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【问】：我现在收到一笔押金。。2013年付的押金20000，现在合同结束退回13000，1700电费和租金费5300...

【答】：可借：银行存款 13000 贷：未分配利润 13000会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-06

郎山****

【问】：请问下，现在代理记账是如何一个代理法，如何一个流程，能麻烦会计实战的老师简单说下吗？具...

【答】：感谢您的提问，这您可以参考一下， 会计代理记账公司的工作流程： 1、接受委托签订代理...

2021-01-06

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【问】：您好，想问下您，申报完申报企业所得税（年报）后发现数据有误，想问下您如何在电子税务局网...

【答】：申报记录查询哪里可以作废修改 但是要是扣款后不可以自己改了 要找税局改会计实战基地非...

2021-01-06

徐友****

【问】：我们公司2017年末计提了坏账准备，2018年还没来得及确认损失，部分坏账款就已经收回了，账务...

【答】：欢迎会计小伙伴，红冲计提的就可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-06

陈雪****

【问】：5月份查帐时发现2019年度存货多结转成本50多万元，需要补缴个人生产经营所得税，请问会计实战...

【答】：感谢您的提问，根据您的描述，参考分录，借以前年度损益调整（红字多计提部分），借主营...

2021-01-06

卢冰****

【问】：会计实战的老师，不是注册资本，法人往对公账户打了1万银行账户维护费如何做账

【答】：借：银行存款 贷：其他应付款-法人会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-06

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【问】：固定折旧费如何计算，第一步分录和最后一笔分录如何做。？以前账是*0.95/36，这么算的话，那...

【答】：第一笔就是正常计提折旧：借：管理费用 贷：累计折旧 最后剩下的是残值0.05，这部分不...

2021-01-06

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【问】：我们有一家境外投资的子公司，占股100%，未实际注资，挂账长期股权投资100英镑。和国内母公司...

【答】：感谢您的提问，是不是境外所得要看具体业务，您详细说一下吧会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-06

封静****

【问】：所得税还没有调整 正常利润为负，所得税税负不是收入的千分之2嘛，我要如何调

【答】：那只能填写纳税调整表中这个去纳税调增，把这个利润调正数，应纳税所得额调为正数会计实...

2021-01-06

肖静****

【问】：会计实战的老师，我们公司做激光设备，现在是租赁给别人，我们收取租赁费，但是我们开票是开...

【答】：感谢您的提问，按您的描述，您的成本是您设备的折旧金额。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-06

方兴****

【问】：社保局打款生育津贴到公司账户后我们是直接打款给个人吗还是如何操作

【答】：嗯嗯 公司的话 是代收一下 转给职工的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-06

王莉****

【问】：请问成品油购进数量选择入库有没有时间限制，另海关完税凭证在税务局采集逾期要如何处理

【答】：逾期之后，只能废了，没有别的补救办法会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

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【问】：，服装加工行业的员工工资，如何核算好？有一个衣车环节，还有后整环节，后整完后，发货给对...

【答】：感谢您的提问，还没有确认收入的，先记入生产成本，完工以后再转入库存商品，确认收入最...

2021-01-06

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【问】：您好可以请教问题吗？本来我们应收客户100元现在客户提议用80元现金+20元代金券的形式支付应...

【答】：可以开100 借银存80 销售费用20 贷主营业务收入 应交税费会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-06

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【问】：那个，请问查账征收可以理解为没赚钱就不用交税吗？那核定征收是不是没赚钱也需要交税？还有...

【答】：是的，要是查账是看利润，核定一般是看收入，有开发票这个有销售额就需要交税了会计实战...

2021-01-06

晓****

【问】：我司是做建筑工程的，从我司仓库拉材料去工地，找临时工卸货，卸车费如何做账

【答】：借工程施工贷银行存款。最好有发票，可以抵扣。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-06

戴文****

【问】：电子发票点击打印的时候不显示填写邮箱电话的页面了是如何回事直接上传了

【答】：这个是直接上传了。发票开具后自动上传了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

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【问】：我们是中间商客户，客户把钱打到我们银行账户上，我们将银行账户上的钱转给供应商，如何做会...

【答】：感谢您的提问，您这实际上就属于商业企业的经营模式，应该来说是您给客户开发票，然后供...

2021-01-06

刘贺****

【问】：我刚拿到营业执照，在网上办理新办纳税人综合套餐申请提交不了，然后办理的是税务登记信息补...

【答】：你直接去税局大厅来办理的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-06

李芹****

【问】：会计实战的老师，我有一张财政授权支付额度通知单，借方用零余额账户用款额度，如何区分贷方...

【答】：欢迎会计小伙伴，参考一下下面的说法的， 一、财政应返还额度总账科目下二级科目财政直...

2021-01-06

田晓****

【问】：如果是对公账户上不够钱付供应商货款，要从私人账户打款到对公账户，再给供应商付钱，如何账...

【答】：借银行 贷其他应付款，借应付账款 贷银行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

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【问】：您好，我季报，我都是零申报，报A20000企业所得税月（季度）时，要求先填A201010减免所的税优...

【答】：欢迎会计小伙伴，那个表打开保存就可以。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

li****

【问】：中级会计工作单位后审，考过了审核，万一跳槽了或则公司注销了，后审与报名写的公司不一样如...

【答】：没关系的 只要有社保证明就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-06

权英****

【问】：湘税社保确认中如何就取消不了？ 我本来用微信缴费，不小心按到银联缴费

【答】：感谢您的提问，请咨询相关部门会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，法定盈余公积是盈利必提项吧？那正确的计提是在所得税计提前先提是么？盈余...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，必须提，按净利润提，超过资本50%可不提取，用来支付股利股东交...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，我想问下2019年的固定资产忘记提折旧了，现在开始要汇算清缴了，那么我汇算...

【答】：勤劳的小会计 资产有发票吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，我这边刚接手一家新的公司，公司是12月份刚注册的，基本户已开，税务局也已...

【答】：拷申报软件，咨询报税是网上报还是手工报，每个月交多少税等 会给你分专管员的，有不知...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，19年9月离职，离职前的公司当月工资下月发，新入职的是当月工资当月发，导致...

【答】：个税是按收付实现制计算的，以实际取得收入的月份收入来统计。比如你2020年1月发原单位2...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，小规模1月开票12万，税金1万；2月开票5万，税金3万；3月开票12万，税金1万；...

【答】：借：应交税费-应交增值税-简易征税 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-05

王艳****

【问】：石材加工企业的运费都拿不到发票如何办，一年下来有40多万的运费

【答】：欢迎会计小伙伴，可以做无票费用支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理会计实战基地非常感...

2021-01-05

党嘉****

【问】：您好请问我以前手机号不用了，个人所得税，账户忘了密码要如何才能登录啊

【答】：感谢您的提问，您可以去税务大厅做密码重置。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-05

刘贺****

【问】：会计实战的老师今年的资产负债表的年初数和去年的期末数有几个不一致，如何回事？报表是自动...

【答】：你们今年调过账吗？用没用过以前年度损益调整或则利润分配-未分配利润会计实战基地非常...

2021-01-05

李巧****

【问】：请教个问题，公司要注销，原料进项税是16%，现在开的销项税是13%,多的3%留抵税金要处理吗？如...

【答】：欢迎会计小伙伴，转出做成本核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-05

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【问】：现在在汇算清缴，今年有补缴19年的增值税，又做了一些所属期为19年成本费用，不知道如何填汇...

【答】：两者都可以。如果按19年底申报的填报，就要进行纳税调整；按调整后的填写，就不涉及相应...

2021-01-05

常海****

【问】：*美容护肤品*美容护肤品化妆品、日用品咨询服务。填加不进去如何办！

【答】：感谢您的提问，具体是添加到哪里呢，麻烦您再详细描述一下，以方便老师理解和解答，谢谢...

2021-01-05

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【问】：我们事务所收到了别人开的汽车租赁发票一张，开的一年半的租金，上年有半年他没有开票，今年...

【答】：勤劳的小会计 你们当时支付的时候是怎么做的会计分录？会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-05

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【问】：我们是中间商客户，客户把钱打到我们银行账户上，我们将银行账户上的钱转给供应商，如何做会...

【答】：客户把钱打到我们银行账户上 借银行存款 贷其他应付款 我们将银行账户上的钱转给供应商 ...

2021-01-05

薛琴****

【问】：您好，去年年底做了结转剩余用款计划和零余额，但是今年年初财政没有拨付这笔钱，今年如何做分录

【答】：你去年结转分录怎么处理的？放到财政返还额度了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，有个客户挂靠A建筑公司做工程，业主收到A建筑公司的发票转账给A建筑公司的公...

【答】：可以发工资 材料费是材料商直接开发票给a吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-05

谭飞****

【问】：我的营业执照副本丢失了，他们说要在网上公示下，我想问下需要如何操作

【答】：你等会，我发步骤给你，等会哈会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-05

王廷****

【问】：会计实战的老师您好！合作社种养，饮水工程和道路平整固定资产吗？应该如何核算正确？谢谢！

【答】：欢迎会计小伙伴， 道路可以记固定资产 饮水工程符合固定资产定义就可以记入固定资产科...

2021-01-05

张丹****

【问】：想问一下资本金报酬率中的资本金如何计算？是资产负债表中的所有者权益合计吗

【答】：欢迎会计小伙伴，这里的资本金指的是你投入的资产价值会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-05

林煜****

【问】：出口退税备案时税局的反馈数据压缩包找不到，现在进行零申报需要这个东西如何办？

【答】：你的压缩包存在哪个盘里了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，我这边刚接手一家新的公司，公司是12月份刚注册的，基本户已开，税务局也已...

【答】：勤劳的小会计！签署三方协议了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-05

李亚****

【问】：培训学校购买的教学教具我想做成主营业务成本，这个分录要如何做？

【答】：欢迎会计小伙伴，借主营业务成本 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-05

黄琴****

【问】：您好，我公司给员工租了一套公寓，当时支付的时候是员工的借支，后期会开票回来报销，现在想...

【答】：勤劳的小会计 你可以按租期来分摊下 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费 借 应...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，请教一个问题。 我公司是卖净化设备的，前期需要给客户做实验化验，化验脏油...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个第二个分录应该借销售费用，贷低值易耗品。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师您好，我是村集体组织会计，1992年的房产，2017年盘盈了，按原值入账了，还用...

【答】：欢迎会计小伙伴，借盈余分配，贷累计折旧，本来计提是在经营支出，因为是以前年度的，直...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师好，我公司2017年5月购入固定资产，原值384000元，残值率5%，预计净残值19200...

【答】：感谢您的提问，您启用固定资产模块了吗，还是只调整会计账就可以会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

丁巍****

【问】：，一公司卖酒的，小规模，他进货很多有发票，可是卖出去的都是给超市了，超市都不要发票，请...

【答】：勤劳的小会计 不要发票的话，可以确认未开票收入的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-05