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【问】：培训机构，假设不考虑税费，学员年班费用5000，配赠装备成本700，收入分摊12个月，配赠的商品...

【答】：欢迎会计小伙伴，借主营业务成本贷库存商品 提成是借销售费用 贷应付职工薪酬会计实战基...

2021-02-09

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【问】：我一家影视公司的对公账户有进账，我们公司没有做账法人从对公账号拿钱出来 如何抹平这个账呢...

【答】：欢迎会计小伙伴，按要求都需要账务处理的，平账需要根据业务实际情况来做，会计实战基地...

2021-02-22

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【问】：请问会计实战的老师，增值税申报表25行\"期初未缴税额\"是负2000，这个钱税局上个...

【答】：这个不用去掉他，属于退给你们了，你在30行填写-3000，就平了。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-11

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【问】：企业如果同意只给我缴纳社保，不发工资的话，他们申报税收的时候关于我的工资要如何申报啊？...

【答】：欢迎会计小伙伴，只交社保，不发工资，是不申报个税的。会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-03

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【问】：我现在要调增所得税，分录：借：以前年度损益调整贷：应交所得税，因为我前三季度有预交，清...

【答】：这个做借应交税费，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润，退...

2021-02-25

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【问】：2019年盈利，前几年都严重亏损，在填所得税弥补亏损明细表时，弥补不了，只有3.4.5列可以填数...

【答】：勤劳的小会计 截图你的主表和弥补亏损明细表会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-03

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【问】：我从一个单位的朋友那得到消息，他们有一批东西，还有点残值。如果不尽快处理，后期需要花钱...

【答】：勤劳的小会计！是什么东西？可以按报废处理最好，但需要税务局备案会计实战基地非常感谢...

2021-01-19

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【问】：我们企业需要注销，要出售自用的固定资产，税局说需要增值税收入和企业所得税收入一样，但是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 那你就没有收入啊，增值税和所得税都没有的 你如果有的话，你这出售...

2021-02-08

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【问】：如果其他应付款贷方余额大于实际应付的金额，请问系统要如何冲平这笔账呀，因为其他应付款是...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际已经还款了，你帐上没有做吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-02

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【问】：电子税务局中待办增值税小规模纳税人（非定期定额户）申报这一项内容点击全申报之后显示全申...

【答】：可能是系统问题。你可以联系一下你的主管税务机关确定一下。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-19

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【问】：零申报企业，企业所得税年报A类，资产总额该如何填，系统提示必须大于零，我也知道他指的是资...

【答】：感谢您的提问，您的意思是您的资产是0是吗，那您就输一个0.01会计实战基地非常感谢您虚...

2021-02-27

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【问】：您好，一个人在两个地方的两个单位申报税，其中一个单位缴税七千多，另一个单位没缴税，现在...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以在个税APP申请退税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-22

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【问】：本单位是小规模，一月份开工程款发票30万，税率3个点，其中有15万分包给其他单位，三月份因为...

【答】：借工程施工15贷银存会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-02-28

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【问】：请问一下假如企业在2019年年初购进固定资产，2019年11月清理了，年末没有固定资产。中间有计...

【答】：勤劳的小会计年末没有的这个就不再填写的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-06

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【问】：公司购入一批材料，直接又卖掉了。我们是小规模分录是不是，买进时：借：原材料贷：银行销售...

【答】：勤劳的小会计 分录是正确的 ，不过一般销售原材料计入其他业务收入科目。如果属于直接卖...

2021-02-25

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【问】：公司的法人或者股东如果在公司领了工资，这个工资是照股息红利息在个税系统里申报吗 那法人和...

【答】：欢迎会计小伙伴，按工资申报个税 也可以公司正常给交社保会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-01

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【问】：他在河北、北京两家公司有收入，现在申请个税。河北的工资3800左右，没交过税。北京公司收入1...

【答】：这个的话，是需要补税的。 1、补交个人所得税需要提供基本资料。　2、做好补交个人所得...

2021-01-31

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【问】：请问下，我们老板本来有两家公司，最近把宁德公司变更为厦门公司100%控股的子公司，以后款都...

【答】：欢迎会计小伙伴，股权的变动不影响款项往来的处理，不需要进行特殊结算，以后的账务没有...

2021-01-18

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【问】：寻梦风雪@微信@微信联系人3-2310:24:56 我想咨询下差额征税的企业应当如何编制现金流量表 寻...

【答】：欢迎会计小伙伴，收入按取得的款项算，流量表正常编制就行会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师您好，我想请问一下，以前的会计去年把两台两千元以下的电器做成了固定资产，...

【答】：感谢您的提问，您做的和账上的一致吗，您这是加速折旧的是吗会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-24

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【问】：自家是卖车的，现在打算注销，账上有2台车作为固定资产，这2台车要如何处理呢？？（折旧了，...

【答】：需要卖出去 是的 属于二手车会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-18

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【问】：您好，现在我在给一个企业申报统计报表，他是做扫把的，这个季度营业收入是709218.07元，营业...

【答】：感谢您的提问，那他实际耗用的电费是多少会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-05

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【问】：我想请教一下，我们单位是沥青搅拌站，我们接工程我们销售沥青并负责公路施工，我们销售沥青...

【答】：单独销售的沥青13 建筑施工的9 成本各做各的 根据领用销售沥青的成本只有沥青 施工的包...

2021-02-11

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【问】：甲公司以其自产的空调发放给员工，该空调市场不含税售价850元每台，成本价为1300元每台，甲公...

【答】：借:管理费用15×850×1.13 生产成本75×850×1.13 贷:应付职工薪酬90×850×1.13 借:应付职工...

2021-02-16

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【问】：请问这个题如何做？甲公司为增值税一般纳税人，2018年6月1日，对生产车间使用的设备进行日常...

【答】：谢邀！ 借:管理费用-维修费 20000 借:应交税费-应交增值税-进项税额 3200 贷:银行存款 2...

2021-01-20

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【问】：我们这有个新来的员工，试用三个月才交社保，请问不交社保的员工工资能走公账吗，还用报个税...

【答】：这个的话，从谨慎性的角度考虑，这三个月工资，别走公账，也不用报个税。 没有发票的话...

2021-02-04

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【问】：会计实战的老师，乡镇财政所预算会计，年初财政拨款项目资金70万到乡镇国库，乡镇国库也把钱...

【答】：借：财政收入-某某项目五万元， 贷：款余额账户用款额度五万元， 预算会计， 借：财政拨...

2021-01-29

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【问】：会计实战的老师，您好，请教一个问题/就是劳务公司替一家建筑公司代为申报工人工资个税，然后...

【答】：可以的，差额纳税就可以的哦，你们还可以收到服务费，按照你们的收到的服务费做收入会计...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师好，公司的车辆卖给股东（车是17年购入，17%的进项税已抵扣），公司不是经营车...

【答】：欢迎会计小伙伴，直接开车的明星就可以税率13%，购买方填写你股东的个人名字。会计实战...

2021-01-23

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【问】：在注册广西掌上登记app时总是验证不过，提示是，认证失败，国办反回信息:验证失败，请检查输...

【答】：勤劳的小会计 这个登记是注册执照的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-28

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【问】：单位是一家建筑公司刚成立不久目前在申请资质找了几个建造师挂靠在公司给他们交社保但没发工...

【答】：勤劳的小会计 直接按发的工资申报就好，报个税就好了，不行就找一个劳务公司代办，前程...

2021-02-10

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【问】：对方收我们的价格按政府价格，我们收租客也是政府价格，那按收取的水费扣除对外支付的自来水...

【答】：文件并未禁止差额后销售额不能为0。 因此，可以通过税控系统中差额征税开票功能，录入含...

2021-02-05

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【问】：会计实战的老师，您好。请问2019年的账务中用到了“以前年度损益调整”这个科目，然后资产负债...

【答】：你用了之后以前年度损益调整又冲销了没有会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，您好！我有个问题不太懂想请教您一下，希望能得到您的指点！: 收到从A公司外...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 原材料，实际发票金额 应交税费，进项 贷 预付账款 直接按你发...

2021-02-01

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【问】：小规模增值税申报发票金额税率是1%开的金额10000，申报的时候按实际发票金额申报，应纳税额应...

【答】：欢迎会计小伙伴，你不交税减免的2%不用填写了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-13

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【问】：我是一家网约车租赁公司会计（一般纳税人），有公司购买的车，也有客户贷款购买的，但得以公...

【答】：公司名义买车以后，向司机收取使用费吗？你们是怎么结算款项的？会计实战基地非常感谢您...

2021-02-09

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【问】：我在江西中级会计考试报名成功了并已经缴费，但是没有进行会计信息采集，请问是否影响后续考...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个要看你江西的报名条件有没有这个要求会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-03-03

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【问】：我采购一批货物，合同签对方开3%的税点专票，结果开的是1%的专票，跟对方协商后同意退回2%税...

【答】：欢迎会计小伙伴，退的2%税点还开红字发票么？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-01-27

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【问】：“消费扶贫”方式采购了若干箱柑橘的采购业务与捐赠业务是同一事项还是不同事项，上述业务是在...

【答】：采购的是你们用了还是给别人了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-23

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【问】：因为这个单位的投资人，个人投资者。是以实物还有一个房子的使用权。去做投资的，那这个东西...

【答】：欢迎会计小伙伴，房子等需要转到公司的名下，做产权变更。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师，我这边一家2019.5成立的新公司，汇算清缴资产总额平均值如何填？ 年度中间开...

【答】：欢迎会计小伙伴， 资产总额就是2019年末的资产总额 就是比如你是2019.5月成立的，经营到...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，我想问一下，现在我们公司给几个人买了住房公积金，但是他们既不是本公司员...

【答】：这个有风险，要不就按你们员工，做，要不就做借其他应付款 ，贷银行，借银行 贷其他应付...

2021-01-26

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【问】：您好，如何将薪资所得和劳务所得合并，因为劳务费扣除的税款比两个合并起来的税款要高，在个...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你是综合所得汇算吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-24

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【问】：我是小规模纳税人，目前普通发票10万元版领取数量10，普通电子发票万元版领取数量20,但是我现...

【答】：谢邀！ 这种的话 可以申请发票增量会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-06

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【问】：您好，会计实战的老师，我公司员工在三个不同的公司任职发工资，每个任职公司月工资都没有超...

【答】：在二家以上公司任职，需要做个税汇算清缴会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-12

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【问】：请问一下会计实战的老师，别的公司给的货款400多万给对方开了发票。是公对公转的帐，领导想共...

【答】：这个准备做分红的嘛会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师，上个月有比收入是需要作废的，但是忘了，这个月做了红冲，那么应该如何做分...

【答】：欢迎会计小伙伴，你做相反分录即可的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-07

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【问】：美元报关欧元收汇如何记帐？欧元需转换成美元吗？能帮我具体演示一下吗？例如：19年10月20日...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 银行存款 100*7.7995 贷 预收账款 借 财务费用（7.7995-7.0262...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，我还想问问您，我们公司是土方工程运输业，一般纳税人，小微企业，之前买了...

【答】：你可以转出一部分来抵扣所得税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-07

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【问】：您好，会计实战的老师，我想问公司发生火灾了，物资全部烧毁了，已经进入在产品账务上的如何...

【答】：感谢您的提问，那您这具体有保险公司赔偿吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-01-25