木棉老师
中级会计师、税务师
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好多****
【问】：会计实战的老师请问房地产公司一般计税在预售房款时增值税是预缴3%税金此时有进项税发票期末...
【答】：感谢您的提问，预交的增值税在应交税费--应交增值税（已交税金）里面体现，进项发票正常...
2021-03-10
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【问】：您好会计实战的老师，工资表多扣员工个税了，申报个税的时候是按实际税额缴纳的个税为0，这部...
【答】：谢邀！ 这个月发放工资的时候 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-个人所得税 贷：银行...
2021-02-07
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【问】：会计实战的老师，请教一个问题好吗，顾客购买商品中奖后找超市兑换奖品，店面交账的时候做的...
【答】：欢迎会计小伙伴，借库存商品 主营业务成本（负数）会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-03-10
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【问】：会计实战的老师，我现在收到两张房屋租赁的收据（因为对方不想开发票）一张日期是19年3月-20...
【答】：欢迎会计小伙伴，法人垫资的 借：管理费用-房租 贷：其他应付款 公司账户付款的 贷：银...
2021-03-10
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【问】：请问公司收到一笔法院的款项，内容是公司的损失及受理费用和保全费，问下我该如何入账处理
【答】：勤劳的小会计 扣除损失部分 多的金额计入营业外收入核算会计实战基地非常感谢您虚心的提...
2021-03-10
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【问】：您好，疫情期间生活服务业免税，我们单位是一般纳税人，进项大于销项，按正常的话是不需要做...
【答】：借xx （之前不含税做啥这个就做啥）贷进项税额转出，用于免税上面需要转出，销售这个做...
2021-03-10
袁秋****
【问】：会计实战的老师您好，就是在做企业所得税汇算清缴的时候，风险提示资产总额和季度预缴的资产...
【答】：欢迎会计小伙伴，应再次核对资产总额是否计算正确。 “103资产总额”：纳税人填报资产总额...
2021-03-10
罗陶****
【问】：就是我公司是农业，就是买火龙果的果苗回来种，然后长出火龙果再销售出去，账务应该如何处理？
【答】：勤劳的小会计 借，生产成本 贷，银行存款 肥料等支出 借，生产成本 贷，银行存款，应付...
2021-03-10
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【问】：我是一般纳税人企业，每月会有营业额进账，但是没办法获得专票，该如何处理
【答】：谢邀！ 请问是不能取得进项专票么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-03-10
盛玉****
【问】：轻工业，原材料少，产成品多一般用那种计算方法？如何分配成本呢？
【答】：勤劳的小会计 你是指成本计算方法吗？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-03-10
李慧****
【问】：会计实战的老师请教一下就是一年了开了一张发票，现在那么多积攒到一起了，要一块出钱如何办...
【答】：勤劳的小会计！你们是哪一方？销售方还是购买方？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...
2021-03-10
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【问】：您好，问下，收到投资的库存商品，借库存商品贷实收资本，那么卖出去的这个库存商品如何做分...
【答】：借主营业务成本贷库存商品 是这个，可以做做成本，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-01-19
袁良****
【问】：您好，我17年总公司和分公司个税重复申报了，税局也没有说，这个问题如何解决
【答】：你可以去找下专管员 提供重复的信息会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-03-10
谢友****
【问】：会计实战的老师，建筑公司代发了工资，劳务公司开个建筑服务发票，那么劳务公司如何做账，工...
【答】：欢迎会计小伙伴，有发票的你就不用申报个税了，劳务公司会申报，借：工程施工 贷：银行...
2021-03-10
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【问】：6月1日，预收甲公司购货定金100万元，并于当日送存银行。6月20日，将甲公司的预定货物发出，...
【答】：借预收账款100 应收账款126 贷主营业务收入200 应交税费应交增值税销项税额26会计实战基...
2021-03-10
路秀****
【问】：会计实战的老师，我们出纳把几笔不同费用一起做一笔钱转出去，我这边如何出分录
【答】：欢迎会计小伙伴，具体的什么业务。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-03-10
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【问】：公司是咨询服务企业，预收客户一个月利息和保险费预收的这个一个月利息和保险费如何做账？后...
【答】：预收的先做预收款就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...
2021-03-10
张哲****
【问】：会计实战的老师，有个单位销售的百分之七十是自己生产的产品，百分之三十销售的外购的商品，...
【答】：自己加工这个进来做原材料，这个外购做库存商品会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...
2021-03-09
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【问】：四月提交了注销套餐，现在才去税局办理税务注销，但是20年财务报表里的资产负债表第39栏“其他...
【答】：欢迎会计小伙伴，要更正为一样的才好会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-03-09
萌萌****
【问】：会计实战的老师，这次的季度所得税如何缴纳，如果开到100万,200万,300万，4000万，按照你的经...
【答】：欢迎会计小伙伴，需要知道利润是多少，是否符合企业所得税的小型微利企业条件，才知道所...
2021-03-09
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【问】：会计实战的老师，电梯安装公司，给员工发工资是按照一个电梯安装完成发一次钱，相当于分包给...
【答】：那么你在之前的几个月里面，就需要给这些员工计提工资 借：主营业务成本 贷：应付职工薪...
2021-03-09
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【问】：会计实战的老师好,广东的电子税务局现在登陆需要手机号验证,我想问下如果前一任手机号不知道...
【答】：欢迎会计小伙伴，可以用其他人的进去的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-02-28
王少****
【问】：您好！请问参加全国减税降费知识竞赛的，在填写折算学分时如何填？
【答】：那个你们财政局没有那个说明么，有那个成绩折算多少分那个说明，你去你那边网上找下，我...
2021-03-09
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【问】：会计实战的老师，我小规模纳税人，二季度开票未超过30万，我的增值税需要结转到营业外收入吗...
【答】：欢迎会计小伙伴，需要结转的 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入 三季度如果还未达起征...
2021-03-09
张雪****
【问】：请问会计实战的老师，我们是营业部，是亏损的，可总部一定要我们做千分之三的利润，让我们调...
【答】：勤劳的小会计 减少成本 多做收入就可以了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-03-09
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【问】：A公司为B公司做咨询服务，该业务是C介绍的，C需要返点，A公司是合规的，A公司咨询服务是全额...
【答】：这个的话 要么C公司给A公司开票 说个咨询或者什么的名头 以此为理由 转给C公司 ...
2021-03-09
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【问】：劳务公司在汇算清缴结束后，申报的部分报酬被投诉，这部分费用需要做纳税调增，要去改所得税...
【答】：不是你这个员工，真实发生支出你需要调， 借应付职工薪酬 工资，贷以前年度损益调整，借...
2021-03-09
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【问】：请问会计实战的老师我画两个红圈圈的里面计算过程如何算呀[Image:{5BC77359-236D-6409-C606-B...
【答】：感谢您的提问，图片没有显示，重新上传下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...
2021-01-24
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【问】：您好，由于我们公司承包工程，因公司所开发票总包公司不收，但我们已经在项目所在地预交了1个...
【答】：欢迎会计小伙伴，为什么不收呢？你们有实际业务的呀会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...
2021-03-09
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【问】：会计实战的老师您好，请教下，上面有已结转字样就删除不来凭证了，如何取消结转啊？反结账后...
【答】：欢迎会计小伙伴，很高兴为你解答 反结账之后就到上个月的账套了会计实战基地非常感谢您...
2021-03-09
吴镔****
【问】：如何资料一如何做分录，关于分两年抵扣的进账，不懂，求解？还有领用外购原材料的进账问题
【答】：谢邀！ 教材上的不动产进项税额抵扣 分两次抵扣 第一次抵扣60% 第二次（13个月）抵扣40%...
2021-03-09
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【问】：我房产税上个季度没有申报，这次如何补报呢？还是必须要到税务局进行补报？
【答】：如果电子税局上没有相关补申报的选项，就需要去税局大厅了会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-03-09
徐静****
【问】：请问下我公司用银行代发工资2个月了才知道是代发的，申报工资和代开的数字对不上如何办？
【答】：谢邀！ 把申报的数据更正一下会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...
2021-03-09
邢艳****
【问】：我的手机号被别人注册了，我用人脸识别注册，然后输入手机号，显示已被注册，如何办
【答】：那就换一个手机号码，是不是你亲人用了，要不不会显示这个会计实战基地非常感谢您虚心的...
2021-03-09
姚玉****
【问】：付给供应商货款多几毛，少几毛要如何调整？还有客户少付尾款的，或者多付的咋调整？
【答】：欢迎会计小伙伴，通过营业外收支调整差额。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...
2021-03-09
罗婷****
【问】：我1月份认证抵扣了两张进项票，今天才知道对方开错作废了，而且对方今天也开了红字票了，我这...
【答】：感谢您的提问，作进项税额转出。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...
2021-03-09
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【问】：您好，我想咨询一下就是山东淄博齐商银行开具转账支票给我成都民生银可以入账吗？ 今天咨询了...
【答】：感谢您的提问，山东淄博齐商银行开具转账支票，给贵单位成都民生银行，可以入账，公司账...
2021-03-09
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【问】：我预缴了250的所得税，亏损135370.67因为不想影响明年的申报，要如何才能把预缴的250调为0汇...
【答】：这个填写汇算清缴表这个扣除项目下面其他纳税调增，是小型微利企业吗，250/5%%2B135370....
2021-03-02
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【问】：0.05元的账户测试费，对方不要了，我们要如何进行账务处理，收款的时候计入的往来科目，想冲...
【答】：感谢您的提问，这个分录为借：银行存款0.05贷：营业外收入0.05不需要对方出具证明。会计...
2021-02-09
邓国****
【问】：会计实战的老师，三人股东企业，为企业法人申请贷款，如果款项下来存入公户，是做实收资本入...
【答】：欢迎会计小伙伴，这个是你单位申请的贷款利息支付给银行的吗？会计实战基地非常感谢您虚...
2021-03-09
李春****
【问】：我们19年的工资总额有，现在要算各部门工资占工资总额的多少如何算
【答】：谢邀！ 算一年每个部门的工资总额 然后用部门工资总额/全单位工资总额会计实战基地非常...
2021-03-09
陈霞****
【问】：请问一下小规模纳税人，开软件开发服务费，税率是免税的，会计分录如何做啊？一个季度超三十万了
【答】：好，如果是免税的，全额确认收入，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-03-09
张冬****
【问】：企业代扣代缴个人所得税申报具体如何操作的？超过起征额是如何填写的？
【答】：欢迎会计小伙伴，点采集人员信息，获取反馈，然后去采集专项附加扣除，最后填写工资薪金...
2021-03-09
陆梦****
【问】：会计实战的老师我们有些员工在两家单位发放工资，请问全员申报个税的时候应该如何操作？
【答】：勤劳的小会计 各家报各家的各税就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...
2021-03-09
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【问】：我们是二手车的小规模纳税人，收的都是个人二手车。没有发票如何办？这样就不能抵扣所得税了...
【答】：勤劳的小会计！没有发票不能入成本。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...
2021-03-09
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【问】：会计实战的老师我们是房地产企业，之前一直零申报，没有业务发生，上个月买了办公用品和租了...
【答】：勤劳的小会计 年报你按月做账的话 年报就是按你19.1-12月的情况来报的。 有什么报什么...
2021-02-25
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【问】：国内采购进项80万商品，当期收到商品进项发票76万，其中20万进项发票用于内销，56万进项发票...
【答】：感谢您的提问，按我的理解，则购进时，借：库存商品，80万元，贷：应付账款，80万元，收...
2021-03-09
陈瑛****
【问】：您好我营业直销别人用了，现在不用了也不给我换了，所有东西都没了，我如何注销
【答】：欢迎会计小伙伴，请问是营业执照吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...
2021-03-09
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【问】：会计实战的老师税务稽查补报了以前年度未开票的收入，交了增值税，城建及教育附加，还有所得...
【答】：借应收账款 贷以前年度损益调整 应交增值税-销项税额 ，借销项税额 贷银行， 单独交话，...
2021-02-11
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【问】：会计实战的老师，请问，航天信息买的会员服务费和税盘的年费，这两笔分录如何附凭证啊？后面...
【答】：勤劳的小会计 购进的分录后面附购买支付单 和发票来做附件。 后面的抵减 不需附件的...
2021-03-09
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