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【问】：会计实战的老师，您好！我想问下自己开的公司，自己是公司会计，但公司里还没有转钱进去。那...

【答】：勤劳的小会计 1. 你是股东的话 可以直接转的 可以转款备注投资款或者借款 看你自...

2021-02-03

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【问】：现在我是遇到，这个电费是我们公司帮建筑公司垫付的，发票抬头开给我们的，我们银行代扣，他...

【答】：没有利润不用给他开发票 你要开了发票需要做收入会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-14

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【问】：公司主要做女包，为消费者提供两年内随时退换的售后服务，具体的退换价格是1年内且9成新以上...

【答】：退换货属于销售折让，不需要交个税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师，公司有一笔未收回货款100万，但是这100万我做利润的时候也没有算收入里面，...

【答】：欢迎会计小伙伴，这100万当时没有做应收账款吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-24

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【问】：李白是独生子，父母70岁，去年刚结婚，无子女。2019年1月份取得工资收入8000元，三险一金500...

【答】：你这里可以筹划的就是年终奖 如果并入工资薪金应该交的个税为 （8000*12-500*12%2B18000...

2021-01-18

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【问】：2017年，收到协作费发票201070元 2017年的分录为  借：管理费用-协作费201070  贷：库存现金2...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个是什么原因调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-20

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【问】：我们公司有一个项目要和另一个公司合作，对方公司出场地和基础办公设施，我们公司负责仪器设...

【答】：单独建账比较好 能清楚的反应利润会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师就是建筑行业农民工人工，如何出，个人所得税还是从个税系统上走，还是如何弄...

【答】：农民工按劳务报酬，交个人所得税，由支付企业代扣代缴，在自然人申报系统里申报个人所得...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好，我是小规模纳税人，2020年1月开票4万，2月2万，3月按1%开票2万，1季度申...

【答】：欢迎会计小伙伴，账务按照增值税贷方数结转营业外收入，报税自带3%的减免不用改。会计实...

2021-01-25

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【问】：我们公司主要做的是展览展示，会议布置，有时候一个项目会跨月，前期的效果设计这类的人工成...

【答】：这个的话，可先记入劳务成本科目，这个是资产类科目。 等项目结束，再将劳务成本，转入...

2021-02-10

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【问】：19年11月份单位给我一次性补发了5-10月份的工资，这6个月没有发过工资。发工资时，工资单显示...

【答】：感谢您的提问，您可以截图看一下嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-26

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【问】：增值税免税明细表如何塡，免税销售额扣除项目本期应扣除金额应该是哪个数 如果我这个销售额全...

【答】：免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的，据实填写扣除金额...

2021-02-01

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【问】：您好，我办理营业执照，人脸识别检查不到活体认证，该如何处理，去柜台柜台说只能人脸识别以...

【答】：你换个手机试试吧，跟手机也有关系会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-02

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【问】：在1月份有1笔轿车保险费、银行已支付、保险单发票没收到、在1月份已做帐、忘记挂帐、直接做费...

【答】：你直接把发票附在一月份的分录后面就行了，不用再红冲了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-02

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【问】：您好，会计实战的老师，我公司是2019年新成立的个人独资企业，建筑行业，核定征收。个人独资...

【答】：个人独资企业不缴纳企业所得税，只用缴纳个人所得税，黎黎个人独资企业的所得税费用就是...

2021-02-27

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【问】：您好，会计实战的老师我想问一下加计抵减的会计分录。比如本期销项税10万，进项税8万，加计抵...

【答】：但是你这个扣加计抵减还需要交增值税的？ 你加计抵减不是8000吧，之前那个是不是还有加...

2021-03-05

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【问】：下列各项中，会引起企业期末存货账面价值变动的有（BCD） A.已发出商品但尚未确认销售收入 B....

【答】：感谢您的提问，A是存货之间变动，因此不会引起企业期末存货账面价值变动，B确认收入，一...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师我们是新办企业，19年12月底成立的，前两个月个税都是零申报的，中途换了台电...

【答】：新增了人员？ 是否为雇员你选择的雇员吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-16

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【问】：公司销售业务承包出去了，款是收到公司的，月底按照合同结算单价结算给承包商。提成比较高，...

【答】：勤劳的小会计！承包商要是公司就好点，如果是个人税就多了。 你们是开票给客户还是给承...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师如果要登记员工周末加班各个部门要分开登记，还有就是各个部门每一个月每一个...

【答】：我们一般是每个员工后面附一个他的部门，然后筛选部门 就好了会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-17

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【问】：我们公司18年-19年一直在做研发，研发的材料、人工、以及一些费用，我们是挂在研发支出-资本...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你分开核算，各自的金额各自结转，无形资产和库存商品。会计实战基...

2021-02-05

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【问】：我们是非银金融机构，有企业股东借给我们一笔3个月的定期借款，这个情况如何做账？ 我们资产...

【答】：有利息吗？没有利息吧会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-27

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【问】：公司是做黄金珠宝的，已经开了一个店，准备再开一个新店，然后开新店的一部分费用和货还有押...

【答】：这个费用只能列支公司的管理费用了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-07

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【问】：会计实战的老师我们有个项目。资金还没有到位，但是项目已经实施了，然后我们先从财政那边借...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 在建工程等 贷 其他应付款 财政 后期 归还 是 借 其他应付款 财...

2021-02-07

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【问】：请问成本核算：如项目总投资1000万，分别三次拔款，一次拔467万，467万需开成本票多少，包括...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个得看你的 成本有多少，这个没有固定比例，得根据你的实际成本会计...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师您好，个人想成立个设计工作室，自己接单。去工商注册应该注册个体工商户还是...

【答】：勤劳的小会计 都是缴纳个人经营所得税的。 你可以自己考虑。 比如个体户是小规模的...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师您好！想请教您一个问题：在做发工资账的时候，本来就正常做分录，问题是扣社...

【答】：欢迎会计小伙伴，这100元收取时做处理了吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-26

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【问】：去年年底公司账上本年利润有贷方余额40万,那就说明公司盈利40万,但是我做了一个固定资产一次...

【答】：欢迎会计小伙伴，每年年底都要结转本年利润到未分配利润的。所以去年底你做借：本年利润...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师税控盘又有0.04的差异要如何调呢44990=44544.55（不含税）+4454.46（税额）正...

【答】：勤劳的小会计 差额通过营业外收支来调整就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师我想请问一下，基地里面自己栽的枇杷桃子 苹果卖出去，做会计分录的时候要写增...

【答】：自产自销的不需要交增值税的 成本，你需要根据你平时自己核算的成本， 这个是对树木计提...

2021-02-08

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【问】：您好，一个人在两个地方的两个单位申报税，其中一个单位缴税七千多，另一个单位没缴税，现在...

【答】：谢邀！ 您确定缴税的单位扣了您个人所得税后在自然人税收管理系统给您申报了个人所得税...

2021-01-23

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【问】：我是已经在使用金蝶软件记账，但目前没有专职财会人员，所以对软件了解少。目前发现了情况，...

【答】：勤劳的小会计 结存的数量在变化 你们价格这个是你们用的成本核算法会计实战基地非常感谢...

2021-02-15

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【问】：嗯嗯我想咨询一下关于保险营销员扣税的问题假如某人20年1月份含税总收入34988.812月份含税总...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这保险营销员是按劳务报酬 预交处理的。 你这107105.14*（1-25%）...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师是这样的，我们公司3月份注册好，现在要发2月份工资并且补交1社保。找了外面的...

【答】：将4个月的社保，个人承担部分在申报2月个税时，一并扣除会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师,我们2019年汇算下年的应缴所得税额是20万，符合小规模也符合小微，应该如何计...

【答】：勤劳的小会计 应缴所得税额是20万，符合小规模也符合小微，企业所得税=20万*5%=1万 预交...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，我有个问题想请教一下，我用的是金蝶软件，然后应付账款科目是2202，我在下...

【答】：欢迎会计小伙伴，这种情况可以通过设置辅助核算进行，比如在增加一个220200，然后这个里...

2021-02-23

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【问】：您好，我公司是一般纳税人，自然人独资有限责任公司，新从代理记账公司交接回来的公司账务，...

【答】：感谢您的提问，那您就把他3月末的余额作为您建账的期初余额，新建账套的时候，是需要录...

2021-02-06

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【问】：工业机械成本核算：外购件：50万，生产车间：材料：30万，工人工资：5万，：水电费，：1.5万...

【答】：外购件，增值税（进项税） 材料，增值税（进项税） 工人工资：个人所得税代扣代缴 我们...

2021-02-19

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【问】：公司是新开的注册资本没到位，资产负债表里货币资金没有钱，但是其他应付款有5000多，然后资...

【答】：那你未分配利润那也应该有个负5000多会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-19

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【问】：我想请教一下您，我们这里有一个项目是需要投资方投资所有项目的支出，投资所需资金是要缴入...

【答】：你们只是项目核算的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师，请问下，社保个人部分的扣除是如何算的呢？列如，我的基本工资是3000元+提成...

【答】：劳社险中心函〔2006〕60号 中华人民共和国劳动和社会保障部社会保险事业管理中心关于规...

2021-02-04

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【问】：我现在遇到一个问题，第一季度的增值税我已经申报缴款了，我们是小微企业税点是3%，疫情期间...

【答】：按3%的税率交税就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，做现金账，初期余额不应该是0么，公司具体情况是这样的，都是从上个月月末记...

【答】：这个费用用现金支付的吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，我咨询下。法人在微信平台上贷款了一笔资金，这笔资金已划到了单位的账户。...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个钱打给老板账户了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-19

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【问】：朋友的公司是有建筑资质的企业，公司目前想转让出手，账上有一笔应收账款是别人挂靠公司产生...

【答】：感谢您的提问，朋友账上挂的应收账款转坏账处理，借；营业外支出，贷：应收账款，冲平了...

2021-02-07

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【问】：公司2019年12月融资租赁购入一台机械（机械价税合计110万）；当月首付34万（专票2020年一月才...

【答】：借，固定资产110 贷，长期应付款 银行存款34 借，管理费用 贷，累计折旧会计实战基地非...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师您好，公司现在有笔抖音直播分成收入要打进对公账户，请问如何做分录？这个收...

【答】：这个的话 可以计入公司的其他业务收入的哦会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-12

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【问】：会计实战的老师，支付供应商货款，前期月份根据入库送货，合同等单据已经做了应付账款的确认...

【答】：勤劳的小会计 那你之前是收到了货物之前入库了 发票好久能收到 ？会计实战基地非常感...

2021-03-06

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【问】：某企业对生产设备进行改良，发生资本化支出共计45万元，被替换旧部件的账面价值为10万元，该...

【答】：借 在建工程200 累计折旧300贷固定资产500 发生 资本化支出 借在建工程 45-10 贷 ...

2021-02-08

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【问】：国家拨入专项资金用于资本性支出，列入政府分类科目2230299-其他国有企业资本金注入，请问企...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 是的，处理是对的，你这科目 是政府这边用，企业不用的会计实战基地...

2021-02-16