王琴****

【问】：公司提供了装卸费，计入其他业务收入，若要结转成本，请问会计分录如何做？

【答】：借其他业务成本贷劳务费用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，上月暂估产品结转成本，本月冲回，又重新按照实际金额结转之后，出现了负数...

【答】：欢迎会计小伙伴，原来暂估分录 都红冲，按现在金额转成本不会出来负数 的会计实战基地非...

2021-03-10

李瑞****

【问】：会计实战的老师＃一般纳税人才开的的分公司，通过个人账户转账买材料如何做分录，没有用分公...

【答】：感谢您的提问，先借：原材料 借：应交增值税-进项税额 贷：其他应付款-XX；转给个人账...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师您好，我们公司是做信息技术服务类的，请问我们适用增值税加计扣除15%还是增值...

【答】：这个是10%，你这个多加计是需要去更正申报才可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-03

缪巧****

【问】：企业外账交了1000元增值税，那内账对于交的增值税，如何处理？分录如何写？

【答】：欢迎会计小伙伴，您之前确认收入做了，贷：应交税费——应增 现在，借：应交税费——应增 ...

2021-03-10

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【问】：您好，我想问在年报中查到的认缴数和实缴数是一样的，但实际上公司根本就没有一个股东出钱，...

【答】：股东实际能出资吗？如果不能的话，按正确的来填写。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，发现往年有笔库存成本结转30元低于实际的成本80元，现在导致账目金额高于实...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的调整出这个差额来就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-06

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【问】：对方同时开了一张正的和负的发票给我，一起寄给我的，然后一正一负正好平了，我就没做账，但...

【答】：欢迎会计小伙伴，需要做进项税额转出、会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-15

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【问】：就是申报租金所属租赁期是从19年7月到19年12月止合同约定租赁期实在19年6月到20年5月止现在想...

【答】：你在申报的时候，它会有一个这个项目，就是直接让你选这个开始的日期到结束日期，你直接...

2021-01-28

孙万****

【问】：会计实战的老师您好，我想问问，去年12月发票入账了，今年1月汇的报销款，如何做凭证呀？

【答】：借以前年度损益调整，贷其他应付款，借其他应付款 贷银行，借利润分配未分配利润 贷以前...

2021-03-10

陈唯****

【问】：我想向你请个教，年末时我将未交增值税借放减去，导致附加税少计提，现在该如何办？

【答】：欢迎会计小伙伴，如果少计提附加税，是可以补计提的，如果没有报税，可以修改12月份的账...

2021-03-10

13****

【问】：就是我们收到的保养费会打点钱厂家然后我们用这笔维修费的时候从厂家扣款请问这个分录要如何做么

【答】：勤劳的小会计 保养费意思是打点给厂家 需要有发票给你们的 。 你们用维修费这个从厂...

2021-03-10

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【问】：我们是一家老企业，原产品停产了，现在改做别的产品，上了新的厂房和生产线，也招了很多人，...

【答】：欢迎会计小伙伴，按员工职能部门入管理费用，生产成本或制造费用会计实战基地非常感谢您...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，现在金三系统预警说我们流水2000万，可真实公户一年就100多万，所里也说不清...

【答】：你申报的金额，或者别人给你开票的金额也影响这个交易的流水的会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-10

张文****

【问】：筹集资金的核算练习题10月2日收到国家投入资本20000款项已存入银行如何计算啊

【答】：欢迎会计小伙伴，你是需要计算什么呢？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-10

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【问】：王会计实战的老师您好，我想咨询下，我增值税申报表附表4里面的加计抵减情况不会报了，我本月...

【答】：勤劳的小会计 你的进项税额多少的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，用以前年度损益调整后，资产负债表的未分配利润不等于利润表的净利润了如何办

【答】：勤劳的小会计 是的 你调整了之后就会不平 。你记住这个差异就行了会计实战基地非常感谢...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师麻烦问一下，我们是农产品加工企业，收购外面农产品的同时，也是自己种植农产...

【答】：感谢您的提问，1.购买的种苗.农药化肥包括机械作业费等，计入生产成本。 2.自己种植时的...

2021-03-10

陈丽****

【问】：快手平台称为主播部分月份以生产经营税交税而不是个人所得税？这个税该不该主播交如何查看是...

【答】：不是，主播不是个体户是个人的话是报个人所得税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师我公司是小规模纳税人，是之前一般纳税人转成的小规模，现在也是按照月报。我...

【答】：是销售的设备吗？ 还是设备使用收入？ 设备是买来再卖的吗？会计实战基地非常感谢您虚...

2021-03-02

李岚****

【问】：公司收到生育保险中心的员工生育津贴如何做分录？然后这个如何给员工，分录？

【答】：借银行 贷其他应付款 发给员工做借其他应付款 贷银行，会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，我是要做外账的，然后是刚接手，看今年1-3月是报了印花税，然后有收入，可是...

【答】：勤劳的小会计 你报印花税。 就算是没发票 你发生了购进和销售涉及了印花税业务 都需...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，2018年出口报关单申报时提示填写海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表...

【答】：2018年的出口报关单已经无法办理退税的手续了。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-22

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【问】：就是我上个月增值税申报表的销售额多填了，我想这个月销售额少填一点，但是申报的时候显示发...

【答】：勤劳的小会计 去修改你们上月申报表 。 确实多填写的话 。 因为你申报表要和你账上数...

2021-03-10

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【问】：我们一般纳税人餐饮业现在到年底都是免税，供应商还给我们开进项专票，已经认证，在增值税申...

【答】：借库存商品贷应交税费应交增值税转出未交增值税 结转成本的时候，借主营业务成本贷库存...

2021-03-10

张萨****

【问】：请教会计实战的老师，我公司从矿上拉土方，矿上不能给我们发票，可是我们需要给客户开发票，...

【答】：销售土方的吗 你是个人还是企业的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-10

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【问】：您好，请问纸质发票跟电子发票可以一样吗？淘宝上卖家恶意填收获地址如国外，火葬场这种这类...

【答】：普票一样的用途 个人不要发票可以做无票收入，没有必要虚开会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-10

高树****

【问】：请问会计实战的老师，我单位改制以后，评估后净资产转入其他应付款的贷方。如何处理？谢谢！

【答】：那你就要把这个其他应付款付了才可以的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-10

肖桂****

【问】：会计实战的老师 ，我们公司的电费是财政直接付款给电网公司，我们如何做账呢？

【答】：借管理费用等 进项 贷银行存款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-10

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【问】：税务局申报增值税显示“申报时检查核定数据状态未通过，查询不到有效的核定数据！请重新获取本...

【答】：咨询下当地税务机关！企业应缴纳的税种都是由税务机关进行核定的，出现上述情况大部份原...

2021-01-20

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【问】：公司想申报高企，因为以前没有做研发费用，现在得16年开始调账，我要如何调账，就是如何通过...

【答】：欢迎会计小伙伴，调整你的管理费用里面研发人员的工资社保。会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-10

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【问】：我们公司去年12月开给对方的一张发票，现在发现金额有问题，对方未抵扣已经退回，但是我们公...

【答】：好，收到退回的发票后可以先开具红字发票，再开具正确的蓝字发票会计实战基地非常感谢您...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师您好，我想请教一下：分公司销售总公司的商品，总公司跟分公司是同一地方的，...

【答】：独立核算的就要做销售，一块核算的不用会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-18

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【问】：您好！请问：我们的所得税是公司出的，19年退的税钱是退给个人账户，公司要求再退回厂里不然...

【答】：感谢您的提问，若公司约定是税后工资，则产生退税是属于公司的收益。会计实战基地非常感...

2021-03-10

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【问】：公司成立时实收资本科目没有下设二级科目，至今只有一个股东出了点资本金，现在有两名股东要...

【答】：刚百度看用友售后说的（2）然后点击【基础设置】-【财务】-【会计科目】--【增加】来增...

2021-03-10

傅杰****

【问】：税务局代开的物流运费发票，税率的隐藏的***，同一个人过几天去开的物流运费的税率又是3%，是...

【答】：勤劳的小会计 正常应该是3% 不对的可以重开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-10

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【问】：[Image:{AA1C64E1-EF9C-477B-CC04-5AECCBDF2E32}.png]隔行求把B3+B11+B19的和公式如何弄

【答】：欢迎会计小伙伴，直接用sum函数,逗号分开，=sum（B3,B11,B19)。会计实战基地非常感谢您...

2021-01-24

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【问】：(2)10日，将一批计划成本为120万元的A材料发往乙公司进行加工，支付加工费及辅料费取得增值税...

【答】：欢迎会计小伙伴，借原材料-b材料 120+13.6 应交税费应交增值税进项税1.77 应交税费应交...

2021-03-10

冯达****

【问】：我有个减肥总代理，我现在上面写的分成模式是不包括成本的，货品很多，进价都不一样，如何扣...

【答】：这个的话就是收入减去成本再减去费用就是利润了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-10

史金****

【问】：我看网页上说自贸区的企业用不用缴纳企业租房的房产税根据自贸区是否缴纳，自贸区缴纳企业就...

【答】：自贸区目前可以享受免房产税。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-03-10

KL****

【问】：们是小规模公司来的。对方是个体户去税局代开发票给我们我们应该如何打款过去给客户呢。透明...

【答】：谢邀！！这种一般按发票上面的银行账户付款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-03-10

靳玉****

【问】：精斗云软件，如何录入期初辅助核算的数量，软件上只让输入金额，如何才能体现数量？

【答】：欢迎会计小伙伴，你是录入库存吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-10

皮静****

【问】：期初登记银行存款日记帐时，写错了金额，期末结账才发现，这样之前每一笔余额都错了，如何改...

【答】：欢迎会计小伙伴，把有错误的全部划线，然后登记正确的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-03-10

谢荣****

【问】：会计实战的老师，一船纳税人购税控盘200、技术服务费280如何做会计分录

【答】：勤劳的小会计 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣税款的时候 借 应交税费-应交增值税（减免税...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师，房地产企业采用适用税率计税，有预交增值税，如果还按简易计税时的填法在主...

【答】：勤劳的小会计 是预交的多了？还是 什么情况？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-07

李****

【问】：会计实战的老师我问一下，我个税是按照这个报的，但实际上医疗本月是没有申报没有扣款，在下...

【答】：勤劳的小会计 你的意思是个税申报 没有扣除个人部分社保金额 。到时多缴纳了税费 ...

2021-03-10

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【问】：您好，想请教下资产置换账务如何处理，税务上如何处理，旧设备换了一台新设备回来，对方开票...

【答】：勤劳的小会计 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产-旧设备 借固定资产-新设备 贷...

2021-02-25

蒋学****

【问】：房屋折旧10年，税收按20年，以前年度所得税汇算未做调整，现在如何办？

【答】：那你应该是联系专管做更正申报呢 把你当时申报的更正 税收折旧金额按照至少20年的去计算...

2021-03-10

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【问】：会计实战的老师您好：个人独资企业经营所得季度缴纳的所得税是否要做帐，税金是在个人帐户上...

【答】：欢迎会计小伙伴， 需要做账的， 税金是可以在个人帐户上直接扣缴的会计实战基地非常感谢...

2021-02-11

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【问】：出售生产线时，如果生产线净值大于残值，将相当于残值部分转为现金，差额部分作为费用处理（...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个备用金太多了，一般是五千以下的的，你可以备注往来款会计实战基地...

2021-01-21