阿茹****

【问】：会计实战的老师，您好！请问万位版增值税专票，总金额是4万元，单价是2万，数量是2，如何开票...

【答】：感谢您的提问，可以开四张发票，数量是0.5，每张发票是0.5的数量，单张发票金额=0.5*2=1...

2021-01-06

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【问】：个税人员信息报送的时候的时候提示系统已存在相同身份证件号码但姓名不同的身份信息，请您前...

【答】：感谢您的提问，先问清楚员工身份证相同，是不是改了名字？会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-06

王发****

【问】：我19年12.13日接了一家一般人公司，之前有代账公司在做账，现在换我们自己做了，我该如何做，...

【答】：勤劳的小会计 按11月的期末数据来建账的 然后做12月的业务处理 。 年末结转 2020年...

2021-01-06

王平****

【问】：会计实战的老师属于19年的材料和劳务票1月份才开好入账里汇算清缴时我该如何算这部分

【答】：i这个19年做账吗，没有做就补上参与汇算清缴，补12月账上，看你税局季报是不是 可以和年...

2021-01-06

陈蔓****

【问】：会计实战的老师您好，我们公司是销售炉子的，有自己生产的也有外购后再销售的，请问我到月底...

【答】：勤劳的小会计 月末的时候 你就按你生产的产品当时结转库存商品的成本来计算 ； 外购就按...

2021-01-06

孙良****

【问】：会计实战的老师，已认证的进项发票次月做转出要如何处理？账务上和税务上如何操作呢（是否我...

【答】：勤劳的小会计 借：成本费用 贷：应交税金—增值税（进项税额） 增值税附表二有进项税额转...

2021-01-06

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【问】：我们公司上月开重了5张发票，但是忘记作废，到月底的时候已经汇总，月初已经上报了，现在该如...

【答】：感谢您的提问，是的，是需要这月开红字发票冲的，上月就需要按上月开票的数据算税的（包...

2021-01-06

袁秋****

【问】：会计实战的老师，您好，请教一下小规模纳税人在税务局代开专票，金额在免税范围内，但是代开...

【答】：欢迎会计小伙伴，免税的话可以去税务局申请退税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，2015年6月1日，华发公司从中国工商银行北京路支行借入期限为5个月的借款3000...

【答】：借 银行存款 300000 贷 短期借款 300000 借 财务费用 300000*5%/12=1250 贷 应付利息 1...

2021-01-06

姜琴****

【问】：去年预交的所有税款，今年开的发票，但是去年交的企业所得税提不出来，这如何办？

【答】：感谢您的提问，您说的提不出来是什么意思会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

蒋雅****

【问】：电子发票中显示序号：1，商品编号：空，商品编码不存在，是如何回事

【答】：欢迎会计小伙伴，你看下你输入了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

余红****

【问】：您好、新公司的装修费用（包含材料及人工）、购买的办公设备、都是老板出的现金，没有进入基...

【答】：欢迎会计小伙伴，老板，可以用发票来企业报销，然后企业装修的费用记长期待摊费用贷，其...

2021-01-06

朱林****

【问】：小规模，2018年会计把人工费，就是工人工资本应该报一个月的，但是报了六个月这种情况如何处理

【答】：勤劳的小会计 多报了的话 去税局修改申报表的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-06

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【问】：您好想咨询一下专项扣除问题，我申报了赡养老人（独生子女）2019年专项扣除项合计16000是如何...

【答】：感谢您的提问，赡养老人（独生子女）每月专项扣除2000元，您扣除16000元（8个月），那是...

2021-01-06

于美****

【问】：您好会计实战的老师，酒店餐厅客人早餐券及内部员工餐月末酒店如何做会计分录

【答】：欢迎会计小伙伴，这些做酒店的成本核算的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师您好，请问我把第四季度的所得税补提在一月份进的利润分配，现在如何填汇缴？ ...

【答】：汇算清缴不影响，这个，补计提所得税，2 这个所得税不影响，你这个需要交最后应补退税额...

2021-01-06

梦灵****

【问】：会计实战的老师我们单位有员工合同到期，我们单位不愿和她续签，她三月五号离职，我们要如何...

【答】：欢迎会计小伙伴，满一年支付一个月工资，满6个月不满1年的，按一年计算，不满6个月按半...

2021-01-06

an****

【问】：之前的期初余额是应交税费，印花税，贷900，我想期初建成税金及附加，印花税科目，如何录

【答】：那只能直接改期初科目。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-06

刘银****

【问】：会计实战的老师，发票开票金额是43998，税率16降13算税差，我算完和一个业务算的不一样，应该...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个发票金额43998是含税的还是不含税的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，我在汇算清缴后因为业务招待费和福利费的调增，19年的利润由-8万变成了-6万...

【答】：纳税调增是不需要账务处理的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-06

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【问】：去年的本年利润是负数今年的利润是正数所得税需要缴纳么，我申报表要如何写

【答】：谢邀！ 请问您汇算清缴是亏损还是盈利会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

彭士****

【问】：我是矿业公司，开采加工萤石矿，其中的一部分是外购矿，如何缴纳资源税？

【答】：勤劳的小会计！在开采消费自然资源的环节征收资源税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-06

柳娜****

【问】：您好，如果付款付了公账5000,但是对方开票开错了为6000这个如何处理呢？我这边是小规模企业

【答】：谢邀！ 请问对方多开的1000会开具红字发票么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-06

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【问】：月底入职的，工作了两三个月了才能查到公积金，但是公积金的数如何对不上，例如工资3155，公...

【答】：12%是个人缴纳部分，你还有单位缴纳的部分呀。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-06

蒋沁****

【问】：会计实战的老师，我们是小规模的，核定应税所得率征收，那么我填这张表时，成本费用那如何填写？

【答】：核算情况 根据你实际核算情况填写。 你能够准确 核算就按准确 核算处理，不能就填写不能...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师您好：我想咨询您；我现在公司有一张电子承兑汇票到期。票据面额200万，是以十...

【答】：商业承兑汇票到期不兑付：可以行使追索权，如果追索不成可到法院起诉。 根据票据法： 第...

2021-01-06

张莉****

【问】：杭州房屋租赁备案登记后，房东交税的具体细则和税的算法是如何样的？具体如何样去哪里交这个税？

【答】：是住房还是商铺？去房屋所在地的主管税务机关会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-06

郭女****

【问】：咨询下如果小规模纳税人支付金税盘技术维护费280，会计分录如何做？

【答】：借：管理费用-办公费 280 贷：相关科目（比如库存现金，银行存款） 280会计实战基地非...

2021-01-06

王小****

【问】：我们是微小企业，好像只能3%税率的票，现在我要开9%税率的票，该如何办？

【答】：谢邀！ 小微企业可以是一般纳税人也可以是小规模纳税人 如果人是一般纳税人符合小微企业...

2021-01-06

吕方****

【问】：您好会计实战的老师，我的营业执照丢失了，我要公示，但是我现在不知道副本的编号，无法填写...

【答】：感谢您的提问，您是三证合一以后的营业执照吗，三证合一以后的社会统一代码就是税号会计...

2021-01-06

陈淑****

【问】：您好会计实战的老师，我有两份工作，如何申报退个人所得税呢？现在只有我的主业退税了。副业...

【答】：感谢您的提问，直接app 上申请会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-06

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【问】：您好，我们单位用的用友财务软件R9总账和明细账不平衡，如何解决，我试了凭证重新记账，审核...

【答】：欢迎会计小伙伴，你的数据没有问题是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

高盛****

【问】：会计实战的老师，我公司自产的大米，一部份送给贫困户，一部份老板当礼物送给往还客户，分录...

【答】：借销售费用贷库存商品 视同销售会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-06

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【问】：请问一一一下会计实战的老师，去年的发票普票，对方忘记入账了，现在要求我们重新开？这个请...

【答】：欢迎会计小伙伴，对方忘记入账补入帐就是了，这个不是要求重新开具的理由啊会计实战基地...

2021-01-06

刘佳****

【问】：童装店记账表格，如何写，进多少货，卖出多少，每天营业额，利润，

【答】：感谢您的提问，您有具体的格式吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-06

章丽****

【问】：您好，我是小规模纳税人，工会筹备金是按季度申报，工资总额应该如何塡？

【答】：欢迎会计小伙伴，工资总额按照应发工资实际已经发放填写会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-06

易容****

【问】：销售给本企业职工外观损伤的乙产品20件，每件不含税售价2000元 如何写分录丫会计实战的老师

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是自产自销的吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

宋卫****

【问】：发票已认证勾选统计了，但没有确认签名，已经报税了，也已清卡了，如何办呀

【答】：没确认签名是没法抵扣的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-06

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【问】：2019年6月申报增值税的时候税控维护费本期发生额填错了，多填了480，一直没交过增值税，也一...

【答】：这个只能修改之前申报这个，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-01-06

冯陈****

【问】：我们是小公司，向农民购买香蕉，西瓜，这些没有票据，如何才能抵扣后期的税

【答】：欢迎会计小伙伴，向农民购买香蕉，西瓜，可以开具收购发票，一般纳税人按照 9%抵扣会计...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师我想问一下2月的社保照常缴费，公积金没有缴费，3月份的时候，把2和3月的公积...

【答】：单位部分还是按月计提的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-01-06

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【问】：我们单位租了一栋办公楼，现在想把其中一层租出去，那我们给对方开房租发票的时候应该如何开...

【答】：选择其他不动产经营租赁服务。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，个体户没有对公账户，关于收入和支出要如何做账呢？可不可以用老板私人的银...

【答】：欢迎会计小伙伴，个体户需要开对公账户的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

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【问】：请教一下，利润分配之后，资产负傅表和利润表的勾稽关系对不上，就刚好相差分红的那个金额，...

【答】：欢迎会计小伙伴，有分红的情况下，资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期...

2021-01-06

杨晨****

【问】：您好我去年取得的普通发票记出了进项税额导致成本少了这一块跨年了如何把进项税额转入成本

【答】：欢迎会计小伙伴，去年的要转入以前年度损益处理了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-06

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【问】：新政府会计制度下用现金预存电费时财务会计和预算会计如何进行会计处理；收到电费单，充预付...

【答】：感谢您的提问，预存电费时做预算会计，冲预存款时不做预算会计 借 预付账款 贷银行存款 ...

2021-01-06

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【问】：当时购入的时候是直接是项目资金里出，没有入固定资产，现在要补录，请问一下要如何操作？以...

【答】：勤劳的小会计 借：固定资产 贷：其他应付款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师：您好 我是做粮食零售业的，税率是9点，11月开票按0点开了，销售额44770元，...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 多扣的什么？你是说多扣的税？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-06

沈咏****

【问】：您好，税控设备实际不能抵减，已经在税务报表4填写了，但是还没有抵减，如何从税务报表中转出...

【答】：你这个咋填写的，主表需要交税吗，那这个23栏自己填写下一、一般纳税人 填报涉及表格： ...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师人力资源公司开票时把员工工资开成实发了，个人社保开单位部分了，应开应发工...

【答】：欢迎会计小伙伴，当月的吗 发票作废重新开的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-06