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【问】：公司拆迁了，但款项打入了老板个人账户，该如何做账，固定资产清理方面的该如何做分录

【答】：计入其他应收款就可以了。 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 ...

2021-01-05

李艺****

【问】：如果一个企业准备注销，而往来款还挂着很多账，其实就是欠股东的钱的，那如何冲这笔数

【答】：欢迎会计小伙伴，要么还要么入营业外收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-05

df****

【问】：2019年财务会计做工会经费支出时，误用成预算会计科目，结果预算会计支出数就X2了，请问如何...

【答】：勤劳的小会计 更正下就可以了 就是冲掉预算会计科目 按财务会计做会计实战基地非常感谢...

2021-01-05

菁菁****

【问】：会计实战的老师我想咨询一下，运费对公打款如何计算税点，比如我让货运公司给我开票，不含税...

【答】：小规模纳税人运费的税率为3%,抵扣后是税率是11%. 1、营改增以后,运输企业年营业额在500...

2021-01-05

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【问】：上个月预付了全年的租金，但是次月只开了几个月的租金，且租金的不含税金额需要计提到每个月...

【答】：勤劳的小会计 正常按月分摊就可以了 有发票你可以税前扣除会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-05

吴凤****

【问】：会计实战的老师，这第一种模式钱又是通过平台代发给个人的，这个账如何做，票如何开呀

【答】：感谢您的提问，平台提供人力资源服务，给企业开具人力资源服务发票，然后企业拿到发票入...

2021-01-05

陈婷****

【问】：每个月，算工资人扣了几个人的个税，但事实没有交个税，账个有这些人的其它代付个税款，如何处理

【答】：实际不需要交，你们可以发给职工 之前扣除的分录做相反分录，然后借应付职工薪酬贷银行...

2021-01-05

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【问】：请问会计实战的老师，预收客户水电款3个月1500元月，其中：本月预付电费300元，实际产生电费...

【答】：勤劳的小会计 借：银行存款1500 贷：应收账款200 预收账款/合同负债 1300会计实战基地非...

2021-01-05

徐娟****

【问】：会计实战的老师您好！请问电子普通发票开好后，手机号和邮箱都忘了塡写如何解决

【答】：感谢您的提问，那就是没有办法发送给客户是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-05

沈小****

【问】：会计实战的老师，我有一个投资公司，目前亏损128万元，月底从被投资公司分回510万元税后利润...

【答】：从被投资公司分回510万元税后利润都是居民企业的话是免税的！会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-05

王慧****

【问】：我问下，个体的餐饮，没有缴纳三月份的企业所得税，如何补报？三月以前会计没弄，四月报不了...

【答】：你是没有申报吗？做账了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，我想问小规模个体户2020年第一季度专票开了35万，普票12万，超过起征点了，...

【答】：对的 12万的普票填在主表 其他免税销售额 这行 减免税附表要也要填一下 可以...

2021-01-05

陆旗****

【问】：会计实战的老师，我想问一下影视公司购买的固定资产，像摄像机这些，如何计提折旧

【答】：可以按3年折旧这个，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》　（国务院令第512号）...

2021-01-05

兰坤****

【问】：我想修改一下去年的账如何操作，今年还没有所得税汇算清缴 软件用友T3

【答】：反结账回去调整就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-05

彭练****

【问】：跨区域项目，预收账款，账务如何处理，相关税费如何缴纳一般计税项目建筑行业

【答】：按照预收的钱在项目地缴纳增值税，三个点的，有的地方2个点会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-05

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【问】：自己创建了一个微商团队，出售一些茶叶茶具，盈利有2000万左右，但是都是通过私下转账交易的...

【答】：微商是需要交税的，但现在查的不严，不开发票一般查不到。可以去注册个体工商户交税会少...

2021-01-05

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【问】：一家新成立得财务咨询公司，老板一个人的一人有限责任公司，前期购买电脑，办公等都是老板个...

【答】：勤劳的小会计 买电脑的时候 借：固定资产 进项增值税 贷：其他应付款 等到给老板钱的时...

2021-01-05

开文****

【问】：我这张单据是购买钢材来装修车间的,款己付,材料也用完了.如何做会计分录？

【答】：为何不用分开做那么几步呀?会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师我们公司的注册资金是认交的两千万，注册几年了，一直没业务，在资产负债表上...

【答】：谢邀！ 那要调整会计分录跟更正申报过的财务报表了 还有工商信息会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

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【问】：现在我们在做个税的汇算清缴，我们的工资是两部分组成的，基本工资+小时费，基本工资到手3100...

【答】：勤劳的小会计 汇算你们是按平常公司报的应发工资来报的。 既然是工资=基本工资%2B小时费...

2021-01-05

杨璐****

【问】：我们是物业公司，之前是小规模，如果变成了一般纳税人，我们没有进项，我们是提供劳务，如何...

【答】：物业公司增值税税率6%，目前还有10%加计扣除的政策 所以总体来说税负不高会计实战基地非...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，下个月要为一个新公司开账，6.7.8.9都是准备阶段，没有进项，只有支出，那我...

【答】：筹建期是嘛 工资办公费等可以记管理费用也可以记长期待摊费用 装修费金额大的记长期待摊...

2021-01-05

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【问】：您好！我想咨询一下，企业更正19年个税申报表，更正不成功，显示有个人所得税已汇算清缴！不...

【答】：欢迎会计小伙伴， 去税务局大厅更正的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-05

罗明****

【问】：用中信银行网银如何向个人支付宝账号转账呢？公司有员工报销 ？？？

【答】：不可以直接向支付宝账号转账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-05

吴艳****

【问】：您好，对方给我们开了进项票的服务费，当时做了应付账款，后期不合作了，这个分录如何做，发...

【答】：感谢您的提问，做原来分录相反的分录，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-05

赵君****

【问】：个人在国内，帮国外的公司工作，收入汇到国外的账户上，个税应该如何交呢？

【答】：如果是境内的人，外国支付的所得，也是按照境内其他的人一样纳税会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

毛海****

【问】：您好，想用自主研发的专利对外投资。专利未入账，但费用已经进研发费。是高新企业。如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，计入研发支出资本化就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-05

朱莉****

【问】：会计实战的老师您好，麻烦问一下，商家开票二维码如何生成，让客人扫码就可以直接开发票？

【答】：欢迎会计小伙伴，这个使用诺诺或者51开票都可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，公司建厂，我们老板从A公司顶了一批建厂用材料，顶的之前A公司欠他自己的钱2...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：原材料 20 贷：其他应付款 20 然后报销的时候 借：其他应付款 20 ...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，您好。我们2019年的账务处理记错了，正确分录是借应付工资，贷现金，当时错...

【答】：你这个不影响利润表，不影响汇算清缴啊会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-05

惠雪****

【问】：公司开的连锁店，会员充值都是有优惠的，我们这边都是按会员消费分账的，充值赠送金额的比例...

【答】：直接都是充值在会员卡吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-05

范淑****

【问】：物流公司为员工购买的雇主责任险，但是由公司支付的，不对员工收取费用。分录如何做，这个进...

【答】：可以抵扣，借管理费用雇主责任险， 进项税额 贷其他应付款，会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-05

王彦****

【问】：会计实战的老师，您好，请问一下，公司承担劳务费的税款及个税，那我们开票金额要如何确定呢...

【答】：欢迎会计小伙伴，。就是本身金额 +税的金额开具发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，我有一个情况就是，我们1月份开票金额大于1月实际销售金额，多开的这一部分...

【答】：你12月没有开票的收入作为无票收入申报了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师我们在19年12月的账务里做了以前年度损益调整也做了结转未分配利润的分录最后...

【答】：不结转本年利润，这个是转未分配利润下面了，不会影响本年的利润会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

葛芃****

【问】：请教下一般纳税人开具增值税普通发票免税金额选的含税，那减免税申报表中免税额是如何塡呢

【答】：勤劳的小会计 申报填写不含税来写的。 免税的部分的增值税要转营业外收入去的会计实战...

2021-01-05

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【问】：母公司给子公司垫付前期开办费用，母公司计入“长期股权投资“科目，后面发票全是开的母公司的...

【答】：欢迎会计小伙伴，发票开的不对，发票要开子公司的才行的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-05

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【问】：年末财产清查时，盘亏设备一台，原价60000，已提折旧18000元，原因待查，会计分录如何写

【答】：企业在盘盈固定资产时，首先应确定盘盈固定资产的原值、累计折旧和固定资产净值，然后做...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，有个小规模公司，汽车维修公司。给别人修车了，跟保险公司签订了只陪协议，...

【答】：可以的，对方不要发票，可以不用开发票，你正常做无票收入就可以借银行存款贷，主营业务...

2021-01-05

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【问】：我是想问，我们公司每天都有很多的往来款，都是客户私人往公司的公户上打款，下个月公司又以...

【答】：欢迎会计小伙伴，客户打给你们的钱是什么钱？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-05

陈菲****

【问】：工业用地过户如何计算税费，合同买价是135万，评估价是186万多

【答】：这个的话 是以合同价为基础 计算相关税费的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师：所得税汇算表，资产总额填0.01，会计如何做？ 1、借：现金 贷：实收资本（公...

【答】：勤劳的小会计 会计是不用做的 这个资产总额是不是你们不能填0，才填的0.01？会计实战基...

2021-01-05

刘靓****

【问】：现在疫情普通发票税率是1%，开成税率3%,开具的发票追不回来了，如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，需要交税的吗 不交税你税务局同意的没事会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-05

李希****

【问】：您好，会计实战的老师，多计提附加税，然后银行又扣费了。现在税局那边又将多扣的附加税退回...

【答】：借银行 贷应交税费 应交附加税，借税金及附加 负数 贷应交税费应交附加税 负数会计实战...

2021-01-05

陈小****

【问】：会计实战的老师小规模纳税人1.车票跟住宿费可以记在记在差旅费上吗？2.招待费如何做凭证

【答】：车票跟住宿费可以记在记在差旅费上 借：管理费用-招待费 贷：现金或银行存款会计实战基...

2021-01-05

杨晓****

【问】：1月31日产品完工入库,实际生产成本8000元。该如何写会计分录？

【答】：勤劳的小会计 借：库存商品 8000 贷：生产成本 8000 祝您学习愉快，如果对老师的回复...

2021-01-05

爱源****

【问】：您好，2019年1月，资金账簿印花税多久了，如何办税务局让在电子税务局做更正申报然后再申请退...

【答】：欢迎会计小伙伴，你是多交了吗？去税务局修改报表。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-05

杨敏****

【问】：本来年报的所得税是做在以前年度损益调整的，结果做到所得税里了，如何调整？

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你现在把错误 分录冲红然后 借 以前年度损益调整 贷 应交税费会计实...

2021-01-05

李金****

【问】：我想问一下，我公司还没有安装开票软件，我刚去上班，老板要我弄这些事情，我该如何办啊？

【答】：感谢您的提问，这个您到税务局购买税控专用设备安装开票软件即可会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

杜金****

【问】：我是小规模货运公司，想咨询一下，货运车辆交的车船税应该如何做会计分录？货物运输公司，现...

【答】：勤劳的小会计 借：税金及附加 贷：应交税费——应交车船税 借：应交税费——应交车船税 贷...

2021-01-05