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【问】：会计实战的老师，我去年的应交税费已交税金最后两个月不小心我借成税金及附加了，今年发现了...

【答】：借：应交税费 贷：未分配利润 同时做19年度汇算时，按调整后的正确数字汇算会计实战基...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师，我不小心把收款单里有个出录单，删除了，如何办，师傅说我凭证日期错了，我...

【答】：反审核、反记账后，就是重新修改收款单，更正后，再记账审核，就可以看到收款的单据了。...

2021-02-21

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【问】：会计实战的老师，请问下，我是外贸企业，因供应商税务上被查账，牵扯到我们企业，导致2018年...

【答】：你这个纳税有问题吗，是你在不知情的情况下做出的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，请教个问题，在某平台借款10万，实际到公司账户10万元，可是借款平台7天后会...

【答】：高于10万的你都做财务费用。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-10

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【问】：您好会计实战的老师，我这边有这么一个情况，就是原先在临沂一家饲料公司法人代表是我，有两...

【答】：欢迎会计小伙伴，去工商直接变更。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-25

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【问】：2019年1-8月份是小规模打票金额264000009-12是一般纳税人打票金额是17800000如何做汇算清缴全...

【答】：欢迎会计小伙伴，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得...

2021-01-21

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【问】：会计实战的老师早上好，我们公司之前两个月，有几张几千块的，还有一些零碎几百块的，老板去...

【答】：勤劳的小会计 1，可以补开发票 2，或者做无票费用入账，汇算清缴做纳税调增处理会计实战...

2021-02-12

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【问】：社保基数现在必须按发放工资塡报吗？今年塡报社保基数，核算是按去年12个月应发工资得平均工...

【答】：欢迎会计小伙伴，就按照你现在的工资来就行了，社保基数必须选择的会计实战基地非常感谢...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，我公司12月签了一份合同，对方预付款了过来，要求我们也开票了。但实际合同...

【答】：勤劳的小会计！先开发票的，按发票额确认收入。 成本可以暂估。会计实战基地非常感谢您...

2021-03-05

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【问】：请问一下会计实战的老师，这个做收入的时候：应交增值税是12307.29，但实际报税的时候填销售...

【答】：欢迎会计小伙伴，四舍五入的差异没有关系，结转到营业外收支就可以。会计实战基地非常感...

2021-01-25

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【问】：您好会计实战的老师，我加入一个微信商城的会员，有人购买我可以拿去提成，为了有赚钱我与别...

【答】：得到的佣金按税法的规定是属于劳务费，按劳务费进行交税处理。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-15

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【问】：您好，我是2020年，1月份公司给上社保，说上社保，1月份，2月份，1月22放假，22号说公司自己...

【答】：给你赔偿了吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答案，解...

2021-02-16

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【问】：公司15年收到对方单位开具2张专票且款项已支付。但由于前财务失误，其中1张专票未入账，现在...

【答】：增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款...

2021-02-14

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【问】：我们单位是生产型企业，得算料工费，算出的成本/收入的毛利率是1.8但正常的毛利率是0.79，工...

【答】：你这分录是根据你实际发生的金额 入账，你这比例是根据你入账金额计算。 你是什么意思会...

2021-02-05

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【问】：出口发票税率开具错误，隔月红冲并开具正确发票 开具错误税率当月的纳税申报表如何塡写呢？可...

【答】：欢迎会计小伙伴，你的申报方式是正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-28

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【问】：我们是小规模纳税人，属于中间商，中标商品供给1000吨，中标价600万，现在从厂家进货1000吨，...

【答】：销售额超过500万元要考虑转为一般纳税人的，或者你可以咨询下你的主管税务人员，问一下...

2021-02-20

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【问】：我们公司是个技术公司，现在是要把自研产品当成熟产品持续售卖。我搜了一些会计的资料，网上...

【答】：欢迎会计小伙伴，研发成功之前的放在研发费用中转无形资产。自研无形资产，一般可以按10...

2021-01-27

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【问】：我们公司收款跟开票很多时候是不一致的，可能有的是先收款后开票，也有先开票后收款的，那我...

【答】：欢迎会计小伙伴，要发票的如果是一个月之内的可以做在一起，不是一个月的，做预收款，不...

2021-02-04

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【问】：请问下，如何把[Image:{F86BA97B-CAC1-F593-2553-1581A1738944}.jpg]这3张格式一样的表如何汇...

【答】：欢迎会计小伙伴，你可以尝试下合并运算，如果不可以用SUMIF条件求和函数！会计实战基地...

2021-03-03

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【问】：我想问一下，就是我们公司的食堂职工吃饭的时候。就是充餐卡的时候充100，卡里有200，其中100...

【答】：感谢您的提问，一般情况下，公司做账时，借：应付职工薪酬-福利费，100，贷：银行存款，...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，我想问一下：2020年三月份补交了2019年的增值税5000块钱，税务局是在2019年1...

【答】：这个的话，就记入2019年12月份 借：库存商品等（并入成本） 贷：应交税费-应交增值税-...

2021-01-24

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【问】：请问会计实战的老师，2019年发放的股东股利30万并没有在2018年底计提，就造成资产负债表上未...

【答】：欢迎会计小伙伴，补计提 税后利润分红 不影响企业所得税会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，我想问下，别的公司给的货款400多万给对方开了发票。是公对公转的帐，领导想...

【答】：勤劳的小会计 1. 银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 2. 转款给私户也得有原...

2021-02-07

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【问】：公司原来三个自然人A、B、C股东认缴1000万注册资本，实收27.5万注册资本，现在将股东换成了一...

【答】：如果他们往公司投入的钱没有变化，只是股东之间的股权转让，可以不做分录的。 做分录 ...

2021-02-01

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【问】：公司原来三个自然人A、B、C股东认缴1000万注册资本，实收27.5万注册资本，现在将股东换成了一...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 实收资本要做更改，你的处理是 借 实收资本 老股东 贷 实收资本 新...

2021-02-02

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【问】：您好我是个体工商户平时自己报税现在要塡一个个人所得税纳税申报A表 出现这个页面 我想问一下...

【答】：好，如果你是查账征收的个体工商户，就需要填写相关的成本费用，会计实战基地非常感谢您...

2021-01-18

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【问】：计算2018年我国对美国出口依存度和进口依存度，该如何算？（18年我国出口贸易依存度为18.23%...

【答】：对外贸易依存度=一国进口%2B出口总额/国内生产总值 出口（进口）依存度：即一国出口总...

2021-01-31

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【问】：会计实战的老师请问比如，我上个季度网上申报增值税3495.12，但是实际在网上填报的时候系统多...

【答】：借：管理费用…税费 贷：银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-24

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【问】：公司是做亚马逊进出口的，刚开始业务，想问问报关单上申报价要如何填写。是填售价吗？但是有...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要根据售价申报，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-06

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【问】：您好，会计实战的老师，请教你一个问题啊，我们公司已经把车全部买给下游公司了，但是对方还...

【答】：你了，看业务实质，只是没有开票 销售实际已完成了 ，那不是正常无票收入 发出存货的会...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师客户给我公司10万元货款，我公司给客户10万元的货，然后再请客户澳洲游，澳洲...

【答】：谢邀！ 澳洲游发生的费用是走招待费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-07

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【问】：比如送货订单数量100吨跟客户签收数量一致，开出的发票90吨跟客户收票也一致，问题是我现在手...

【答】：实际收到多少 你们有多开或者少开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-11

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【问】：会计实战的老师您好！我这边记完账年底结账的时候发现本期盈余为负数，请问要如何调整，主要...

【答】：利润是负数没有关系的 这个表示亏损的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，能帮忙解答一下吗？就是说以后我收到发票第一时间做财务会计吗？付了之后就...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要根据之前遗漏入账的发票，把固定资产购进分录补上，时间就是现在补...

2021-02-22

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【问】：以前年度由于会计记账差错，现金支出付管理费用多写了4万，我现在如何调账，是借：现金4万，...

【答】：欢迎会计小伙伴，是的，是你提供的这样做调整分录的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-21

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【问】：我想问一下，就是我们公司的食堂职工吃饭的时候。就是充餐卡的时候充100，卡里有200，其中100...

【答】：也就是说个人充100，企业再给100是吧？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-01

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【问】：A公司因经营不善，留下一批商品价值40万左右，还有30万的货款未结，B公司是新成立的公司，接...

【答】：这样的话 等于A公司 被B公司吸收合并了 借：库存商品等A公司资产 贷：应付账...

2021-02-27

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【问】：我想问下，融资租赁，我还没付完分期的哦。我只付了2期就转给别人了，我去入账是入的固定资产...

【答】：这样的话 你将剩余的长期应付款转到借方，同时抵消固定资产和累计折旧。差额的部分，...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师您好！1、小规模季度收入不超过30万，专票部分的城建税减半，印花税全额。那教...

【答】：谢邀！ 财税[2016]12号 财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知 一、...

2021-01-23

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【问】：生产企业出货物CIF价是471000美金，运费5310美金，保费310美金，实际收到的运费发票不足5310...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 应收账款 471000%2B实际收款金额 贷 营业收入 471000%2B实际收...

2021-02-13

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【问】：我想问下劳务费，个人代开的发票，缴纳的税费包括增值税和附加税，还有个税都由公司承担，通...

【答】：税款都是公司缴纳的 但是不可以算公司的合理支出 只能计入营业外支出科目 其实你们可...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师，我们以前用保会通，取数可能有问题，科目余额营业外收入和报表数相差4000元...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你就算是换了软件，也举出现 差异的。 只要你的试算 是平衡的，你要...

2021-01-22

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【问】：公司动产拆迁，给了补偿款，但三年后面积一补一，多补少退，这个补偿款我如何做账可以合理合...

【答】：你这个的话得交所得税的，拆迁补助会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-26

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【问】：我们是企业，人员7名都是劳务派遣，没有收入是政府部门下的公司，为民服务的，每个月国库拨款...

【答】：你们收到计入专项应付款，然后再付出去就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-28

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【问】：我们对外招标工程给投标单位收取了文件费5000元而实际是我们自己找了个打印店打印的成本大概...

【答】：属于增值税收入 可以按照标书出售费用，13%计提增值税，对方要票的，可以给开票会计实战...

2021-01-26

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【问】：我给客户运货，但货物发生损失了，客户给我开了一张专用销售发票，相当于把货物卖给我了，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，对方也是全额赔给你吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师就是我们公司帮别人挂的社保，开始不知道别人要把这笔钱给转回公司，就按正常...

【答】：冲掉你之前做，但是这个一般是叫是对方转私户上面，因为挂靠社保是违法的，会计实战基地...

2021-03-04

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【问】：1.5月2日，从本市购入A材料，收到增值税专用发票：数量1000千克，单价50元，总价款50,000元，...

【答】：勤劳的小会计 借；原材料50,000 应交税费（进项税额）6500 贷；银行存款56500会计实战基...

2021-02-03

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【问】：年前给公司采购一些原料，并先垫付，走公司报销流程。疫情期间公司裁员，近一个月了，原先采...

【答】：那就给人家服了把人家垫付的钱会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-08

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【问】：通过证券公司卖出五洲交通股份100000股，每股价格5.68元，成交金额为568000元，标准佣金1136...

【答】：借 银行存款 565160 投资收益 2840贷 交易性金融资产 568000会计实战基地非常感谢您...

2021-02-18