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【问】：我们之前实收资本200W，然后又借给股东了，现在股东去世，变更，要重新验资，重新打进200W，...

【答】：勤劳的小会计 你们现在的实际实收资本是多少呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-01

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【问】：您好，我想问一下单位2019年一月份有一库存材料暂估入库，材料回来的时候是多个单位回来的已...

【答】：欢迎会计小伙伴，没跨年直接冲回就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-25

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【问】：我有一个16年5月1日前签约工程，进度款甲方根据要求开的增值税发票，现在结算依据中标清单按...

【答】：欢迎会计小伙伴，不能，你这个老项目应该简易计税３％会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-03

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【问】：您好，我现在特别想了解税务这一块，我们公司与甲方签订了一份合同备注是开9个点的建筑服务发...

【答】：如果说你和甲方签订的是建筑合同，那么，你就按照合同金额9%开具发票给他就可以了。现在...

2021-03-02

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【问】：我们公司员工休产假期间，个人承担的社保一直由企业代垫总共2093.28元代垫的会计分录如何写？...

【答】：勤劳的小会计 借其他应收款-个人社保2093.28 贷银行存款 。 收到生育津贴 借银行...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师，我公司有一项维修工程，12月已经预付一部份货款，而对方维修项目未开始，这...

【答】：发票未到的，可暂估入账。发票来了之后再进行调整。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-10

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【问】：本月应该交增值税5000元，单位有可以加计抵减的进项税31000元。我应该如何做账？单位每个月计...

【答】：月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，如果小规模纳税人超出30w销售收入，就要全额纳税，因为之前开专票的时候已经...

【答】：是的 交过税的不用重交，印花税按合同金额*万分之三会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-08

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【问】：我们现在是医疗美容咨询服务有限公司，然后我们下面还有一个是医疗美容门诊有限公司，然后他...

【答】：工商那里都会登记备案可查，也可以去天眼查一下该子公司，会显示母公司情况会计实战基地...

2021-02-16

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【问】：计提税金时 借:营业税金及附加 贷:应交税费～水利基金 交税时 借:应交税费～水利基金 贷:银行...

【答】：营业税金及附加，在利润表中核算利润缴纳所得税时，是可以扣除的。它相当于你缴纳的税费...

2021-01-19

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【问】：比如车的应交标准费1000打5折是500元政策比例0.42那么费用折扣210实际收净费290元。有的客户...

【答】：对于不开具发票的，按290元直接做收入处理，属于无票收入进行申报。对于开具发票的，按5...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师您好麻烦问您一个题目例：某企业年初未分配利润为1000000元本年利润10000000元...

【答】：借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提...

2021-03-05

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【问】：会计实战的老师您好，我是一名农民工，工资在6千左右，包括吃饭在内，住房200元，没社保，没...

【答】：勤劳的小会计 劳务 报酬 月时按劳务 报酬 交个税 在年末可以并入综合所得 汇算清缴 多...

2021-02-14

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【问】：会计实战的老师您好，我想请教你一个问题按照工资总额，2019年应发款因为公司账户没钱而没发...

【答】：这个申报个税只看你们发这个，发多少次月就申报多少，3月发这个是4月申报，这个基本减除...

2021-01-23

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【问】：您好，我想问一下我们是一家，嗯培训机构，经营性质是民办非企业。我们每月只缴增值税和附加...

【答】：那就是你们平时没有缴纳所得税 欠税了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-28

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【问】：2019年有一笔收入，当时做的应收，确认了收入和增值税，现在是2020年，现在知道这笔款项收不...

【答】：勤劳的小会计 确实收不回来了，借营业外支出 贷 应收账款会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，公司从银行贷款一笔钱下来直接转去公账里然后又把这笔钱借给第三个人，借，...

【答】：这个肯定可以收回的，这是银行资金监管的要求，要是用于生产经营，所以才会从别的地方倒...

2021-02-03

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【问】：您好。因为我听同事说他在其他公司上班得那个，人所得税，他叫我们下载一个来，看看有没有？...

【答】：欢迎会计小伙伴，实际是你有投诉你以前的公司吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-25

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【问】：我想咨询一下，融资租赁公司和客户签了一份融资租赁合同，，支付给客户本息是284258元，30天...

【答】：老师正在计算，请稍等会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-04

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【问】：会计实战的老师您好，请问：我公司预收客户银承货款（预收账款），现已结算完成，还要退客户1...

【答】：你直接冲减预收款就可以了 借预收贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-22

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【问】：我在苏宁金融上借款4万元，审核以通过了，但体现前需要让我交百分之五的印花税也就是2千元，...

【答】：谢邀！！别怕，别理他就好了。 有沟通记录在，他们本身违法，不敢怎么样的会计实战基地...

2021-02-01

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【问】：企业年报中社保填报中的单位缴费基数分为四个，分别是单位参加城镇职工基本养老保险缴费基数...

【答】：1. 参保险种类型:指报告期末本单位参加险种类型; ...

2021-01-22

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【问】：电子银行承兑汇票到期因为承兑人银行系统关闭期间，持票人提示付款申请遭到拒付，持票人就网...

【答】：勤劳的小会计 应答了是否提示你们付款？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师请问，如何才能让自己制作的模板显示在这个区域，直接插入呢，以前都可以，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，都是一样的做法，另存为模板，在新建-“个人”里面会计实战基地非常感谢...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师，请问下：我们请的临时工，几月发一次工资这个如何做分录。而且一个月有些做...

【答】：1、如果是临时工,并且与公司签订劳动合同,可以作为工资支出列支。 2、如果没有，需要到...

2021-01-31

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【问】：您好，请问2019年填了个税扣除专项，2020年没有主动申报，且不满足这个专项条件了，但是发工...

【答】：不满足专项的话员工需要立即删除专项扣除信息会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-07

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【问】：会计实战的老师：我公司是建筑公司乙，挂靠甲公司，给甲公司提供成本票，发票上税合计21万，...

【答】：感谢您的提问，开出去的发票上的增值税，减去预缴的税额 减去你们提供的专票 的进项税额...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师您好，咨询您一下，单位和个人的缴费比例是多少？会计分录如何做？ 2.国家现在...

【答】：个人负担没有减免，这个按减免之后去计提需要交，各省、自治区、直辖市人民政府，**生产...

2021-02-04

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【问】：我们十二月拿到一张金额为六十五万的进项票，进项这月没认证，留以后认证抵扣。如何做账，还...

【答】：借库存商品，待认证，贷其他应付款-个人账户 你单位出委托付款证明，委托个人支付货款会...

2021-02-05

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【问】：4s店开具发票后，有个购置税申请表，但购置税申请表上发票号错误，当时不知情就缴完购置税了...

【答】：，你这边去税务局申请将这个购置税退回然后重新开具就好了会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-02-06

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【问】：刚成立的小规模软件公司，前期购买办公用品和租员工宿舍时花费了20000元，这笔20000元款是没...

【答】：那走哪里了，私户付款吗，私户回单入账，需要有发票，没有发票你做管理费用开办费，汇算...

2021-02-26

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【问】：就是我们甲公司土地款全是乙公司转的，然后前期很多费用都是做在乙公司这边的，发票也是开的...

【答】：勤劳的小会计，将你们的费用转入到其他应收款---甲公司里面会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-19

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【问】：您好会计实战的老师，我们公司要填写预付账款比去年减少了多少。现在账上年初借方9万，本期发...

【答】：这个你要看预付账款负数余额176万，看里面正数余额是多少，负数余额是多少，负数余额要...

2021-02-15

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【问】：会计实战的老师您好!我们公司由于购销业务量较大，没有设专人进行印花税登记，为了避免印花税...

【答】：按合同这个缴纳就可以，需要做统计这个，做一个表，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-24

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【问】：，请教会计实战的老师，2月份员工购买了社保已缴费，工资也已扣除，但是员工离职要求退出2月...

【答】：感谢您的提问，已经缴费了，那所属2月份的是不是已经交过了，交过了那就不应该退的会计...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师，我公司有一项维修工程，12月已经预付一部份货款，而对方维修项目未开始，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，你们单位固定资产维修吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-12

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【问】：我们公司收购生猪销售给另一家公司，因为对方为国有企业需要我们开据专票，但是生猪调运环节...

【答】：勤劳的小会计 免税的不给开专票的 对方是为了抵扣吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-23

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【问】：会计实战的老师，我们公司经营范围有电信经营业务，现在我们代理联通公司业务，我们给客户充...

【答】：按照开发票的方式做分录即可会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-21

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【问】：我们企业是个体户，是定期定额征收的，19年1-3月销售额是10115.53元，4-6月销售额是253786.55...

【答】：感谢您的提问，低于定额的按顶定额缴纳，高于定额的按实际缴纳，会计实战基地非常感谢您...

2021-01-29

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【问】：我12月份开普票一箱5%的普票但是开成9%的普票了，重新开了以后忘记作废9%的那张了，一月份如...

【答】：你是一般纳税人是嘛 正常做一般计税的，你可以抵扣，下月开负数发票的会计实战基地非常...

2021-02-13

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【问】：想咨询一个发票丢失问题，供应商前几天开具了增值税发票，我今天收到了，但是文件快递搞丢了...

【答】：一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售...

2021-01-27

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【问】：公司在2019年1月份收到对方公司转来的一笔租赁费，未开票给对方公司，但是已经把这笔钱做成了...

【答】：勤劳的小会计 那你现在红冲分录在按开票补做一笔。你19.1月已经交税了嘛会计实战基地非...

2021-02-11

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【问】：应交税费-未交增值税，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）总也不明白，销项-进项的余额的...

【答】：勤劳的小会计 销项大于进项 借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 贷，应...

2021-02-24

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【问】：生活服务企业，1月未交增值税4281.96元，2月申报时15%进项税加计扣除3394.53，实交887.43元，...

【答】：勤劳的小会计 是以1月份计提的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-26

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【问】：这个题我知道，95是如何算出来的？可是，不是说用于生产的材料发生了贬值，而终端品没有贬值...

【答】：欢迎会计小伙伴，材料的可变现净值计算方法是固定的，如果专门用于生产产品的，按照产品...

2021-01-21

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【问】：1日广东永恒实业有限公司购入头层牛皮1000米，单价100元/米，防水帆布2000米，单价30元/米，...

【答】：欢迎会计小伙伴，借：在途物资——头层牛皮 100000 ——防水帆布60000 ——棉布40000 贷：...

2021-02-17

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【问】：一个员工基本工资2100元，岗位工资1000元，计件工资2250元，病假扣款是14元，应付的工资为533...

【答】：一般情况下公积金的缴存基数按照上年度12个月的平均工资确定，新录入或者调入职工按照当...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师，我说问一下你，你像这种个体工商户不是需要做这个年度汇算清缴吗？以前我们...

【答】：如果是核定征收，成本数不用填会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师我发现一个问题‘就是有关于养医保险的问题，这个当时有凭证制单制错了，应该其...

【答】：工资少计提？其他应付款个人社保部分吗？？？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师：您好！请教个问题，拜托！[抱拳]按季度申报的企业所得税，1季度盈利10万，去...

【答】：勤劳的小会计1. 你看下你亏损哪里可以自动出来不 。不能出来的话 就不允许弥补 。 2....

2021-02-15