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【问】：会计实战的老师，我们签了个项目，因为成本问题，给顾客优惠了5万，签的货款是209万，优惠了5...

【答】：感谢您的提问，可以给对方开具带有销售折扣的发票，发票分两行填写，第一行体现209万，...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，请教一下，我三月份开了一张0税率的普票，4月份的时候把这张普票冲红了，原...

【答】：勤劳的小会计，勤劳的小会计咨询了税务，需要去大厅办理会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-04

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【问】：好的，我就想问下，我是个人的，做软件产品的，卖给公司，公司要我们开票，然后我就去税务局...

【答】：你这个开发票实际税局没有扣个税吗，销售产品这个税局是按经营所得扣个税，一般是不含税...

2021-01-04

徐春****

【问】：您好，给客人开电子发票没有输入邮箱号，然后就开了。现在没有办法作废，我想问一下该如何弄？

【答】：欢迎会计小伙伴，你现在开错了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-04

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【问】：变更股权时，股权原值与协议转让收入是如何计算的 投资金额是3万，变更股权是以5000元的价格...

【答】：股权原值是3万，协议转让金额是五千会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-04

虞清****

【问】：您好，如何将4到6月的发票汇总表打印出来，按季度汇总，不是打单月的

【答】：欢迎会计小伙伴，这个只能按月打印，开票盘只能按月打印的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-04

谭敏****

【问】：会计实战的老师，我上个月用银行存款发的工资，然后银行存款是负数，这个月填现金流量表的时...

【答】：你的银行是不是漏做了，你发工资现金流量在支付给职工的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师您好，某民间非营利组织为出版社，上月销售的一批图书因质量问题被退回。该批...

【答】：借，经营收入50000 贷，银行存款50000 借，库存商品40000 贷，经营成本40000会计实战基...

2021-01-04

王艳****

【问】：我们是市政施工单位，主要进行输水管线的施工，我想问问，我们这种单位缴纳环保税时面积如何算？

【答】：谢邀！，是由市政部门来定的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下茶叶零售店，试茶的账务应该如何做呀？是借销售费用，贷库存...

【答】：需要视同销售，借销售费用，贷库存商品 应交增值税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

伍思****

【问】：您好上一年度计提了盈余公积没有结转到未分配利润导致资产负债表不平衡，本年度如何调整呢

【答】：借：利润分配-提取盈余公积 贷：盈余公积会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-04

吴芸****

【问】：会计实战的老师，这个求利率的例题，求得结果i=8.36%，如何计算也计算不到这个数啊 是如何计...

【答】：感谢您的提问，，老师看不见题，您给老师看一下原题。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-04

邓女****

【问】：会计实战的老师，物业公司开出的水电费如何做分录，如何计提所交的税？水电费用核算成本吗？...

【答】：欢迎会计小伙伴，做主营业务收入就可以。 借所得税费用贷应交税费。 需要的 有盈利需要...

2021-01-04

刘佳****

【问】：请问电子发票已经全部验旧完了，申领新发票的时候，还是显示请先验旧，如何办呢？

【答】：验旧完了提交了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师付出去的外汇折算成人民币与海关缴款增值税缴款书上的差额是如何处理付出的金...

【答】：欢迎会计小伙伴，差额可以列入财务费用-现金折扣。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

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【问】：企业以前没有账，现在老板让2018-2019的账全部补上。但是我20年的账已经记到4月份了。那么还...

【答】：勤劳的小会计！内账是可以补的，但是会影响你们2020年的科目余额会计实战基地非常感谢您...

2021-01-04

贾谦****

【问】：会计实战的老师您好，打扰一下，请问股东退股，那他去年的分红要如何算，然后那个入股的金额...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 分红在退股时要正常的分红他的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

李长****

【问】：软件销售增值税即征即退政策，进项税按月分配，如果当月只有硬件收入没有软件收入如何办？需...

【答】：增值税一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳务的，对于无法划分的进项...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，有个业务，请教一下…就是我们和一家单位签订了一个12.5万元的合同（含税）开...

【答】：勤劳的小会计 借；库存商品或原材料 ，应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；银行存...

2021-01-04

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【问】：[Image:{8EE92EE9-6AF0-2FA0-57EA-E056441D2031}.jpg]Q请问会计实战的老师，这个劳务费发票的...

【答】：欢迎会计小伙伴，请上传一下发票我看看会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-04

李立****

【问】：上届出纳有很多未做账单据但是已经付款！还有自己垫付的资金。我们现在要交接工作如何核算库...

【答】：自己垫付的资金那么就是在报销款里面了，这部分不能算进去，因为回头报销好了上任出纳就...

2021-01-04

陈杏****

【问】：交养老保险显示，该交费人已经申报，不允许重复申报，可是还没交保险呢，如何办?

【答】：勤劳的小会计 你找你们社保局那边看看 去现场缴纳会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

冼先****

【问】：会计实战的老师您好，借用出货方公司公对公转货款。要如何样才能防止对方不认账。不把利润转...

【答】：感谢您的提问，您这个借用的不好说，您最好自己开户会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

么惠****

【问】：会计实战的老师，请问我没合同工章，对方需要一份没合同工章证明书，请问大师这该如何写

【答】：欢迎会计小伙伴，这个公章盖不行？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，18年12月份另外一个会计为了不交企业所得税，暂估了一笔费用，借：管理费用...

【答】：借其他应付款贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配会计实战基地非常感谢您...

2021-01-04

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【问】：更改上期申报表但是税款已缴纳，本期增值税申报表带出来上期留抵税额是负数正好是上期的税款...

【答】：25的数据在30栏填写 30等于25栏 你应纳税款怎么再留底会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，我司是刚注册的一般纳税人，分期方式购买了一台机器，对方开具的进项票目录...

【答】：以融资方式购入的固定资产，这样的进项票我们可以正常抵扣 固定资产的入账金额按发票金...

2021-01-04

陈刚****

【问】：会计实战的老师请问行政账月末结账时提示负债类科目为负如何处理，当月的借贷方发生额都是对的。

【答】：行政账月末结账时提示负债类科目为负，你需要检查一下账务处理，看看哪里需要修改的会计...

2021-01-04

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【问】：我们是服务业，因为集团内部公司因为资金周转需要，互相借款，然后有利息，利息这块的话给对...

【答】：可以按照计提利息时间缺确认收入 借应收利息 贷其他业务收入会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师，我想问下，如果一般纳税人企自去年9月成立就零申报的，也没建账，我现在刚建...

【答】：好，有些之前9~10月份的发票，建议尽快计帐帐，可以做到去年的帐里，所得税利润为负数没...

2021-01-04

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【问】：增值税小规模纳税人，税局申请代开了3%的专票，发票上的税额是299.50元，但实际已交税为299.5...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以把代开发票收入填写299.51/0.03，这样就不会形成退税了会计实战...

2021-01-04

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【问】：想要咨询一个财务问题，18年的时候发生活动投稿的奖金计入了办公费用，19年想把这比奖金调整...

【答】：欢迎会计小伙伴，做一笔调整分录 借：管理费用-福利费 贷：管理费用-办公费会计实战基地...

2021-01-04

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【问】：小规模公司于2018年10月份成立，我只按开票金额报了税，没有做账，在18年财务报表年报里随便...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以到税务局修改2018年的财务报表。或者调整账务处理。冲账重新做。...

2021-01-04

吴忠****

【问】：请问零件外包自行组装（自行组装无需多余设备）的企业在收到零件和卖出设备时会计分录如何做

【答】：感谢您的提问，也就是别人的零件委托您组装的是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-04

Ar****

【问】：一共4台机器，都是入固定资产，有2台全部提入了累计折旧，还有两台放在那里慢慢计提。年度汇...

【答】：固定资产不超过500万元的可以一次性折旧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-04

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【问】：个人所得税申报时点成了申诉，现在状态是已受理，请问我该如何办？还能退税吗？

【答】：勤劳的小会计已受理了就取消不了。 会影响你退税的。 你去税局处理申诉 申请撤销会计...

2021-01-04

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【问】：假设员工张三10月份为公司买了两台电脑9000元，但是他到11月才拿来报销电脑这笔固定资产如何做呢

【答】：欢迎会计小伙伴，电脑这笔固定资产怎么做呢——如果发票是10，计入10月份的固定资产会计实...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师：您好！采取政府+企业+农户的形式，由政府出资交由合作社运作带动贫困户种植...

【答】：原始凭证只有政府盖章的贫困名单及金额是不可以的，手续不够完善，准确点讲还应该有银行...

2021-01-04

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【问】：我是一家建筑企业一般纳税人，去年都是核定征收，今年改为查帐征收了，这个所得税该如何算

【答】：所得税=应纳税所得额*所得税税率会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-04

io****

【问】：高新技术企业，平时做账原材料要如何分配啊，多少原材料是计入到高新的呢，平时做账这个比例...

【答】：按照你的研发项目的实际领用来分配 不要臆想会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-04

陈秋****

【问】：我想了解被挂靠的建筑公司账务如何处理。2020年企业所得税由核定征收转变为查账征收了。

【答】：直接视同自已的销售业务进行账务处理，做收入，结转对应的成本，由核定征收转变成查账征...

2021-01-04

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【问】：小规模纳税人，二季度要红冲一张代开的专票，若二季度没有收入，或者收入小于红冲数，到时候...

【答】：填写负数，这种情况得去税务局修改。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师您好，我这是个建筑公司，营改增之前的老项目，还欠我们工程款，现在我们应该...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果这个老项目经过备案的话可以按照老项目的税率3%开票。 但是所得税...

2021-01-04

杨芹****

【问】：我问一下企业所得税汇总纳税总分机构信息备案表上的就地缴纳标识如何解读

【答】：欢迎会计小伙伴， 就地缴纳就是有企业所在地交纳会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-04

徐君****

【问】：在电子税务局上，今天申报这个季度的如何修改税款所属期，一直显示的是上个季度的？

【答】：勤劳的小会计所属期是自己系统出来的。 你改不了的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-04

曹文****

【问】：会计实战的老师，公司今天新增员工，11月的社保代扣已经扣完，想给新员工缴纳11月份的社保要...

【答】：欢迎会计小伙伴，不能交了，下个月补交就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-04

er****

【问】：小规模汇算清缴出来应交所得税-104，怎样调成本，想把成本调高，不退税了，如何调

【答】：谢邀！ 填写纳税调整项目扣除明细表 扣除类30栏其他 纳税调增会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-04

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【问】：我记的是一家内账，这个老板开的三家店，都是卖家纺的，店之间有相互调拨货品的情况，但是老...

【答】：欢迎会计小伙伴，以后也不还货物的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-04

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【问】：会计实战的老师您好，我单位是小规模，这次疫情用库存商品给红十字会捐赠，也收到了红十字会...

【答】：欢迎会计小伙伴， 借：营业外支出 贷：库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-04

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【问】：2019年11月，2019年12月的工资分别在2020年的1月和3月发放的，而且是按照2019年度个人所得税...

【答】：欢迎会计小伙伴，确定公司每个月都正常申报了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-04