张保****

【问】：您好，请问我公司领用的原材料，当月为生产出合格的产成品，如何写会计分录

【答】：勤劳的小会计 领用材料，借；生产成本，贷；原材料 发生制造费用，借；制造费用，贷；累...

2020-12-30

徐佳****

【问】：当期加计抵减10%的税额加进项税额大于销项税额时用写计提计提税额的分录吗？如何写？

【答】：感谢您的提问，也是需要计提分录的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-30

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【问】：1.保险+公积金-总计申报：12402元，但是实际缴纳：1773元 2.做账时：保险+公积金~单位总计计...

【答】：工资实际发生额按照实际缴纳的填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-30

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【问】：会计实战的老师，我们单位今年5月份之前养老保险单位缴纳的部分一个月都是2022.99元，个人部...

【答】：感谢您的提问，您不是当月计提和缴纳当月的，您现在是4月份计提，5月份缴纳。4月份是202...

2020-12-30

姜露****

【问】：您好，我房地产有收入252万元，增值税12万元，待抵扣14285.71元，预收10万元，我申报时该如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是按 12-4285.71%2B10/1.09*5%交纳增值税的会计实战基地非常感谢...

2020-12-30

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【问】：会计实战的老师，公司购进的固定资产单价小于5000，但是数量比较多，我这边计入了固定资产次...

【答】：欢迎会计小伙伴，还需要填列（三）固定资产一次性扣除 这行。会计实战基地非常感谢您...

2020-12-30

林雅****

【问】：会计实战的老师，我有个问题不明白，就是公司从银行购买了一笔房屋抵押债权，会计分录如何做...

【答】：勤劳的小会计 借：其他应收款 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-30

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【问】：我名下又一个独资企业，一家个体，在电子税务局报税时找不到独资企业如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，只要是注册登记在税务局备案了的企业都会有信息的。会计实战基地非常感...

2020-12-30

丘玉****

【问】：想问下汇缴做了加计扣除调整了一部分的成本去研发的直投里，那我改账要如何做呢？借：研发费...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 不用更账，你这是税收优惠，只是申报时享受会计实战基地非常感谢您...

2020-12-30

李想****

【问】：快手公司给我申报的10个月生产经营所得税，导致我10个月个人所得税退不了，只能退两个月，我...

【答】：不能咋办，经营所得没有退税的文件，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2020-12-30

赵女****

【问】：公司4月份做的工商登记，4月份开的公户，到现在没有做税务登记，5月份公司公户进了一笔钱，10...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个10万是股东的投资款吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-30

张燕****

【问】：计提本期损益，取得收入8000元，发生费用52450元如何做分录

【答】：计提本期损益是什么 ？是这两笔业务没有做账吗 ？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2020-12-30

陈利****

【问】：我想问一下个体工商户只用增值税电子普通发票，年底都需要做哪些报表 年底汇算清缴如何做？

【答】：之前有做账吗？是核定征收还是查账征收会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-30

宋德****

【问】：就是我们有自行研发的嵌入式软件产品，但是当时研发费用都费用化了，现在想硬件和软件分开开...

【答】：那你得分开的哦，软件硬件的分开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-30

郑希****

【问】：小规模纳税人代开的红字发票，退税了！当时红字发票已经做了相反的分录了，现在这个退过来的...

【答】：借 银行存款贷应交税费应交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-30

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【问】：某增值税一般纳税人采用托收承付方式销售商品一批商品的价款为¥300,000取得增值税专用发票上...

【答】：谢邀！ 应收账款的入账金额=30%2B5.1%2B1%2B3=39.1（万元） 借：应收帐款30%2B5.1%2B1%2...

2020-12-30

林梅****

【问】：您好，请问我1月计提了1000元销项税，因有抵扣1月没交增值税，5月国家政策可以免交增值税，这...

【答】：勤劳的小会计！ 等以后有进项税额再抵减会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-30

杨静****

【问】：我给闺女在手机交了农村的社保！他爷爷又在手机手机上重复交了一份！如何退款

【答】：欢迎会计小伙伴，正常每个人只能交一份社保，如果重复缴纳是交不进去的。如果交进去了后...

2020-12-30

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【问】：财务报表出来以后，如何检查资产负债表，利润表，现金流量表是不是正确的，那个审核不通过的...

【答】：勤劳的小会计 只能看两表勾稽关系，利润表本年净利润=资产负债表未分配利润期末-期初。 ...

2020-12-30

张霖****

【问】：我公司属于工程施工类企业，收到工程款的时候，很多材料款和人工费都没有结算，一般是先计提...

【答】：借工程施工-材料/人工费贷银存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-30

刘晓****

【问】：会计实战的老师我现在注册了一个个体工商户，不知道如何交税 个税是不是需要下载软件

【答】：勤劳的小会计 是的 自然人客户端可以下载 有的是在电子税务局申报的会计实战基地非常感...

2020-12-30

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【问】：您好，会计实战的老师。去年12月转一笔款项金额为3万，备注是劳务报酬，是公司转给股东，股东...

【答】：勤劳的小会计 股东私户你们员工 这个就不能是劳务费 还是要计入工资表一起报个税的 按工...

2020-12-30

徐海****

【问】：我2020年1月份收到一张专用发票公司名称错了，已经勾选认证了如何处理了？

【答】：这个月开红字信息表进项转出，要对方给你开负数发票，然后重新开。会计实战基地非常感谢...

2020-12-30

王文****

【问】：去年营业执照年审时营业额和税务写错了,没看到以万为单位，请问一下如何处理呢

【答】：可以做更正申报 要找一下工商局会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-30

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【问】：您好，请问一下，我们老板经营公司很多年了，但是一直没有建帐，现在要开始建帐，只知道库存...

【答】：看银行存款的公户明细备注投资款的金额投入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-30

翁颖****

【问】：您好，我以前自己注册过公司，是法人，后来把公司转给别人了，现在查询公积金的时候发现我还...

【答】：欢迎会计小伙伴，那应该是之前的这里没有变更过来会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2020-12-30

曹成****

【问】：会计实战的老师，你知道合伙企业合伙人的个人所得经营税要如何申报吗？合伙人一直没有报过个税

【答】：欢迎会计小伙伴，按照生产经营所得来申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-30

陈盼****

【问】：您好，请问有行动产的租赁销项税如何算？分时间吗按照一般计税方法还是简易计税方法？

【答】：勤劳的小会计 不分的 一般纳税人带人的9%的税率 不带人13会计实战基地非常感谢您虚心的...

2020-12-30

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【问】：6月份资产负债表的应交税费是15993元第二季度不到30万是免税的，是不是要把计提的税费做一个...

【答】：欢迎会计小伙伴，你季度报税的，季度销售额多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-30

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【问】：您好会计实战的老师，请教一个问题，我公司2019年12月有一笔预收账款确认不用发货也不用归还...

【答】：借以前年度损益调整贷预收账款借利润分配贷以前年度损益调整。会计实战基地非常感谢您虚...

2020-12-30

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【问】：以前老板报销的办公室打印机换墨粉付钱了未收到票，当时直接入了借：管理费用--办公费，贷：...

【答】：冲销以前的账务处理，再按发票的金额入账处理。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2020-12-30

许夏****

【问】：会计实战的老师，我这边有个问题，就是公司去购买另外一个公司的股东的股权，这个要如何做分...

【答】：借长期股权投资 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2020-12-30

成都****

【问】：会计实战的老师您好，外经证上合同有效期填错了如何处理，外经证在网上已经开出2个月了

【答】：如果你已经开出来了，就只能去税局去改了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2020-12-30

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【问】：会计实战的老师，就是纪检委这边要求我们物业额外的一些收入，比如电梯广告收入，快递柜收入...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个问题还有什么疑问吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2020-12-30

王家****

【问】：您好，我上月误将全年一次性奖金算在正常工资薪金里面申报个税了，请问如何办啊

【答】：勤劳的小会计 你可以年终奖并入工资计算个税或者是单独报个税的 这两种方式目前都允...

2020-12-30

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【问】：个体工商户在年报中有“营业额或营业收入”和“纳税总额”两栏。例如我开票数额每年有63万，一年...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是在个税申报表里面按你实际的经营收入填写收入额，然后根据对应...

2020-12-30

唐敏****

【问】：会计实战的老师，一个新公司，第一次购进货物，先付款，厂家才会发货，那付款的分录如何写？

【答】：勤劳的小会计 借应付账款贷银行存款 这样来挂会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-30

周卫****

【问】：您好我给公司员工买了商业意外保险是私对公，那我如何做账分录且他们只能开普票

【答】：欢迎会计小伙伴，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款会计...

2020-12-30

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【问】：会计实战的老师，请问一下，我们公司在12月份开了一张发票，金额开错了，可是在12月份里没有...

【答】：勤劳的小会计 你是普票还是专票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-30

席媛****

【问】：请问：会计实战的老师，我查了下公司报的财务报表，发现第一二季度报的一致，第三四季度就没...

【答】：欢迎会计小伙伴，那是不是是之前的人做错了呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-30

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【问】：我现在有家厂，一般纳税人，核定征收，按收入的五个点预交个人经营所得，那我问下明年汇算清...

【答】：利润的话是按照利润来计算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2020-12-30

张风****

【问】：有一笔对公的预收款，收多了现在现金退了客户。是不是需要写个情况说明，如何写呢？写了就我...

【答】：勤劳的小会计你之前开收据了吗 这个不需要写情况说明的 这个确实多收款了 你银行直...

2020-12-30

张斌****

【问】：会计实战的老师您好我想知道满分教育网络学习第一天学了三小时后如何保承我到第二天打开又从...

【答】：勤劳的小会计 继续教育里面的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2020-12-30

张凤****

【问】：公司是建筑施工企业，一个项目签订的多个合同，请问该如何结转成本

【答】：这个也是按项目进行核算，按完工进度法确认收入，同时结转对应的成本。会计实战基地非常...

2020-12-30

贺****

【问】：我们收到失控发票，需要我们做进项税额转出，我现在改如何做，我也没有碰到过，希望会计实战...

【答】：感谢您的提问，当时借方入的什么科目呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2020-12-30

hb****

【问】：会计实战的老师您好，请问：借支款没有挂款，现在直接冲减管理费，如何写分录？

【答】：借：管理费用 贷：现金（银行）会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2020-12-30

郑云****

【问】：会计实战的老师，请问下2019年以后，个人所得税是要如何缴纳的呢？每个月缴纳的不一样吗？

【答】：工资薪金所得扣缴计算公式为： 本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-...

2020-12-30

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【问】：会计实战的老师您好，我现在有2018年-2019年资产负债表，利润表，未经抵销的递延所得税负债和...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在的差异是哪些科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-30

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【问】：会计实战的老师，我想咨询一个事情，就是我买了一个二手商铺是公司性质的。然后他也是一般纳...

【答】：感谢您的提问，需要卖方给你开具发票，毕竟那个公司属于一般纳税人可以正常开发票。 现...

2020-12-30

黄燕****

【问】：之前财务做错帐了，原本报销都已经付款给员工了，但是却把报销挂在了其他应付款上，现在应该...

【答】：勤劳的小会计 借 其他应付款 贷 库存现金会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2020-12-30