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【问】：（当期电量×电销比×权重平均职工人数×人均月销售额×月数×权重经营面积×单位面积月销售额×月数...

【答】：这个综合调整系数是什么数据有吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师我们是分公司，缴纳社保是总公司缴纳的，社保费用是总公司老板垫付的，我们分...

【答】：借：管理费用 贷：应付职工薪酬 （计提工资） 借：其他应收款-个人社保部分 贷：...

2021-02-11

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【问】：[Image:{B187239B-2231-632B-FA85-2F08E4E8319C}.png]农业公司有72000的收入所得税也是减免的...

【答】：欢迎会计小伙伴，请上传一下图片哦，看不到会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-10

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【问】：借：库存商品56707贷：应付账款18087商品进销差价38620，期末做了这笔分录后，资产负债表不平...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个多的金额是77240的话也不是这笔的问题啊，这笔总金额才56707嘛，...

2021-02-23

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【问】：您好，有个问题向您咨询下：煤炭采购开票100吨，在运输过程中损耗2吨（属于合理损耗），运到...

【答】：欢迎会计小伙伴，那对方给钱按98吨给吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-02

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【问】：想问您:2019年末收到公司甲员工6600元在2019年已结完账的情况下，想把这笔款进行调整在2020年...

【答】：勤劳的小会计。19年你们是怎么处理的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-18

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【问】：生产过程中的正常损耗，该如何处理？比如：用100吨的料生产了出了95吨的东西，其余5吨当废料...

【答】：生产成本是2000元，那单位成本是2000/100，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-03-03

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【问】：您好，我们这个企业的税收是定额核定征收的，我问一下，我们开局的发票在做账时分录是否是：...

【答】：欢迎会计小伙伴，核定的是企业所得税和增值税没有关系的会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-07

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【问】：您好，想请教一个问题。今年我朋友租厂房开熔布厂，厂房租金20万，租期三个月，后因为国家政...

【答】：欢迎会计小伙伴，看租赁合同怎么约定的这个要会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-23

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【问】：我是开大排档的，店铺在一楼商业街，最近二楼搬来一户人家，投诉我油烟机噪音太大，通过环保...

【答】：感谢您的提问，只能继续协调会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-05

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【问】：我是个体工商户，查账征收，一开始办税务登记时没有雇工，税局没有核定个人薪金所得税，做账...

【答】：欢迎会计小伙伴，个税是在自然人扣缴客户端申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下在损益表中涉及租金时我们应该如何记录。在accountingequatio...

【答】：收到，租金 借：银行存款 6000 贷 ：预收账款 每月确认收入 借：预收账款500 贷：...

2021-02-13

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【问】：公对公账户打款200万，我们是买方，对方卖方，违约金50万，然后交不出货，他把出款了一张借条...

【答】：好，你公司收到的违约金50万元，作为营业外收入，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-01

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【问】：我们企业因为更名导致几份海关缴款书未认证，现在咨询了税务局，已经把纸质的资料给到他们了...

【答】：你的缴款书给他们了吗？一般这种情况去税局勾选就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-16

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【问】：您好，会计实战的老师，我们是新成立的电话销售公司，公司给每个刚入职的员工办理电话卡，话...

【答】：欢迎会计小伙伴，给员工报销的话费，是员工的个人姓名可以报销的。会计实战基地非常感谢...

2021-02-04

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【问】：目前我们公司是纯销售公司，但是自己不进货只是代销b公司的货物，b公司主营为冷冻牛肉，因为...

【答】：这个业务你们是怎么开发票的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-06

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【问】：会计实战的老师好！我们是小规模纳税人，这个季度也是第一季度本年利润为正数，但是以前年度...

【答】：欢迎会计小伙伴，5年以内的亏损可以弥补第一季度利润。如果弥补完后还有利润，才缴纳企...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师，以前公司是给代理记账做得，他做的分录如下开了发票未收钱 借：库存现金 贷...

【答】：勤劳的小会计 没收款怎么做库存现金去了 。 你做一笔 借应收账款 贷库存现金 这样来...

2021-02-14

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【问】：您好：我是94-97年单位缴了3年社保，由于单位改制和单位解除合同，个人一直没再交社保，最近...

【答】：勤劳的小会计！建议找你原单位的主管局。 比如百货公司对应的商业局。会计实战基地非常...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师您好！我想跟您问下，我朋友公司是小规模纳税人，公司成立至今没有做过账但是...

【答】：账上补做，根据利润表填写所得税 前三行分别看利润表营业收入，营业成本，利润总额 印花...

2021-02-22

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【问】：我们是销售方，因为专用发票税率异常，我们向购买方提出申请收回，但是对方已经抵扣，请问我...

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/f-cBLDoXHcVS5sup1e0Tjg会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-24

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【问】：8月2日，A公司从B公司购入甲材料一批，价款200000元，增值税税额26000元。，另对方代垫包装费...

【答】：借 原材料甲 贷银行存款 （ 包括运费金额会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-20

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【问】：我想请问下我们公司做互联网养殖投资，用户平台确认投资养殖付款，我们对应的要给分销商奖励...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 先是投资，然后有利润了返给用户 借 长期待摊费用 贷 银行存款 分...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师您好，航天税控盘维护费280元发票，我在金税三期申报　　减免税申报明细表里　...

【答】：你申报表截图给我看看这个会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-19

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【问】：我公司是pos机代理商公司，一般纳税人企业，我们主营收入是收取的客户刷卡的手续费，客服使用...

【答】：欢迎会计小伙伴，你购买的如果是专票想抵扣得把这个发票开给客户才可以的会计实战基地非...

2021-01-22

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【问】：我们公司4月份给供应商退货30件，运输过程中有一件毁损，物流公司员工承担赔偿，且已经收到赔...

【答】：这个实务中是根据发票做，原则是按29件入账这个，借库存商品贷应付账款，会计实战基地非...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，去年12月开了专票，但是今年对方退回专票要求重开普票，专票没有认证，我们...

【答】：欢迎会计小伙伴，红冲后，因为是去年的业务，要开3%普票，会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-12

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【问】：我公司在西安生产销售有公司，现在要在杨凌买地，政府有个优惠政策，是税收返还当地留存的50%...

【答】：可以把业务转移到杨凌公司一部分，或者在杨凌公司下面成立杨凌分公司，从事相关业务会计...

2021-02-09

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【问】：请问劳务派遣公司每年需要提交经营报告，那这个被派遣劳动者参加社会保险、缴纳社会保险费的...

【答】：感谢您的提问，您具体是需要填什么表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-08

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【问】：会计实战的老师请问如果其他应付款贷方余额大于实际应付的金额，请问系统要如何冲平这笔账呀...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以反分录冲销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师，想预提出来下个月的水电费2000，然后是借：管理费用-水电费2000，贷：其他应...

【答】：借：其他应付款-预提费用 贷：应付账款-水电费 借：应付账款-水电费 贷：其他应...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好，请教： A是电信公司，B公司与A合作，帮A联系了业务（办理话费送礼品），...

【答】：感谢您的提问，另外一笔费用在合同里面怎么约定会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-31

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【问】：公司以前的工资基本工资4000社保部分个人承担300公司承担剩下的部分，现在这边社保2-4月份3个...

【答】：这个看你单位自己 一般基本工资减半的 个人的社保还是个人负担的会计实战基地非常感谢您...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师我现在遇到的情况是2019年的账我不管。我从2020年1月开始做账，有19年12月底的...

【答】：欢迎会计小伙伴，应该有明细才是，没有明细的话·银行·存款按照银行对账单余额，现金不用...

2021-01-24

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【问】：公司六个股东，大股东管理公司，他妻子负责财务，我们对好多开支不认可，数目也不小，如何办...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果是公司抬头发票，而且其他股东，领导批准可以报销，就可以报销会计...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，您好，就是我们公司注册资本是300万。章程是两个股东，一个是百分之90股份，...

【答】：哦哦，这样的话，把他们的投资额，会计表面上，做成原来股东的投资额。 但是，再签一份...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师，请问一下：我用的是金蝶2000会计软件，我反结账3月份的凭证，误删了固定资产...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以在总账里面按原来的折旧凭证输入计提折旧的分录会计实战基地非常感...

2021-02-02

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【问】：我想问一下，我们公司跟别的公司合伙投资一个项目，然后本来分录是，借：长期股权投资贷银行...

【答】：借长期股权投资 借应收账款贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-30

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【问】：【双倍余额递减法实操训练】：大地公司的一套设备原价为20000元，预计使用寿命为5年，预计净...

【答】：谢邀！ 第一年月折旧额20000*2/5/12=666.6667 考试时如果题目没有说明保留几位 可以中间...

2021-01-25

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【问】：我想跟你说个事，我原来在报名网上报名成功呃，而且也缴了费，后来那个系统说要我完善资料，...

【答】：你之前报名成功是哪一年的？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师，您好，想咨询您个问题，因公司对采购进来的所有原材料名称规格及型号做了统...

【答】：这个最好是要求供应商按你们这个开，这个大类税收编码是一样吗，那这个一样原则是可以，...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师发放公司的产品给股东分别作为1公司非货币性福利2公司向股东以实物形式分派股...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个三个的话都是一样的，都要视同销售的会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-01

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【问】：会计实战的老师您好 我司是小规模公司，没有开过发票，但基本户上有进出账，在做年报申报时，...

【答】：只能如实回复，不然税务稽查也是需要补交税款。 因为小规模纳税人季度收入小于30万元，...

2021-01-28

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【问】：我们公司出售已抵扣的固定资产给关联公司，关联公司去二手车市场过户的时候开了一张二手车销...

【答】：销售价格就是60万的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，我们以前是事业单位下面的一个研究所，后来转型为企业子公...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个是作为你的财政补助收入，这是免税的。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-13

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【问】：会计实战的老师您好，麻烦问一下，我单位基本户收到1笔别的公司贷款260万，现在老板需要转到...

【答】：勤劳的小会计 借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款。 这个可能有风险会计...

2021-01-19

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【问】：会计实战的老师好！请问18年的销售都未开发票，没有按照先入先出的方式做出库，如果现在补入...

【答】：那你的磅单快别用了，只用发票。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，有这么一情况，上个月我们一个供应商，汽车修理配应付账款是3500，但是我们...

【答】：先正常做采购和销售的分录 后面是对冲应收和应付科目金额会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，建筑业我是总包单位，业主先给付款，我的销项税很多，但我对下付款没那么快...

【答】：这个你可以在后面缴纳的时候进行抵扣，一般是不进行退税的，只能作为留底处理。会计实战...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询下我们公司去年8月底成立是一般纳税人，9月有收到增值税专票...

【答】：你看一下，发票开的对吗。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-01-28