扇宝****

【问】：您好，我想咨询一下，我是河北的外贸企业，去年的一个报关单因为质量问题，对方没有给打尾款...

【答】：如果你的主管税务机关没有特殊要求的话，你可以这个月把出口发票开出来（免税票），然后...

2021-03-03

陈炳****

【问】：如果上年营业利率是负数，本年营业利润如何算勒 今年营业利润是1，去年是-1。增长率=（1-（-1...

【答】：这个增加率应该是%2B200%会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-02

王静****

【问】：我在重庆税务局上查询社保缴纳信息然后点银行支付缴税后出现了一个界面然后关闭不了点了退出...

【答】：欢迎会计小伙伴，这个就是系统问题哦，你得联系下１２３６６或者税局咨询下会计实战基地...

2021-02-12

Th****

【问】：，会计实战的老师，2019年付钱，2020年才开具发票，比如电费，电话费，当时计入预付账款，201...

【答】：做到二零年的费用里边就可以借管理费用贷预付账款。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-20

马雅****

【问】：我是北京开美发店的公司，想问您点问题平时工资房租都是用微信转账，现在需要开个7万的发票，...

【答】：这个的话，关键是对员工的工资，进行个税申报，并且和账务处理一致。这样的话，工资支出...

2021-02-17

李春****

【问】：几个月了，广东ETC公司还没有开完发票给我，每次跟客服说，说是因疫情音响或系统更新为由推脱...

【答】：勤劳的小会计！ 最好双方协商 实在不行就找法律援助会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-01-31

况****

【问】：A公司是B公司的子公司，B公司是C公司的子公司，A要直接划到C的下面成C的子公司，我在A公司，...

【答】：这个的话，对A公司来说，只是大股东换了，其他没什么 借：实收资本-B公司 贷：实收...

2021-02-15

胡小****

【问】：我想咨询下，2019年的成本结转少了，2020年如何调成，如何做2019年的汇算清缴，我在2020年3月...

【答】：你现在汇算清缴，直接按调增19成本后的数据，进行填列会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-20

Ki****

【问】：我们一个同事出差花了4770元，其中借条3000元，现金1270元，剩余的500元是客户出的，客户出的...

【答】：谢邀！ 请问客户的500后期要支付给客户么会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-30

徐凯****

【问】：您好，我想问一下上一年调整银行贷款的尾差一分钱，会计分录为借：管理费用0.01贷：银行存款0...

【答】：欢迎会计小伙伴，贷款给你开发票的吧。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-04

任换****

【问】：青青会计实战的老师，我有个单位在2016年的时候有8、9万的销售，没有开进项票回来，第二年汇...

【答】：勤劳的小会计！ 可以更正申报的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-01-18

骆超****

【问】：会计实战的老师您好！我们做了一个工程，开票后对方支付70的工程款打入我们的公司账户，30%支...

【答】：你们应该收对方的钱 全部计入应收账款借方 70% 支付 借：银行存款 贷：应收账款 3...

2021-02-23

****

【问】：我想咨询一下问题，就是我公司之前支付给海关的保证金是用法人私人账户的，现在海关退回保证...

【答】：支付给海关的保证金 借 其他应收款 贷 其他应付款-个人 退回的时候相反分录会计实战基...

2021-02-27

费双****

【问】：小规模纳税人，一季度所得税盈利不超过多少是免得， 之前一直是亏损，这个季度盈利了才发现还...

【答】：你们去年之前是亏损的吧，一季度盈利是预缴企业所得税的，你们要到汇算清缴的时候，把之...

2021-02-09

郑翠****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下我们公司是小微企业然后我们这边开出一张8000多的普通发票，...

【答】：勤劳的小会计 你开出去了 你成本费用大概是多少 。你知道的话 才好计算企业所得税的...

2021-01-29

严慧****

【问】：公司向三百多员工借款，支付利息，需要开发票，发票要如何开，是分别开还是可以汇总开一张，...

【答】：勤劳的小会计 开发票是真对每个借款人开发票， 是收款方开发票 个人可以去税局代开发...

2021-03-02

We****

【问】：变更信息，上传资料后系统提示：出资比例不等于100%，误差大于1% 总是提示这个，如何回事工商...

【答】：不要写100%，这个要用小数0.5之类，最终是1会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-16

宋逸****

【问】：麻烦哪位会计实战的老师继续解答一下，辛苦了。那免税税0的那张票的凭证如何编呢？它没有应交...

【答】：这一张零税率的发票，你正常却认为你的营业收入就可以了。你在申报的时候和你的其他的销...

2021-02-10

庞爱****

【问】：我是物业会计 代收的水电费，给业主开完发票， 然后我得确认收入 如何记账呢 还有收的物业费...

【答】：既然您给业务开了水电费发票，那就形成转售水电的业务了，是要确认收入的。 借：银行存...

2021-01-19

马雅****

【问】：会计实战的老师好，这句话如何理解呢？ 不能按照国家统一的会计制度规定设置账簿，并根据合法...

【答】：欢迎会计小伙伴，做不了帐的企业会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-02-18

Da****

【问】：2016年从个人手里买入一辆二手车，有二手车销售统一发票，没有抵税，20年卖给个人了，也开具...

【答】：欢迎会计小伙伴，如果没有抵税，是依3%的税率减按2%征收会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-21

胡晓****

【问】：会计实战的老师，老板之前给员工发工资，第一季度交了3700的工会经费。老板嫌交的多了，说是...

【答】：这个就是根据工资来计算缴纳的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-26

Ro****

【问】：会计实战的老师打扰一下就是现在公司销售2009年8月6日购入的小汽车一辆，当时购入的时候没抵...

【答】：当时你可以抵扣，而没有抵扣，现在也只能按已经抵扣来做了，要按高税率那个计算销项税。...

2021-02-03

Ph****

【问】：请问我们公司2019年初账上有一辆汽车，于2019年4月份卖了，在汇算清缴时，资产原值、本年折旧...

【答】：这个不用填写，因为不影响年末的固定资产原值，也不影响折旧金额，因为销售时折旧金额全...

2021-01-27

Di****

【问】：我上年留底了2000块钱的所得税，今年应缴一季度的所得税140000，直接把这2000抵扣了，缴了138...

【答】：感谢您的提问，去年留底的所得税有没有反映在账上会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-01-22

El****

【问】：我专票开了906643.52元，普票开了94990.29元是小微企业，报增值税时提醒要填本期销售不动产销...

【答】：勤劳的小会计 是不是有5%的增值税率？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-02-14

张华****

【问】：外贸代理行业，市场受购商代收客户采购出口货物的外汇货款，收到后结汇人民币回给客户，收一...

【答】：这个很长啊，建议你不如买本书去参考 　　会计分录大全 　　－－现金、银行 　　一、现...

2021-01-25

Ad****

【问】：齐会计实战的老师您好我是做房产的，不是自己开公司。我是业务员但是自己成交的单子要自己开...

【答】：勤劳的小会计 1. 你业务员要去注册公司的话 可以考虑个体户注册 去当地工商局注册 ...

2021-02-08

郭云****

【问】：您好，我想咨询一个问题，法人买的房子，挂在法人名下，但是前任会计把房子挂在公司的固定资...

【答】：这样入账核算是错误的，是需要编制红字分录，予以冲销的。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-25

彭双****

【问】：会计实战的老师，去年年底的时候领导为了年利润为正数，调了400多万的费用到长期待摊，现在他...

【答】：欢迎会计小伙伴，摊销了就可以的 可以按月分次摊销会计实战基地非常感谢您虚心的提问，...

2021-02-17

宁洋****

【问】：，湘税社保交医疗保险，扣费没有成功，显示待确认状态，重新交费提示我需要取消未成功的订单...

【答】：勤劳的小会计 是不是在审核 中 ，这情况你要和你当地的医保部门确认一下会计实战基地非...

2021-02-21

gu****

【问】：会计实战的老师，您好，现在税法上固定资产低于500万的可以一次性摊销，但会计制度还是要按原...

【答】：https://bbs.pinggu.org/forum.php?mod=viewthread&ordertype=1&tid=6709172 这...

2021-02-16

闫忍****

【问】：会计实战的老师，支付维修费2000元，支付方式要求是现金。应该如何处理 是自己从银行取出来现...

【答】：欢迎会计小伙伴，可以的。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-10

金蕾****

【问】：会计实战的老师帮忙看一下，因为上个月开错了一次专票，代开的，然后这个月办了退税，就这个...

【答】：开错了你申请退税不是营业外收入的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-01-21

严芳****

【问】：有安徽省会计从业资格证，填写信息采集里会计人才信息时应该如何填写，要求是有会计从业资格...

【答】：欢迎会计小伙伴，你截图你那边的页面看下 我这边是资格证有没有和信息采集没关系的会计...

2021-02-28

王卓****

【问】：您好会计实战的老师，我们公司开了一个普票，后来又重复开了一张，发现后红冲一张，结果现在...

【答】：勤劳的小会计 不给你们开票是什么意思 你多开了一张 你红冲了一张 那你就只缴纳了一张...

2021-03-03

应智****

【问】：会计实战的老师，问一下，要把每个月的报表合计成年报表如何做，我把每个月的报表拉一起了。...

【答】：勤劳的小会计！不是这样操作的，资产负债表是余额表按12月低的余额编写年报资产负债表就...

2021-02-01

吕苗****

【问】：请问会计实战的老师，A公司应收账款余额5000，A公司改名为B公司，B公司付了2000，实际上这个...

【答】：这个也是冲掉这个a就可以，要求对方提供一份声明就可，会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-01-27

孙丹****

【问】：会计实战的老师，出售交易性金融资产发生的增值税，之前几年的都是进项税额，而且百度有两种...

【答】：感谢您的提问，一直都是计入销项税额，差额计税会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-02-27

小蚊****

【问】：您好，12月发票开重复了一张，没有作废，这个月增值税要如何处理，如果正常报税之后，填开红...

【答】：谢邀！ 正常报税 然后次月红字冲销 抵减1月的销项税额会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-07

骆方****

【问】：我们公司购了一个App,我将他做在无形资产中行吗？这个APP是一年一签合同，一年30万，我是不是...

【答】：你这个是使用权还是所有权？所有权才是无形资产会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-26

黄彬****

【问】：1、三年之间公司每年都有买几个股票，之前的会计都没有做公允价值变动，19年12月出售部分股票...

【答】：股票成本价=买股票的价格+券商的手续费+印花税+过户费会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-18

李建****

【问】：您好会计实战的老师：我往年有余款没有付完，我做的会计分录是：借主营业务成本贷：应付账款...

【答】：借应付账款 贷银行存款等会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准...

2021-02-08

郭荣****

【问】：2019年5月对公账户支付的费用，2020年1月收到增值税专用发票，这样的发票有没有用，个人支付...

【答】：收到发票时直接贴在原来的凭证后面就可以会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-28

黄翠****

【问】：上午好！请问一下：企业支付给退休人员的取暖补贴、住房补贴、独生子女奖励如何做账？退休人...

【答】：应计入管理费用-福利费 退休后不需要缴纳个税的会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-24

林敏****

【问】：我这边是小规模纳税人，每个季度开票都没超了，税金都在应交税金记着，年底税金这有2万多余额...

【答】：小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现...

2021-02-15

小钟****

【问】：会计实战的老师，我是购买方，收到的专票已经认证，后来发现错误，我开具了红字信息表，销售...

【答】：借xx 负数，进项税额 负数 贷xx 负数会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-19

张****

【问】：会计实战的老师您好，就是我想要一份学历认证书，可是找不到报告编码，而且我好像没有去学历...

【答】：你之前没有证书还是说有证书没有录入学信网？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-09

ch****

【问】：马会计实战的老师，能帮我解答下你之前给我回复的问题吗，提问了几次没有得到正确的答案，这...

【答】：这是单独的一个选择题吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确...

2021-02-05

余梦****

【问】：您好，会计实战的老师我想问一下我10月份的增值税还有附加税多缴纳了，也去了税务局申请退税...

【答】：勤劳的小会计 那你们之前缴纳分录怎么写的 多缴纳的税费在借方放着 。 收到退税...

2021-03-06