隋聪****

【问】：请问办社保需要临时工的工资表，但因单位不存在了无法再找到了，我该如何办谢谢！

【答】：欢迎会计小伙伴，单位不存在，没有员工了，不用办理社保会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-27

筱筱****

【问】：会计实战的老师从银行提取现金给种植工人发工资会计分录?现在因为劳务费也要收税，工人的个税...

【答】：勤劳的小会计 借 劳务成本 贷 银行存款 借 库存现金 贷 应交税费-应交个人所得税会计实...

2020-12-27

周梦****

【问】：会计实战的老师，我发现我以前会计做错的分录，导致现在税额不对 我该如何调整

【答】：勤劳的小会计 差错更正，调整他错的分录会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-27

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【问】：甲烟草公司近年来研发水平持续提升，研发领域拓展到食品、包装设计等领域，并取得一定成果，...

【答】：能否加计扣除要看你的食品设计收入能否占主营业务收入50%以上才行会计实战基地非常感谢...

2020-12-27

秦大****

【问】：情况是我2019年最后一季度开超了8万票，我是广告店。如何处理好，谢谢会计实战的老师指点一下

【答】：欢迎会计小伙伴，你问的是哪一个税种的问题？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-27

黄燕****

【问】：2018年11月工资忘记在12月发放了，2018年工资也没有计提，我现在该如何处理

【答】：勤劳的小会计 补计提 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款 借...

2020-12-27

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【问】：发票退税勾选\"数据需调整为\"发票抵扣勾选\"的操作请问这个如何操作

【答】：发票已“退税勾选”，尚未“确认退税勾选” （1）取消“退税勾选”； （2）选择“抵扣勾选”...

2020-12-27

周鑫****

【问】：公司这个月开了黄金首饰的普通发票金额在三千五百，这个我在会计如何处理才能避开税务上的风...

【答】：欢迎会计小伙伴，做销售费用-招待费核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-27

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【问】：您好会计实战的老师，请问我在上年的税控服务费280元已做了减免账务处理，实际未抵扣，在收到...

【答】：欢迎会计小伙伴，借银行存款贷营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师请问我们公司打算注销了但是有些往来账务，账务就是有些我们开票了但是没有收...

【答】：还能收到吗？如果收不到，结转到营业外收支。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-27

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【问】：我固定资产里没有退火炉这个设备，应该是以前的设备没发票的那种，但是现在又进行改造，我该...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个金额大吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-27

刘洋****

【问】：会计实战的老师，个税汇算清缴具体如何操作你知道吗，有没有哪些需要提前准备或者需要注意的...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在目前还不知道的，等待中。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-27

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【问】：19年个人所得税是每月按当月计提的工资申报的，都没有过5000所以都没实际缴税，但19年都没发...

【答】：欢迎会计小伙伴，19年没有发工资都申报了吧，如果是这样，就要去税局更正19年的申报表了...

2020-12-27

张克****

【问】：现在2020年一月，还有去年8-10月的的发票没有认证，要如何办

【答】：还没有过期，可以1月认证的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-27

谢聪****

【问】：2019的年末数据和2020年1月的期初数据不一样，这个如何处理

【答】：2019的年末数据和2020年1月的期初数据不一样，那你检查一下，应该一致的会计实战基地非...

2020-12-27

江乐****

【问】：刚才我微信医保交费收款是中国光大银行的？听说是国家税务管理收费，请问那如何是光大银行的？

【答】：只是对方单位在光大银行有账户 就像你开在银行的账户一样会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-27

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【问】：比如4月份购买了固定资产，对方给我们开的是普票，录入资产卡片，未税成本就按总金额录入了，...

【答】：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：固定资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师，就是我们通过房产介绍买了个小店铺，有点偏僻，房产承诺的是只交五六万税，...

【答】：建议到税务局查询一下缴纳的税与中介说明的是否一样的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-27

张海****

【问】：公司有一笔货款是2月中收的，现在也没开发票? 账务处理应该如何做啊

【答】：这个月不想确认收入可以吗？也不想通过于预收账款这个科目会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-27

王丽****

【问】：会计实战的老师，我想问一下个体户专管员核定一个月18000元的免征额，但是我们每个月将近开10...

【答】：欢迎会计小伙伴，就正常计算应纳税所得额征收会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-27

赵伟****

【问】：公司采购合同价是15万，最后付款只需要付14万，差额部分属于样品，买方不收取货款，分录如何做？

【答】：不需要付款那这个做借应付账款 1万 贷营业外收入， 1万会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-27

陈于****

【问】：我想问一下我管理了一个分公司的财务，总分公司是异地的，所得税汇算的时候如何申报？

【答】：欢迎会计小伙伴，第二条 居民企业在中国境内跨地区（指跨省、自治区、直辖市和计划单列...

2020-12-27

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【问】：以前年度的凭证没有价税分离，直接借：管理费用，贷：现金，应该是借：管理费用、进项税，贷...

【答】：欢迎会计小伙伴，用以前年度损益调整科目调。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师您好，我是2000前的专科毕业生，学信网查不到，中级未上传毕业证，直接就过了...

【答】：要毕业证的证书也行的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-27

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【问】：我司现发生以下股东变更   XX有限合伙公司有两个合伙人（自然人），分别为A、B ，注册资本80...

【答】：借 实收资本 30 贷 实收资本 30 借 投资收益 贷 长期股权投资 30会计实战基地非常感...

2020-12-27

李桂****

【问】：网购的高铁票在火车站只出现了一张购票信息单如何进高铁站和出高铁站

【答】：勤劳的小会计 刷身份证的 如果财务报销需要纸质的火车票会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-27

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【问】：公司是搞研发的，这个技术奖金如何处理，用申报工资里吗[Image:{D0A50EC6-D9D5-6450-7771-378...

【答】：感谢您的提问，老师这边提醒一下，您需要重新提问问题喔，老师们这边看不到您上传的图片...

2020-12-27

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【问】：您好，会计实战的老师，咨询一下，我是小规模纳税人，季度销售额未超过30万，普票，一二月份...

【答】：不交税的，忽略就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2020-12-27

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【问】：我情况是这样，我有一间房屋要出租，对方是某单位的员工，房租每月2600，半年一付15600，承租...

【答】：不能开到租金了 你开到了租金是增加了，但是同时也产生了新的租金会计实战基地非常感谢...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师，我公司去年4月收到一张汇票，我们老板当时没给客户开票，然后把这张汇票背书...

【答】：欢迎会计小伙伴，开发票就做收入，你去年收到汇票怎么做账的会计实战基地非常感谢您虚心...

2020-12-27

周善****

【问】：会计实战的老师，请教你个问题，那个开会给专家的专家费，没有发票，也开不了劳务发票，要如...

【答】：这个的话，可以按收据，记入管理费用。 不过，高于500元的，是不能，税前扣除的哦会计...

2020-12-27

王方****

【问】：人力资源公司为A公司代交社保，但是这个月A公司欠费未支付给人力资源公司费用，人力资源公司...

【答】：欢迎会计小伙伴，借；其他应收款——A公司，贷；银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2020-12-27

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【问】：年末结转了，发现有误。反记账不行，重新导入上年备份的数据也不行，如何办？可以删除重新记...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以删除重新记账，但是花费的时间太多了，建议你咨询你财务软件的售后...

2020-12-27

苏威****

【问】：会计实战的老师，2018，电费支出与增值税销售变动弹性系数8.22如何解释？

【答】：感谢您的提问，具体是哪个题目呢，麻烦您再详细描述一下，以方便老师理解和解答，谢谢。...

2020-12-27

谢静****

【问】：您好，公司注销账户余额转法人个人账户，银行说需要的股东决仪写如何写？

【答】：勤劳的小会计，由于××原因本公司决定注销在××银行开立的copy基本结算账户，帐户余款转入...

2020-12-27

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【问】：会计实战的老师，请问在中石化购买充值卡后开了不征税普通发票，后续加油消费对方不给开普票...

【答】：欢迎会计小伙伴，开始开的是充值发票，只能最为预付款，后面加了油是要开消费发票的，不...

2020-12-27

李贤****

【问】：您好，请教下，收到园区扶持资金140元应该如何账务处理，收到的时候，借银行存款，贷递延收益...

【答】：在收益分摊时: 借:递延收益 贷:营业外收入-政府补贴会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-27

褚晓****

【问】：会计实战的老师，公司2019年3月份成立，只报税没账本，我现在如何录期初数据？

【答】：勤劳的小会计 新企业期初是0 然后把前面的账补上会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-27

汤益****

【问】：会计实战的老师您好，这种挂错账的如何改啊？建了两个客户分别挂不同的应收了

【答】：，欢迎会计小伙伴，把错误的应收调整过来就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-27

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【问】：李平出差回来，报销差旅费12100元，超支100元用现金付讫。其中:飞机票5210元;住宿费3632.80元...

【答】：借：管理费用-差旅费 5210/1.09=4779.82 应交税费-应交增值税-进项税额 5210/1.09*0.09=...

2020-12-27

11****

【问】：门诊给内科医生开工资，如何开，又能保证老板的利润又能让员工有信心做事

【答】：可以考虑底薪+绩效的方式会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2020-12-27

郭嘉****

【问】：公司销售二手车，二手车交易市场给了一张发票，但是这张发票给了买方，请问公司如何做账

【答】：勤劳的小会计 借；固定资产清理 ， 累计折旧 ， 贷；固定资产 借；银行存款 ，贷；固...

2020-12-27

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【问】：我想问一下，我公司挂靠别家公司中了个项目，业主把工程款拨付到挂靠公司后，挂靠公司根据我...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你公司挂靠 其他企业，那款项是支付给其他企业，其他企业再支付给你...

2020-12-27

莫汝****

【问】：销售分红:公司拿1万元出来按业绩分红，5个员工业绩参差不齐，要如何分?

【答】：勤劳的小会计 你们有分红协议的 去看看你们分红是怎么按比例来分的会计实战基地非...

2020-12-27

达丽****

【问】：请问，利润表里面的综合收益总额如何填，如果有其他综合收益的话，是填它的借方发生额还是贷...

【答】：综合收益总额是企业净利润与其他综合收益的合计金额。 其他综合收益是指直接计入所有者...

2020-12-27

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【问】：我公司两三年前销售了48万多的商品给一家公司,但一直拖欠货款到去年，已经向法院起诉判决该公...

【答】：全部计入借：资产减值损失 贷：坏账准备 借;坏账准备 贷应收账款。会计实战基...

2020-12-27

王静****

【问】：客户用公账转了货款给老板私账，能把私账收到的货款再转回公账吗？账务上要如何处理？

【答】：需要借其他应收款 贷应收账款，借银行 贷其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-27

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【问】：请问现在新个税中需要填写入职日期和离职日期，如果当年新入职员工，假设其在2月份入职，3月...

【答】：勤劳的小会计 申报系统里是哪天入职的就填写哪天入职的时间 ，一个月扣5000是按你填写的...

2020-12-27

徐丹****

【问】：您好，我司为小规模纳税人，本月变更为一般纳税人，有一笔购货款上月已经支付，本月收到增值...

【答】：之前付款做借应付账款 贷银行，收到发票做借原材料 进项税额 贷应付账款会计实战基地非...

2020-12-27

郭荣****

【问】：我问下，有家公司3月退了2月工伤费用23.20元，养老1160元，但3月社保没申报。实际应该退72。...

【答】：2月退的冲了3月应交缴纳的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-27