发票没有认证,...

【答】：全部认证，你这个有资产要处置么，那这个处置时候抵扣，你不认证话，那这个也只能转费用...

2020-12-27

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【问】：，会计实战的老师如何删除数据有效性呢，[Image:{834AA68F-EA3F-91A0-63CD-035528076742}.jpg...

【答】：选择需要设置的单元格，然后点击数据有效性或者数据验证（16版），点击序列，来源中输入...

2020-12-27

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【问】：我想问点固定资产评估报告下来 为啥要评估，如何做会计分录？要是盘盈的话，市场价值评估的比...

【答】：你这个是要入账所以才评估的吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-26

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【问】：您好会计实战的老师，请问我的增值税专票在1月开出2月已经缴税，3月份红冲了1月份的专票，这...

【答】：3月份红冲了1月份的专票，可以开1月的税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-26

袁宝****

【问】：电子税务局验旧发票时，有作废的发票没有显示，该如何处理。会不会导致少领发票？

【答】：欢迎会计小伙伴，正常来说验旧的发票包括作废的，不是您的系统里需要单独操作作废的发票...

2020-12-26

王策****

【问】：您好会计实战的老师我买的苹果手机5988，商家给我开的13%的税该如何算?

【答】：欢迎会计小伙伴，您想算什么数据？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-26

倪娟****

【问】：购买的会计软件1200元如何入账，如果计入无形资产次月需要摊消吗

【答】：欢迎会计小伙伴，计入无形资产，当月就需要摊销，次月也需要会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-26

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【问】：小规模纳税人销售额30万以内免征增值税，一季度销售额40万，4月初报税前发生一张一季度发票需...

【答】：欢迎会计小伙伴，你4月冲红的不能跟一季度抵减的，要跟二季度抵减会计实战基地非常感谢...

2020-12-26

常丽****

【问】：我司购或方，进项发票已认证，现在要冲红，冲红之后负数发票也要给我吗，分录如何做呢

【答】：需要给您的。借；银行存款等 贷；库存商品等 贷；应交税费-应交增值税-进项税额。会...

2020-12-26

钟真****

【问】：会计实战的老师，18年费用发票没到，做账了，19年年底到票，如何处理，还是专票

【答】：这个你之前汇算清缴纳税调增吗，没有贴后面，之前是做价税合计吗？借进项税额 贷以前年...

2020-12-26

郎芳****

【问】：会计实战的老师，想问一下，所得税汇算清缴，期间费用当中的社保费用应该如何填写呢

【答】：勤劳的小会计在第一行填写。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-26

张蓓****

【问】：我现在审计的是一家投资顾问公司，主要是提供财务顾问服务，想问您如何审他们的主营业务收入...

【答】：对于没有发票的业务也可以确认收入的，这部分是无票的销售收入，主要是看确认收入是否有...

2020-12-26

韩冰****

【问】：一家公司每次都是零申报他们这次所得税申报主表资产总额不能填0了这该如何办啊，以前申报的时...

【答】：欢迎会计小伙伴，建议填0.01万元，0现在不能申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-26

段薇****

【问】：会计实战的老师贴现的时候找的是一家专门贴现的公司，，贴现的时候分录应该如何做？

【答】：感谢您的提问，借 银行存款 财务费用 贷应收票据会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师请问,19年公司利润90万，汇算清缴一共调增费用13万，19年应纳税所得额103万，...

【答】：只需要对这个补税做分录，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税...

2020-12-26

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【问】：会计实战的老师，您好，我们公司19年评上了高新企业，16到18年都有建研发费用科目，19年没有...

【答】：欢迎会计小伙伴，，这个是这样的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-26