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【问】：据闻若购买方不是一般纳税人，别给对方开专票。可我们已经给一家事业单位（小规模纳税人）开...

【答】：由于小规模纳税人不能抵扣进项税，若到期该专票没认证抵扣就将会成为滞留票，如果被税局...

2021-03-03

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【问】：比喻说，事业单位的两个工会合并成现在的一单，没有现金余额也没有往来帐，只有两个原来单的...

【答】：你是作为期初余额处理，录入期初就可以了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-25

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【问】：会计实战的老师，我想问一下婴幼儿游泳馆如何核算盈亏平衡点？有储值的游泳券，例如充值8000...

【答】：销售收入-变动成本-固定成本=0，也就是当你的销售收入=变动成本+固定成本的时候，这个时...

2021-02-08

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【问】：我们公司从公户转账给猪肉供应商货款，供应商没有营业执照的，转账给私人账户，但是开发票给...

【答】：您公司是和哪个人签订的合同？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-20

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【问】：我前两个月把商铺转让了，办理了一个营业执照注销，流程都完成了，最后说转账不过，又换了账...

【答】：欢迎会计小伙伴，谁给你转账不过？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-22

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【问】：某物流公司购入不需要安装的货物车两辆。买价为28万，支付的增值税36400元。另支付其他费用50...

【答】：借固定资产28.5万，应交税费-应交增值税进项税3.64万，贷银行存款32.14会计实战基地非常...

2021-02-14

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【问】：新员工转入启封显示月份大于单位汇缴月份，请完成单位201803汇缴后再启封，可是单位201803是...

【答】：你这个新的账套吗，还是什么情况会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-28

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【问】：您好会计实战的老师，我要修改一到十月份的个税，而且提供的工资跟社保的人员对不上。有很多...

【答】：账上做了工资收入的吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，我想请教一个问题，就是我将一个固资在去年12月处置给一家客户，今年4月，客...

【答】：卖出时，做分录 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 　　 累计折...

2021-01-25

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【问】：会计实战的老师我的那个增值税为负数，附加税的那个表显示出来就是我可以留抵的增值税的负数...

【答】：这个月有预缴的税款 你这个是有交增值税吧，按你们实际交增值税去填写进去就可以，会计...

2021-02-10

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【问】：保险公司赔付的钱我如何入账？我上网搜了都说走其他应收款，但是我当初没有借其他应收款，现...

【答】：欢迎会计小伙伴，保险公司为什么赔付，当初您支付时如何做分录。会计实战基地非常感谢您...

2021-02-19

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【问】：朋友刚刚新开的一家公司，财务因为一直没招到合适的，所以打算工资和五险一金在原来的公司先...

【答】：个税各自按照各自的缴纳，按工资表缴纳，社保在原公司缴纳就可以会计实战基地非常感谢您...

2021-02-24

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【问】：开红字发票时，红字信息表审核认证后，没法开红字发票，红字信息表被我给删除了，重新申请红...

【答】：勤劳的小会计 你要先去找你专管员申请删除之前错误的信息表 。然后在重开正确信息表 。...

2021-02-18

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【问】：村集体入股6万元到我公司，股份合作期限3年，到期可以退股，我公司每年返还红利3600元给村里...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这不属于真实的赚钱，你这是借款融资。 借 银行存款 贷 长期借款 ...

2021-02-07

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【问】：金税盘清卡显示您正在降版使用增值税发票税控开票软件，按国家税务总局要求，降版后禁止使用...

【答】：你去升级就可以，去你那边航天网站，下载中心找最新版下载安装就可以会计实战基地非常感...

2021-01-18

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【问】：您好，我想问一下，我买了一辆车，户在别人公司里，他能销户吗？他说让我赶紧过来过户，不然...

【答】：谢邀！!当然可以，因为现在没过户就还是他的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-26

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【问】：您好、我是一个农村幼儿园管理员，办园6年一直处于亏损状态。今年民办非企业年检竞标给一家公...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这只要是正常入账，正常核算，正常经营不善的亏损，你这审计有什...

2021-01-19

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【问】：我开完票该缴费时，说银行客户端缴费处理失败，让去大厅处理，在手机上也作废不了，从此就一...

【答】：勤劳的小会计 去税局那边看看是不是有未缴纳的税费会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-21

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【问】：甲方预付款是银行承兑，假如是200万，但是工程进度产值只有100万，余下的100万算不算预收账款...

【答】：感谢您的提问，您可以计入预收账款里面的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-03-02

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【问】：前几天开的票，由于税务局网络的原因没上传成功，现在查询的发票还是未上传状态，但是在手工...

【答】：你现在查询发票状态还是未上传么，点发票修复，会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-03-05

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【问】：想请问一下刚成立的新公司需要编制财务报表，想在银行贷款，他的利润表应该是亏损的因为没有...

【答】：不能是亏损的利润表 亏损你们贷不出款来，你得做成盈利的 虚增收入。会计实战基地非常感...

2021-02-04

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【问】：您好请教一下！新股东入股但是工商注册不变更8月开始只享受分红权，8月之前的债权债务不承担...

【答】：那8月份之前的欠款你们需要还清了会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-25

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【问】：想咨询一个问题实操的 就是加计抵减的如何做会计分录。 期初余额114486.89，然后当期抵减了26...

【答】：好，当期实际抵减的26984.16会计分录，借记应交税费-未交增值税，贷记银行存款，代计其...

2021-02-18

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【问】：我公司是做门窗的，之前都是开13％的专用发票，现在需要开9％的服务类专票，进项票还可以继续...

【答】：可以抵扣的 自己开的，一般纳税人一般不给你们代开会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-22

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【问】：请教会计实战的老师：公司开出建安专票94万，回款74万（结清，不会再有收入进账了）工程转包...

【答】：欢迎会计小伙伴，就正常入账，开票记应收回款冲应收，第三方开票计入成本会计实战基地非...

2021-01-29

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【问】：是这样的，我们公司法人时常将资金转进转出，然后做账的时候发现有其他应付款，其他应收款两...

【答】：勤劳的小会计 你其他应付款和其他应收款 都是挂的法人往来的话 。你就对冲两个科目 。你...

2021-03-03

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【问】：您好会计实战的老师，代开工资的公司给我公司开的专票和普票丢失了如何处理，时间上已经跨月...

【答】：感谢您的提问，如果是普票，那么只要将对方公司的普票记帐联的复印件拿过来就可以记账了...

2021-03-04

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【问】：您好，我们有个法院的业务，别人中标，但是法院想通过背书的方式把钱打到我们公司，然后我们...

【答】：勤劳的小会计 别人中标那说明不是你企业的业务 你不能开发票会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-02-09

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【问】：会计实战的老师，麻烦问一下，单位要进行股权变更，有一项需要填写转让股权数量，不知道如何...

【答】：数量可以写0.4吗？主要是转让原股东的占股比例写对就可以了。会计实战基地非常感谢您虚...

2021-01-31

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【问】：我公司3月底有员工辞职4月目前为止还没申报暂停缴费因为2.3月份公司社保处于欠费状态申报不了...

【答】：你直接把他的减员就可以了，自己系统里减不了就去社保局减员，人家三月底辞职的你得给人...

2021-02-02

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【问】：我想问一下。我不需要现就职单位给我缴纳保险，和单位沟通后，单位统一将保险的单位部分以现...

【答】：勤劳的小会计 就是实际情况写因为什么不用交社保就可以 这个没有什么格式要求会计实战...

2021-02-16

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【问】：会计实战的老师，做好工资表后，工资表中有应发工资，还有社保，实发工资，其中社保的单位承...

【答】：谢邀！ 计提工资 借：管理费用-工资等 贷：应付职工薪酬-工资 发放工资 借：应付职工薪...

2021-01-23

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【问】：会计实战的老师您好，麻烦问下，我们是销售课程的，面授，两个课程一块买有优惠，如果要退的...

【答】：欢迎会计小伙伴，按上课时间确认收入，比如你课程总共300块，上3次，就上一次确认100会...

2021-02-08

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【问】：我用的金蝶软件，要打印19年的明细账，可是没有凭证得月份不显示，该如何操作？ 我想把1到12...

【答】：欢迎会计小伙伴，那就是不显示的呢，没有凭证不可能显示的呢会计实战基地非常感谢您虚心...

2021-03-06

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【问】：请问我税务局代开专票加自己开的普票超过30万，附加税的税额如何填写？是只填普票的税额，还...

【答】：谢邀！ 附加税的计税依据填单位实际需要缴纳的增值税 就是普通发票加专用发票一起要缴纳...

2021-02-14

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【问】：您好会计实战的老师有个问题想请教公司年初开的发票但是交货时间是到年底导致我们第一季度利...

【答】：，欢迎会计小伙伴，你可以先计提一些成本呀会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-06

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【问】：1月领的个体营业执照，2月沒开票。3月开了1万不到的票。现在3月帐户扣了140元的悦和滞纳金4块...

【答】：你们应该是核定征收的个体工商户。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-03-01

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【问】：会计实战的老师，您好！我们有一张律师费的进项发票过来，我们已经抵扣，然后他们退费，先是...

【答】：借银存借xx费用负数贷进项转出会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-21

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【问】：我想问一下银行实际付款金额和发票金额不一致应该如何做账呢就比如我进了三批货物金额分别是8...

【答】：勤劳的小会计 意思你是付款多于发票 后期进货会抵减你的多付款的金额 是吗会计实战基...

2021-02-10

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【问】：比如A占股B公司40%的股份，那么B盈利100万,这时候100万，是在企业所得税之前确认收益，还要是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你这是税后确认 借 长期股权投资 贷 投资收益会计实战基地非常感谢...

2021-01-30

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【问】：会计实战的老师，利润总额是119721.38，那所得税不应该就是119721.38乘25%等于29930.345吗？...

【答】：小型微利企业，100万元以内的二百分之五。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-01

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【问】：3月26日,企业将一张已持有30天,票面金额为40000元,年利率为6%,90天到期的银行承兑汇票向银行...

【答】：借银存40000-40000*6%*60/360 财务费用40000*6%*60/360 贷应收票据会计实战基地非常感谢...

2021-02-24

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【问】：12月的工资1月份发社保公积金都是1月扣工资5000社保个人825社保公司1062.8公积金公司个人分别...

【答】：，欢迎会计小伙伴，关于工资计提发放和社保计提发放的分录，请看如下图会计实战基地非常...

2021-02-03

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【问】：请问～我公司注册好多年了、以前没有业务所以没有帐，由于现在业务有所增加现在必须要按税务...

【答】：勤劳的小会计 现在是认缴制的 。 你实际没有收到投资款 就不需要做实收资本的。 等...

2021-02-13

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【问】：销售产品给甲单位，上月预收货款5万元。本月销售给该公司产品货款50万元。，销售实时收甲单位...

【答】：勤劳的小会计 上月预收货款5万元，借；银行存款，贷；预收账款 销售的时候，借；预收账...

2021-02-04

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【问】：我有个问题想咨询。上年年末资产负责表应交税费期末有余额。要如何处理，因为那么应交税费，...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果免税的，这个免税金额跨年的，可以借应交税费 贷利润分配-未分配...

2021-02-11

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【问】：请问一般纳税人没有税盘上个月去税局认证了张发票这个月报税的时候说系统未查询到这张发票要...

【答】：.............需要有才可以，现在只有确认签名才可以申报进项税额，你没有赶紧去税局处...

2021-01-20

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【问】：您好，我想问问，我们公司买了一个b公司，把款从本公司a公司打入b公司的法人个人账户，如何做...

【答】：勤劳的小会计 你们公司，借；长期股权投资，贷；银行存款 买过来的b公司，借；实收资本—...

2021-01-18

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【问】：我们公司要贷款买个车，是以公司的名义贷款，但是后面4S店让法人来还款，这样的话如何做账啊...

【答】：可以做投资，法人还款不用你们做账会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，您好，我想咨询下，我刚做这间超市会计，然后这家店之前都没有记账，库存也...

【答】：现在盘点，以盘点数据建立期初会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-02-19