周长****

【问】：加油站的普通发票，开错了电子票，作废不了，红冲不了，如何办？会计实战的老师

【答】：电子发票可以红冲的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-06

余琦****

【问】：会计实战的老师广告业公司公户向财政局支出一笔费用财政开的收据项目是国有资产有偿使用收入...

【答】：欢迎会计小伙伴，用于审批是什么意思？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

覃羽****

【问】：请问会计实战的老师我们本年3月份的时候多计提了无票收入，现在如何冲这笔收入呢

【答】：借，主营业务收入 应交税费～增值税～销 贷，应收账款等等会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-06

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【问】：国外E公司是国外A公司的客户，国外A公司下订单给我，我们把货物送至保税区做出口报关，然后由...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这种情况只能是你们公司开票给A公司，B公司开票给你们公司，B公司不...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师您好，我这儿有一家单位做所得税汇算清缴，税管员核单位2018，2019年共有7000...

【答】：勤劳的小会计这个是你多填一些工资费用什么的，比如管理费用这些就好了，这样利润少了税...

2021-01-06

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【问】：出口销售普票，3月报关3月开的发票，没注意报关成交方式是cif，开成fob了，导致发票金额是cif...

【答】：欢迎会计小伙伴，先冲红再开具发票会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-06

陈永****

【问】：第一季度收入150万，没有成本费用，企业所得税如何算？我问了其他会计实战的老师，他说是交10...

【答】：如果符合小微企业标准，是交10万。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-06

马俊****

【问】：是这样的会计实战的老师，我这边有报关单，以FOB方式成交的，金额是50000美元，我如何做账务处理

【答】：勤劳的小会计借应收账款5000*当月汇率 贷主营业务收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-06

赵思****

【问】：现在发现2020.1月未勾选统计延期勾选里面只有2-3月的现在如何补1月的勾选统计？

【答】：勤劳的小会计 ，，这个是补不了的呢嗯嗯会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

罗晓****

【问】：您好请问一下。一家企业分别在应收账款，应付账款，其他应付账款都有数如何调整到一个科目里

【答】：你看用是哪个科目，别的做相反方向，对应差科目用那个会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-06

玉温****

【问】：会计实战的老师您好厂房搬迁之前就发生的费用，之前一直挂在预付，现在收到了发票，该如何入账呢

【答】：欢迎会计小伙伴，可以计入长期待摊费用中。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-06

石钰****

【问】：会计实战的老师您好！请问去年度错把应交税费-个人所得税计入其他应收款，然后后期又补记了一...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以把之前错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录会计实战基地非常感谢...

2021-01-06

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【问】：有个农村合作社，他们是集体经济，出资的时候有部分政府拨款，部分村民出地，部分村民出钱，...

【答】：勤劳的小会计，这个就是按正常的财务报表那么做就好，你这边要首先建账，然后出表。会计...

2021-01-06

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【问】：丙(临时人员）在我公司上班发生受伤，私下解决由我公司付3万元了结此事，但是款是我公司转给...

【答】：签订三方协议 乙可以作为中间调停人员，并且约定丙授权乙收款 约定赔偿事由和金额，按手...

2021-01-06

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【问】：去年没收到发票错误入账，借；管理费用，贷：银行存款，今年收到专票，该如何冲销，做账呢

【答】：欢迎会计小伙伴，去年是属于什么错误？不现的差错是更正分录 不同会计实战基地非常感谢...

2021-01-06

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【问】：计算应由负担的职工薪酬，其中生产工人工资60000元，车间管理人员工资10000元，行政管理人员...

【答】：借：生产成本60000 借：制造费用--工资10000 借：管理费用--工资20000 借：管理费用-福...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师您好，汇算清缴的时候，房租在期间费用明细表填到管理费用的资产折旧摊销费还...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是属于租赁费用里面的。 你这个不属于折旧范围，你这房租不是属...

2021-01-06

曾涛****

【问】：场地押金交了10万，其中有7万块钱第三年抵租金，像这个会计分录如何做呢

【答】：欢迎会计小伙伴，借：其他应收款 贷：银行存款 抵租金时再冲减其他应收款。会计实战基...

2021-01-06

12****

【问】：会计实战的老师报废固定资产得到钱，是营业外收入吗？如何开票呢？税率多少？

【答】：勤劳的小会计！ 是什么资产出售，设备？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-06

郭梅****

【问】：会计实战的老师，我们公司做了一笔出口业务，但是公司没有外汇账户，款是通过一达通收的，然...

【答】：借银行存款，借财务费用，贷应收账款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-06

12****

【问】：我们有个单位去年的通行费都已经做费用了，没有把进项额提出来，这个月我们会计把所有的通行...

【答】：勤劳的小会计 借进项贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配会计实战基地非常...

2021-01-06

赵雪****

【问】：变动成本下降20%，单位变动成本下降20%如何理解？是根据哪个公式推导就来的？

【答】：比如 100鸡总成本1000 由于疫情影响成本下降20%就是800会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-06

徐洁****

【问】：专票开了60601.95普票开了235157.32请问如何填数

【答】：你是小规模吧，专票填写2行和第1行，普通发票填写10行会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-06

王晗****

【问】：会计实战的老师我们公司是个商场，签了合同收到定金会返给商户90％，留10％，但是是根据POS机...

【答】：感谢您的提问，这个相当于代扣手续费了，返还定金的时候借:其他应付款-定金 贷:银行存...

2021-01-06

熊文****

【问】：会计实战的老师，我公司食品加工企业，我们把芋头的边角料，二次加工成芋丁，这个业务如何做

【答】：勤劳的小会计 你边角料怎么做账的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

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【问】：以前财务做账都不做主营业务收入，主营业务成本，然后收到的款，都做其他应付帐款代收代付，...

【答】：欢迎会计小伙伴，那样做是不对的，你后续的工程施工是要结转到主营业务成本的，收入钱做...

2021-01-06

da****

【问】：我们与一家供应商发生了销售业务，这个月面料已经出库了，但是发票未开，款未收，账务如何处理呢

【答】：欢迎会计小伙伴，根据出库凭证合同入账做入应收账款的啊会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-06

李倩****

【问】：会计实战的老师您好，如果现在发现2019年所得税季度报表成本数与账面不一致，如何办谢谢会计...

【答】：你报表是根据账生成的 怎么会不一致 呢 那你查到原因了吗会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-06

伍妍****

【问】：会计实战的老师您好 A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 第五行第一咧该如何填？

【答】：欢迎会计小伙伴，填本年实际发生的职工教育经费。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-06

a娟****

【问】：几个单位分摊购置费，买共同用的水泵，各单位要如何记账？出钱多的要记资产吗？

【答】：发票是怎么开来的呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-06

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【问】：您好，会计实战的老师，我想问一下关于社保基数的问题。我是去年十月十七号入职。在今天七月...

【答】：勤劳的小会计 按实际发放工资平均计算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

张红****

【问】：会计实战的老师您好，年度结转本年利润忘记结转了到利润分配科目要如何处理啊？金蝶KIS不能反...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以在今年初结转的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-06

钟远****

【问】：会计实战的老师，您好！公司变更注册资本，网上提交老提示出资比例不等于100%(误差大于1%)是...

【答】：勤劳的小会计 你们出资比例是怎么写的 是不是格式不对会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-06

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【问】：老板把他孩子培训费发票拿来入账，，发票内容是“项目服务费”。如何入账？这样的发票入账风险...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果名称是开的公司而且对方机构确实有适合你们公司的培训就可以会计实...

2021-01-06

王书****

【问】：您好，我是卫生院的，医保中心查出药品违规后，处罚款从给我们的医保药品报销中扣除，这个如...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你当时收到时计收入没 有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师请问下上个月我们专管员让我将增值税及附加按照10%加计递减从4月份开始修改的...

【答】：大夫表示，一般加计扣除项目等七发生额填写进项乘以10%，实际抵扣填写你需要抵扣的金额...

2021-01-06

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【问】：我们公司的法人有两家公司，一家先成立，一家后成立，先成立的公司的账务可以直接转到后成立...

【答】：欢迎会计小伙伴，是两个不同的公司？ 你们要转那些会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-06

王燕****

【问】：请教一下，税务注销增值税季报，企业所得税，财务报表，企业清算表数字是如何填制？谢谢

【答】：勤劳的小会计！公司没有实际经营业务吗？增值税，企业所得税财务报表都根据实际账务填写...

2021-01-06

张敏****

【问】：2019年12月份开的增值税发票，现在2020年3月份发现金额开错了，如何办

【答】：金额少开了，直接补开一个差额。如果是金额开多了，冲红后重新开具发票。会计实战基地非...

2021-01-06

刘洪****

【问】：会计实战的老师您好！请问一下：小规模纳税人代开专票5万，季度收入小于30万，那城建税如何交？

【答】：他按开专票的5万交的增值税来交。 可以减半会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-06

周静****

【问】：请问2月减免的社保应该如何处理呀？单位减免的部分走营业外收入吗

【答】：按减免后的金额做费用处理就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-06

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【问】：我公司中标公安局采购电警杆合同，合同总价249万，其中7220万为新采购安装电警杆45套，另外29...

【答】：新采购安装电警杆45套，属于货物，按照货物编码开具即可。另外29万为迁移40套旧电警杆，...

2021-01-06

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【问】：我给别人开发了一个软件，5万元，现在别人要给我打钱，要扣税，问我如何走账？我想把税降到最...

【答】：你挂靠公司的话也得给人家提供发票的，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-06

sf****

【问】：会计实战的老师明天老板就要把原来在财务公司做的账全部拿来给我做了，我该如何处理得好???

【答】：勤劳的小会计 记得交接清楚 第一。交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。 ...

2021-01-06

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【问】：一般纳税人企业，一直有留抵税也不需要交增值税，但在异地有工程去预缴了增值税及附加税，企...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你如果不交的话，你异地这部分也暂时没抵扣，后面有交的再抵扣处理...

2021-01-06

Ji****

【问】：2019年结账的时候，错把2020年1月3日的一张收入发票记账到2019年12月份。汇算清缴已经做完了...

【答】：12月份交了税款吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-06

王燕****

【问】：自然人电子税务局申报密码登录请求参数非法zgswjgDm不能为空如何回事

【答】：，欢迎会计小伙伴，参考这个来处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-06

潘萍****

【问】：会计实战的老师，跟客户谈好，客户累计采购金额达到100万，给10万的折扣，那么这部分10万折扣...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个属于商业折扣，按折扣之后的金额计入应收账款，收入，税额就是了会...

2021-01-06

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【问】：会计实战的老师，我把12月开票的税率开错了，如何办？普票，本来是13个点的，我开了3个点的，...

【答】：勤劳的小会计 开红字发票 就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-06

闫正****

【问】：我这边想大致了解的是一家单位持续盈利年底未分配利润一直是正数过高该如何处理呢！

【答】：欢迎会计小伙伴，如果你想降低未分配利润金额，可以通过分红的方式给股东分红会计实战基...

2021-01-06