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【问】：所得税汇算清缴纳税调整部分在4月的账里做到了以前年度损益调整里，这个调整的金额要在财务年...

【答】：实务中不调这个，理论是需要调，实务中这个差额就这么挂着会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师好，我用的用友U8系统，现在已经进去20年度账务了，可余额表还可以查到19年全...

【答】：谢邀！ 请问您单位是不是购买了可以跨年查询的功能？会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-05

倪小****

【问】：我们在携程付款，但酒店不开专票，是携程上开票，但公司要求写情况说明，如何写

【答】：欢迎会计小伙伴，你们付给携程，携程给你开发票可以的。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-05

张艳****

【问】：请问一下16年的残疾人保障金零申报的，不知道如何回事被作废了，现在还能不能零申报啊？

【答】：勤劳的小会计 现在只能补申报 ，要去大厅申报会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-05

汪先****

【问】：会计实战的老师您好，请问下，我想在手机APP上练习下出纳实操如何进去啊？

【答】：你等会我现在问下领导，估计明天才有回复会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-05

李芹****

【问】：会计实战的老师我现在要注册一家新公司，现在都是在工商管理官网下载模板填写，然后直接提交...

【答】：勤劳的小会计 你是要填写什么 。这个信息都是根据你们实际账上情况填写的。会计实战基地...

2021-01-05

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【问】：账上如何调整营业外支出科目，上年度的缴纳的滞纳金放在了应交税费科目不是营业外支出，现在...

【答】：你之前做啥，你之前那个分录可以写下吗，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-05

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【问】：请教会计实战的老师：公司全款200万买办公楼，每月的折旧里需要考虑投资利息吗？每月折旧额=2...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个200万是借款购买的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师请教一个问题，我有一笔项目费用（含税的）然后周期大概是一年半，金额是10w左...

【答】：直接计入待摊就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-05

香香****

【问】：会计实战的老师，您好，我用的管家婆进销存，请问，要录入预收账款，该如何操作？

【答】：可以在销售单里选择预收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师我们公司的社保是找的代理公司交纳，每个月把公司和个人部分的钱通过公司账户...

【答】：你还是通过应付职工薪酬来做的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-05

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【问】：建筑劳务分包公司，承包了工程，给对方开了6万的增值税专票，对方扣了3万质量保证金，给我们...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：银行存款 收款部分 其他应收款 保证金部分 贷：主营业务收入 ...

2021-01-05

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【问】：我业务一直挂靠别人公司，现在自己开了新公司，想让客户把钱直接付给我新公司账户，给客户的...

【答】：勤劳的小会计！写着业务建议在挂靠公司处理完不要转入新公司，否则三流不一致有查账风险...

2021-01-05

王莉****

【问】： 会计实战的老师，我六月份计提工资管理费用，7月份开资又计提一次，重了，这个帐如何调

【答】：冲减重复计提的一笔就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-05

玉温****

【问】：个税系统检测税款所属期为l月的申报数据发生了变动，如何同步更正l月后的申报数据？

【答】：谢邀！ 跟您一月份更正一样的操作 首页 选择2月份进入 综合所得税申报 点击4 更正申报 ...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师我现在是项目上的会计，项目上的银行账户是出纳自己办的个人借记卡。业务上的...

【答】：借银存贷主营业务收入 借其他应收款贷银存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-05

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【问】：您好，我们是挂靠公司，划工程进度款的时候，被挂靠公司要求我们提供60%的材料票，但我们购买...

【答】：你要有进项发票的哦，开进项来吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-05

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【问】：您好。我想问下。我们是弄邮政快递的。就是帮别人代发快递出去。这边就会登记每个客户多少个...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是发生了收入正常确认 借 银行存款 应收账款 贷 主营业务收入 ...

2021-01-05

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【问】：我购进的票和卖出的票商品不一样，年底一起结转成本了，现在如何办呢

【答】：勤劳的小会计 结转成本错了吗 用该结转a，结果结转了b会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-05

开心****

【问】：本月开的红字发票税率是16%，现在开的发票是13%，这个在增值税申报表如何塡

【答】：申报表可以自己带出来开票的信息 红字发票如果没有再开蓝字发票的话，就不用管会计实战...

2021-01-05

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【问】：做了以前年度损益调整后，所有者权益变动表如何填？是放在前期差错更正，还是调整资产负债表...

【答】：作为前期差错更正项填写会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-05

李某****

【问】：您好，在疫情期间，查到公司2月份只交了医疗险和生育险，没有交养老工伤和失业险，我如何办

【答】：2-5月的养老工伤和失业险是免征的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-05

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【问】：小型微粒企业年度申报，提示了几个表可以免填，但是后面那个弥补亏损表出来的数不对，而且如...

【答】：欢迎会计小伙伴，弥补亏损的数据不对，和你填报的数据有关，和小型微利企业免填的表格是...

2021-01-05

徐东****

【问】：民间非营利组织举办比赛,对获奖单位发放奖金,会计科目如何记？需要对方开具发票么？

【答】：需要给你开发票的哦，计入限定性或者非限定性支出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-05

牛健****

【问】：您好，咨询一下建筑劳务公司的会计分录，税金是总包单位出，我公司只收取管理费。这类的分录...

【答】：那你这个是挂靠的对吧？还得按照你们公司的工程来做会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-05

付晓****

【问】：我的销项18万，进项10万，我想开10万票出去，这样会扣很多税如何办

【答】：勤劳的小会计 如果没有足够的进项可以抵扣 就是要交增值税，没有其他办法，或者你就少开...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，我们公司的一个员工在其他地方也申报了个税，现在要我们一家单位帮他承担400...

【答】：勤劳的小会计 他员工是取得了两处所得 应该是汇算综合所得 。 应该自己去承担个税的 。...

2021-01-05

si****

【问】：我是个兼职股东，税务局里有我兼职单位的信息。我如何办才能让税务局里的兼职单位信息取消，...

【答】：让兼职单位在个税申报系统里删掉。 如果你是那个单位的股东的话，这个是删不掉的。会计...

2021-01-05

刘娟****

【问】：会计实战的老师，现在发现去年申报的残保金工资总额填写错误，但是缴款结果是一样的，都是0，...

【答】：没事，这样吧，不用改了，今年填写准确就行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-05

刘杨****

【问】：您好，公司需要验资，收到500万验资完了，又退回去，如何做账呢

【答】：谢邀！ 借：银行存款 贷：实收资本 借：其他应收款 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师您好，我大三的时候学校安排实习，然后实习了半个月，但是没有签任何劳务派遣...

【答】：他们是为了做成本，少缴所得税的，你汇算清缴要补税吗？不补的话就不用找了，会计实战基...

2021-01-05

陈小****

【问】：我们现在想注册一家租赁公司，但我不知道该如何做比较合适？有没有需要注意的地方呢？

【答】：一、注册租赁公司有什么条件 　　（一）有符合《中华人民共和国公司法》和银监会规定的...

2021-01-05

顾丽****

【问】：年度销售返利，如何开红字发票，购货方申请信息表吗，如何申请，需要写数量吗？

【答】：你们打算开什么的？ 开商品的还是开返利的，如果开返利的，不需要写数量。会计实战基地...

2021-01-05

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【问】：您好！会计实战的老师，请问我合作社是一家农副产品购销合作社，现在需要给小麦的面粉厂开具...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果符合免税条件（税务机关已核定为免税），开发票都是免税的会计实战...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，我们是私立医院，小规模纳税人，现在筹备阶段，装修费用30万，装修公司说开...

【答】：勤劳的小会计 那你们是否是小微企业 企业所得税税率是多少会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-05

雷凤****

【问】：房开公司委托物业公司做的前期物业管理如何处理？在此期间物业公司收到的小区的管理费用如何处理

【答】：物业公司收到的物业费给房开公司吗？ 物业公司收到的管理费用开发票了吗会计实战基地非...

2021-01-05

黄丹****

【问】：会计实战的老师会计分录不会，发生一项经济业务，不知道是哪个科目的，这种情况应该如何学习呢

【答】：欢迎会计小伙伴，发生一项经济业务，不知道是哪个科目的，这种情况需要从最基础的 会计...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师您好，我今天发现公司19年整年都没有缴纳工会经费，税局也没有提醒，这个有影...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以这个月补上呢。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，2019年12月我重复开了一张发票，2020年1.1号我红冲了，那请问下我汇算清缴如...

【答】：欢迎会计小伙伴，不需要额外的特别处理，冲减的是当期的收入。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，现在以公司买车可以抵扣，比如买100万，如果是一般纳税人，可以抵扣13%的税...

【答】：勤劳的小会计 1.一般纳税人买来专票 的进项税可以抵扣增值税销项税的； 2. 小规模...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，车辆首先上户都是上的公司户： 1.100台车实际是首付+月付租金的形式，3年后...

【答】：1元过户给司机？你是自己公司收付和按揭？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-05

徐小****

【问】：关于进项税转出，企业先做了进项抵扣，后被税务局查了要求做进项税转出，我要如何做进项税转...

【答】：借应交税费-进项税额转出 贷应交税费-进项税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-05

易凡****

【问】：会计实战的老师，我这个公司19年11月份成立，我企业所得税年报资产总额如何填写

【答】：2019年4季度平均值＝（2019年11月期末值＋2019年12月期末值）÷2会计实战基地非常感谢您...

2021-01-05

焦华****

【问】：在手机上交医疗，但是没有支付，现在缴费状态一直显示正在处理中，要如何重新交

【答】：欢迎会计小伙伴，建议问下社保局那边的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-05

吴萍****

【问】：会计实战的老师我们是小规模的企业，现在收到顶账的房屋，也给对方开了专票，对方是一般纳税...

【答】：借应收账款 贷主营业务收入 应交增值税，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-05

灵西****

【问】：公司还欠法人借款，挂在其他应付款上，但是现在账上的货币资金不够偿还，如何调账

【答】：不需要还做借其他应付款 贷营业外收入 不是注销就挂着会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-05

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【问】：您好，请问一下公司刚购买厂房，付了首付，打算分期付款，现在还未交房也未开具发票，只是付...

【答】：先计入预付吧，没有发票没有合同怎么还交税了呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-05

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【问】：会计实战的老师，老板之前给员工发工资，第一季度交了3700的工会经费。老板嫌交的多了，说是...

【答】：勤劳的小会计 现在工会经费是税务“代收”，你懂的，他只是代代，并不一定很认真哟 明白没...

2021-01-05

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【问】：我2020年1月份接收了一家一般纳税人他2019也做了账的我现在新建账套是如何弄呢？是把它上年期...

【答】：是的，需要根据之前期末数，输入到期初中这个建账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-05

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【问】：11月增值税进项税额大于销项税额，结转增值税时，未交增值税为负数，分录如下：借：应交税费-...

【答】：借：应交税费-销项税额 5 贷：应交税费 进项税额 10 应交税费-未交增值税 -5 这个改下...

2021-01-05