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【问】：购买原材料预付账款2434.64元，分录是借预付账款2434.64，贷银行存款2434.64，后来采购订单取...

【答】：欢迎会计小伙伴，0.04可以计入营业外支出核算 退回的时候，借；银行存款 2434.60，营业...

2021-02-10

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【问】：1.会计从业资格证是不是每年都要继续教育，在那继续教育。 2.我的证件有效期是2022年，到期后...

【答】：1 教育每年都做 和从业没有关系了 2从业证现在取消不用了 3不能补 3可以转会计关系会...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师好！请问民办辅导学校在办学校资质时，有一个资产评估报告，学校买的桌椅板凳...

【答】：直接入 借 固定资产 摊销 借 固定资产 贷 累计折旧 桌椅摊销2-3年即可。会计实战...

2021-02-22

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【问】：会计实战的老师：早上好！个税申报扣款已经完成，发现一个员工没有公积金结果给扣了，导致少...

【答】：这个是需要去税局大厅更正 假如这个月多扣的公积金的我下月申报时加到工资里，少扣的个...

2021-02-15

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【问】：@文会计实战的老师，我公司与对方做买卖车的交易，上次交易钱货票都两情之后，我公司需要付给...

【答】：欢迎会计小伙伴，你直接计入销售费用就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-20

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【问】：接新开两年的公司，之前的会计一直没做账，但是税一直在报，想知道他们没记账报税时财务报表...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是乱报的，可以根据他们申报的数据建账然后接着做会计实战基地非...

2021-02-26

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【问】：我2016年挂的其他应付款。付职工的取暖费。当时算错了。一平米是36元。我按38元一平米算的。...

【答】：感谢您的提问，企业的话原分录红字钟冲回如果涉及损益类科目用以前年度损益调整科目代替...

2021-02-11

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【问】：接新开两年的公司，之前的会计一直没做账，但是税一直在报，想知道他们没记账报税时财务报表...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是乱报的，可以根据他们申报的数据建账然后接着做会计实战基地非...

2021-02-25

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【问】：会议公司举办一次会议，请了一些会计实战的老师，现再要支付给会计实战的老师专家费，这笔钱...

【答】：感谢您的提问，可以的，您正常申报劳务报酬个人所得税就可以会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-05

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【问】：投资的一块地，现在要把它转让出去，对方付款也已经把税交了，但是不能进公司账户，应为进公...

【答】：勤劳的小会计 可以的，这个不交税，你可以做成是借款会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-10

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【问】：您好，我们公司做了40多个商超包场业务，把来货一箱箱的产品，按进货分类变成散装按斤卖的商...

【答】：欢迎会计小伙伴，你入库也得按照散装斤入库，不能按箱入库的会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-01-18

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【问】：2019年5月从国有林场购进原木一批，支付买家1000000元，用来生产家具，另支付运费1000元，取...

【答】：勤劳的小会计 是按9%的税率进行抵扣的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-07

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【问】：您好，我想问下，我们公司接手这个公司的时候，去年他有一个月的工资，个税，个人缴纳的公积...

【答】：他是直接以他公司的名义 发放的工资是什么意思，他有两个公吗？会计实战基地非常感谢您...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师麻烦咨询个问题会计实战的老师帮忙解决一下我们公司是出口企业，客人把模具款...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个做收入就可以了，你生产出来的货物不是出口给这个客户的吗？把模具...

2021-02-27

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【问】：会计实战的老师您好，我们现在股东有三个，注册资本为80万元，实收资本账面为0。现一股东要投...

【答】：借库存商品/固定资产 贷实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-24

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【问】：某房地产公司开发项目，4月18日预售房屋价款1000万元，收到客户预交的房款800万元。该项目采...

【答】：一、借：银行存款8000000 贷：预收账款——具体的客户名称 8000000 二、借：应交税费——...

2021-03-02

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【问】：一台机器价格是760000，已经付了228000，其余分24期，共603600，比方说第一期他开的票是30000...

【答】：感谢您的提问，您固定资产入账时，确认的未确认融资费用的金额=228000%2B603600-760000=...

2021-02-06

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【问】：15日,开出转账支票委托银行缴纳社保160021元(其中公司应承担121665.2元,个人承担38365.8元)和...

【答】：借应付职工薪酬-社保121665.2 应付职工薪酬-公积金44508 其他应付款/其他应收款38365.8...

2021-01-21

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【问】：我存在一个问题，他实际缴纳100元，我花几万购买他的股权，然后如果发生经营赔款，那他是不是...

【答】：你们变更了就可以了，你的钱给人家就是人家的了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-26

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【问】：我是个业务员，是跑大车配件的，我刚开始跑业务，我想拿公司给我的提成，然后在给我自己的客...

【答】：感谢您的提问，建议先与您的领导沟通，问问领导是怎么处理的，再根据您的实际情况调整处...

2021-02-16

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【问】：公司2017年注册开始做帐，一直都没有做银行流水，现在2020年5月才想把银行流水做进去，如何操...

【答】：欢迎会计小伙伴，做调账处理， 比如，摘要写成调整某年的某号凭证 借：银行存款（蓝字）...

2021-02-21

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【问】：您好，新企业无任何收入，只有一个员工工资支出，再填写负债表的时候只填了应付职工薪酬那一...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以把您的资产负债表截图上来看下么会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

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【问】：会计实战的老师还是没能明白啊，这是最终汇算清缴后的报表不知道这笔该如何处理2019年度累计...

【答】：这个冲掉你之前计提就可以，借应交税费 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未...

2021-02-19

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询一下，我们公司现在是施工方，挂靠了一家建筑单位，现在对方...

【答】：欢迎会计小伙伴，人材机比例一般是30：60：5会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-20

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【问】：1月6日销售给济南天龙产品一批，销售价款180000元（不含应收取的增值税），业务编号S12-22，...

【答】：勤劳的小会计 借：应收账款18000×（1×13%） 贷：主营业务收入180000 应交税费_应交增值...

2021-02-07

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【问】：>答疑社区>问题详情 我是个体户也有交三个人的社保费用，“疫情防控期间，对不裁员或少...

【答】：感谢您的提问，符合贵单位，在社保网站上提交资料申请即可。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-17

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【问】：我公司短期借款1800万，注册资本3005万，由于经营不善，濒临倒闭，另一公司3500万全资收购，...

【答】：欢迎会计小伙伴，495万是资本公积，资金可以用来还款等公司的任何经营业务会计实战基地...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师，商户进货到超市，跟超市联营关系，月未结帐，帐务比如:销售额3万，超市扣点3...

【答】：勤劳的小会计!你们是超市？你们一共收了人家4000块钱，是这个意思吗会计实战基地非常感...

2021-01-29

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【问】：（33）12月26日进行财产清查，发现短缺原材料1000元，经查明原因后处理，其中仓库管理员小林...

【答】：勤劳的小会计 借；待处理财产损益1000，贷；原材料 1000 借；其他应收款——小林100，其他...

2021-02-01

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【问】：如果在a公司给我每月按劳务兼职的形式发工资，每月扣去税收20%，b公司给我按正式工资扣去税，...

【答】：https://mp.weixin.qq.com/s/EpQ4RIhOBFZ5Wx9bDMEaPA会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-05

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【问】：您好！我想咨询下，成立一个有限合伙企业，里面GP是一个有限公司A，LP是也是是有限公司B，这...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 这个没有法定要求，按你各股东乘虚而入地协商 处理。认缴就可以了的...

2021-02-12

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【问】：对方给我开了一个红色信息表，我给她开了负数发票结果发现对方提供的红色信息表提供错了，我...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以去税务局撤销的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-03-06

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【问】：会计实战的老师您好，一般纳税人给新成立的公司实物投资（新公司也是一般纳税人），如投固定...

【答】：是的，投资方要给被投资方开具发票的，借：固定资产 应交税费—应交增值税—进项税 贷：...

2021-02-13

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【问】：我收到一张甲方给我们开的结算单，上面的金额是552327（不含税）的金额；增值税是49709价税合...

【答】：借 银行存款 602036 贷 主营业务收入 552327 应交税费 应交增值税49709会计实战基...

2021-01-27

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【问】：会计实战的老师您好，我是之前单位注销了，然后已经登不上了，但是它还出现在现在这台电脑上...

【答】：欢迎会计小伙伴，你要解绑，和你的个人解绑了重新绑定新单位会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-14

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【问】：您好，建筑公司升资质，挂靠人员买社保，还帮他申报了个税，但现在这人在个税APP上申诉我公司...

【答】：你联系这个人说清楚，你们给他买社保了，让他撤销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-04

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【问】：非全日制工人个税申报，按工资薪金申报还是按劳务报酬？信息采集关系那填写雇佣还是其他？劳...

【答】：是长期的吗 看签的合同，比如兼职会计也是工资的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-28

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【问】：查账人员在2009年12月1日审查某公司“其他应收款”明细账时，发现一笔“上年结转”应收王军暂借差...

【答】：欢迎会计小伙伴，罚款计入营业外收入就好了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-15

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【问】：朋友公司把帐代出去后，会计把2019年购买的10辆车做到固定资产后一次性扣除了，会计与税法全...

【答】：欢迎会计小伙伴，外购的是怎么做？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-23

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【问】：4点税务局打电话来说，我有个人名，关于19年个税问题，那个人已经离职了，会计没有帮我改离职...

【答】：勤劳的小会计 你离职了 就要需要改非正常 把离职日期写上。 找对方公司 去情况说明 ...

2021-02-08

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【问】：我们班的同学在厂里实习，实习完之后的工资都写了委托书委托我代领。钱打在我一个人的账户上...

【答】：勤劳的小会计 劳务报酬所得 超过了800就要缴纳个税的。 到时次年 你们可以申请汇算...

2021-01-31

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【问】：您好，2019年7月，甲食品厂(增值税一般纳税人)因管理不善小米腐烂，其中账面成本为4477.27包...

【答】：勤劳的小会计 进项税额转出是4477.27/（1-9%）*9%+127.27*9%会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-26

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【问】：就是初次购买金税盘，借了个应交税费-减免税。这个月有了1笔收入10万，销项5660,没有进项，销...

【答】：勤劳的小会计 你是一般纳税人的话 你月末做结转 就可以抵减你的销项税5660的会计实战基...

2021-03-01

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【问】：收到上个月售出因质量严重不合格被购买分退回的甲商品该批商品成本为3000元售价为5000元增值...

【答】：勤劳的小会计 借；主营业务收入5000 ，应交税费—应交增值税（销项税额）800， 贷；银行...

2021-02-03

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【问】：我公司是小规模企业，最近跟别公司签了三份合同，交了三笔保证金，基本帐户没有钱，老板转钱...

【答】：勤劳的小会计 老板转钱到单位账户，借；银行存款，贷；其他应付款 缴纳保证金，借；其他...

2021-02-04

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【问】：我们以公司名义购入一台车，花了45万，给我们开具了增值税专用发票，但是现在车辆在租赁公司...

【答】：达到预定可使用状态就可以入资产，不是只看户名在谁那，借：固定资产 贷：银行存款等...

2021-02-28

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【问】：会计实战的老师，我想问下你，我现在在一家小规模纳税人公司上班，就是这个小规模公司从2019...

【答】：欢迎会计小伙伴， 欢迎会计小伙伴，前把前面没报的税补报上 开去税局解锁税盘开发票会计...

2021-01-19

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【问】：我公司是建筑服务公，请问老项目开给甲方的是3%普台发票，此项目的材料设备进项税不能抵扣吗...

【答】：此项目的材料设备进项税不能抵扣吗？ …对的 项目跨省异地预缴的增值税，附加税，企业所...

2021-02-18

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【问】：会计实战的老师您好，我想问一下，因为我们最近单位收到八张那个银行承兑汇票，然后我这边背...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是去网银里面汇票版块打印的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-02

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【问】：会计实战的老师，老板有AB两家公司，供应商是同一家，A公司在供应商那里借款20万元，这20万元...

【答】：你是 借：库存商品 贷：实收资本会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-30