张倩****

【问】：新成立建筑安装服务公司1-3月份购买设备35000元，实现收入40450，发放工资10000，这个单位季...

【答】：勤劳的小会计 购入设备的钱哪里来的 成本有哪些，金额多少 怎么支付的会计实战基地非常...

2021-02-19

游甜****

【问】：会计实战的老师，小企业准则，2019年固定资产多计提了，准备不改账和表，直接汇算清缴调增。...

【答】：直接不用冲回多计提的分录。直接正常计提2020年的固定资产折旧费用会计实战基地非常感谢...

2021-01-29

心碎****

【问】：会计实战的老师您好，我想问一下我在大学有大学生公益项目要做财务分析该如何写？目前没有盈...

【答】：欢迎会计小伙伴， 1.可以分析一下项目的营运成本有多少，政府扶持资金是否可以维持项目...

2021-02-04

郭杏****

【问】：我们是小企业的一般纳税人，我们是承租人租入融资租赁固定资产54万，按揭付款总额是503000元...

【答】：谢邀！ 借：固定资产54000 贷：银行存款 未确认融资费用100 长期应付款503000会计实战...

2021-02-18

韦纯****

【问】：请问会计实战的老师，我在win10系统上安装了税务版ukey以后，发票无法开具，而且在参数管理中...

【答】：你安装驱动了没有呢会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最准确的答...

2021-01-26

宋菊****

【问】：您好，我卖了一台车收到款项12000，我的固定资产原值127633，累计折旧121251.6，没有开票。我...

【答】：你这个几时买的，是一般纳税人吗，2013.8.1之后买的是填写无票收入 13%货物一栏，金额填...

2021-01-28

初梦****

【问】：就是我们和其他公司合作在银行贷款，在利息日另一个公司把利息打到我们账户，让偿还利息。请...

【答】：勤劳的小会计 你收到利息做 借银行存款贷其他业务收入 应交税费 支付给银行 借其...

2021-02-16

张绍****

【问】：在不会操作过程中把申诉误以为是申报提交已受理状态，提交后才发现这笔所得税为零，在这种情...

【答】：感谢您的提问，您的意思是您点了申诉是吗会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-01-27

沫沫****

【问】：股东认缴实缴额填报的问题:因没去工商变更股东信息，增加一股东投资，认缴额如何填？按公司章...

【答】：这个按你们章程上面写，没有变更之前就按章程会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-10

豆鹏****

【问】：会计实战的老师您好！辅导机构(学生的)，缴的学费是一个学期的，收到的收入能不能全部一次性...

【答】：欢迎会计小伙伴，收到的收入应当计入预收账款，然后按月平均确认收入 购买的教材的费用...

2021-03-05

毕文****

【问】：19年年底签了合同没去上班，后又因为疫情不能上班，一直没有工资。前段时间我在个人所得税app...

【答】：要是收入不对应的话可以进行申诉的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-21

代****

【问】：您好，我想问问，如果注销，其他应付还有数如何办都是不需要还的，小公司老板，平时开支都是...

【答】：全部结转计入到营业外收入科目会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供...

2021-01-30

尐尐****

【问】：会计实战的老师您好，我想询问一下，我公司想把2019年的投资款转为股东借款？以前做过投资款...

【答】：欢迎会计小伙伴，现在这样做调整分录 借；实收资本，贷；其他应付款会计实战基地非常感...

2021-02-02

廖新****

【问】：我们是小规模新公司，刚开办三个月，因为疫情期间企业还没有开始运作，现在申报企业所得税后...

【答】：谢邀！ 一般是1号和3月31号的数据。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-02-17

毛毛****

【问】：从事度货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为，按照知销售货物缴纳增值...

【答】：这个的话 开在一张发票里 没有分开核算的 从高适用税率的 分开核算 分别适用...

2021-01-24

潘木****

【问】：某市财政局收到2019年4月3日市级预算收入报表，其政府住房基金收入50000元。（分录题）这个是...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 借 零余额账户用款额度 贷 财政拨款预算收入会计实战基地非常感谢您...

2021-02-09

张欣****

【问】：会计实战的老师您好，请问一下员工在休产假期间，没有发工资，申请生育津贴到账后，公司扣除...

【答】：借银行 贷其他应付款， 借其他应付款 贷银行会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将...

2021-02-22

陈二****

【问】：,会计实战的老师，我是事业单位小规模纳税人1月份缴纳上年第四季度税款，该如何做账啊？缴纳...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 你交纳的时候直接是 借 事业支出 贷 资金结存 财务 会计 借 应交税...

2021-02-13

马娜****

【问】：我问下：去年有份发票，退税是13%的，入账时按10%计算了。今年申报的退税，退下来13%。现在要...

【答】：把去年的多做的3%的成本调增会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提供最...

2021-02-23

杨文****

【问】：请问报销人员在原出纳那里领取5万元，但不够，原出纳已辞职，现在来新出纳这里报销，还要给报...

【答】：感谢您的提问，之前是怎么入账的 借：其他应收款 5 贷：银行存款 5？会计实战基地非常...

2021-01-25

张伟****

【问】：会计实战的老师，您好，我是有问题要咨询的，公司注册时把我写成会计了，但我从来没担任过会...

【答】：您只需要去税务局办理变更即可。会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-04

ya****

【问】：会计实战的老师问一下，住公司宿舍的员工下班后自己发生意外，住院医疗费公司和他个人各出一...

【答】：勤劳的小会计 借，管理费用 ——企业负担 贷，应付职工薪酬——福利费 借，应付职工薪酬——...

2021-02-05

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【问】：您好请问会计实战的老师我上个月做了92万的预收款登记，但其中有20万还要延期出口，那如何修...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个登记的做的表格还是分录？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-03

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【问】：会计实战的老师，有2个问题1.单位在银行缴纳社保后，因账号错误被退回如何做凭证？ 2.单位晚...

【答】：勤劳的小会计 做支付时相反的会计分录 滞纳金计入营业外支出核算会计实战基地非常感谢您...

2021-01-25

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【问】：之前做的固定资产暂估入账价值错误，现在发票收到了，固定资产价值与暂估时不一样，如何调啊...

【答】：没关系 当期调整折旧的差额部门 作为会计估计变更处理会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-29

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【问】：我有一家冷鲜肉经销处；增值税是免税的；税务局要求报个人经营所得税；需要做帐；应该设置哪...

【答】：就是商贸主营业务成本主营业务收入应交税费应交增值税小规模的，银行存款现金 你交的个...

2021-02-23

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【问】：您好，请问小规模纳税人季度申报逾期，本该19年1月申报，由于春节和疫情原因，今天去处理，说...

【答】：勤劳的小会计！你就说300好了。这个最低100，最高2000会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-01-23

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【问】：麻烦郭会计实战的老师回复一下：会计实战的老师，剩下的借其他应收款贷，银行存款20。这个如...

【答】：欢迎会计小伙伴，借营业外支出贷其他应收款会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾...

2021-02-27

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【问】：作家2019年取得稿费250000元，缴纳保险和公积金10000元，每年赡养父母30000元，个人所得税税...

【答】：您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-01-30

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【问】：请问:二手车交易公司，是小规模纳税人，除了收取服务费，税控盘开的那个免税的票如何做账，在...

【答】：对于增值税小规模纳税人向税务机关申请代开的增值税普通发票，月代开发票金额合计未超过...

2021-02-26

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【问】：会计实战的老师，我7.8.10月份做的临时工工资，没做到成本里，直接做到管理费用工资里的，现...

【答】：红字冲减管理费用 调整至成本里面会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为...

2021-02-20

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【问】：会计实战的老师早上好，想要请问一下，就是我们公司17号上班，只有一个同事是河南的，因为封...

【答】：欢迎会计小伙伴，看当地怎么规定的，有的地方是企业根据自身情况来发工资，一般是不上班...

2021-02-07

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【问】：一般纳税人现在19年业务招待费85000，那所得税清算时要加上剩下的40%，那这34168的税率如何算...

【答】：你这个多出来的这一部分就不能够税前扣除，也就是说要加到你的利润上去计算你的应纳税所...

2021-02-17

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【问】：会计实战的老师，请问下这个会计凭证封面如何填制，全宗号，目录号，案卷号这些需要填写吗，...

【答】：没有的，可以不用填写 凭证张数要填写 凭证号，哪一号到哪一号需要填写 放在里面的会计...

2021-01-18

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【问】：我们把利润表管理费放到了研究费用那里了，本来是没有的现在老板要求我们把管理费都放到研发...

【答】：欢迎会计小伙伴，你这个本末倒置啊，研发支出里的费用化支出最后入管理费用，但不代表管...

2021-01-26

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【问】：会计实战的老师，想咨询您个问题，一张发票开票金额是12000，银行账户收到14000，中间的差价...

【答】：感谢您的提问，不做收入，就是隐瞒收入，被税务机关查到是会受到处罚的喲。会计实战基地...

2021-01-28

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【问】：公司新增加了一个股东，投资了一笔钱进来，占一定的股份，其他人的股份减少一些，但是总的注...

【答】：欢迎会计小伙伴，借:实收资本- 某某 贷:实收资本-某某会计实战基地非常感谢您虚心的提...

2021-02-02

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【问】：生产产品领用原材料,材料出库采用计划成本法法,月末一次性结算,甲材料计划单价150元乙材料计...

【答】：借 生产成本 甲 生产成本 乙 贷 原材料会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽...

2021-02-05

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【问】：您好，会计实战的老师请问在做进料加工核销时，下载的税局反馈信息，少了其中一份19年6月的结...

【答】：感谢您的提问，那您现在应该还是可以补录进去的会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师...

2021-01-24

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【问】：我收到一张电子银行承兑票在1月17号已经到期了，在17号的时候我已经在网上提示付款了的，可是...

【答】：你应该在1月7日前提示付款。 现在你只能给出票人联系了。会计实战基地非常感谢您虚心的...

2021-01-21

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【问】：如何对应名称得出最后日期[Image:{F08A003C-7E27-D919-398A-3E16D70DD919}.png]

【答】：欢迎会计小伙伴，你说的“最后”是指的最后一条记录的日期，还是最大的日期？会计实战基地...

2021-01-22

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【问】：会计实战的老师您好，我在做农村集体产权清理是报表里面未分配收益是负数，审核的人说不能为...

【答】：为什么不能是负数？如果说你这个经营亏损就是负数呀。会计实战基地非常感谢您虚心的提问...

2021-02-19

李娜****

【问】：会计实战的老师我想问一下企业所得税年报A100000这个边32行有个本年累计实际已缴纳的所得税额...

【答】：勤劳的小会计！是哪个数据多了？会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能为提...

2021-03-02

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【问】：会计实战的老师，咨询一个问题，我们公司员工自己买菜回来聚餐，零零星星的，这个菜钱也没有...

【答】：勤劳的小会计 没有发票的要附收款收据和明细清单会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老...

2021-02-10

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【问】：会计实战的老师您好！我公司老板把公司名下的车卖给个人了公司给对方开了通用机打发票，这个...

【答】：欢迎会计小伙伴，车已经卖啦就不算你公司的资产啦，可以弄个售后回租的会计实战基地非常...

2021-02-16

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【问】：我们公司是增值税普通发票，我在发票验旧的时候忘记剪角了，之后又申领了新的发票，现在电子...

【答】：念旧的适合忘记减角，你现在是什么显示办理退回是厌旧还是领取的新发票？会计实战基地非...

2021-02-04

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【问】：您好！我想问一下2020年1月考勤天数如何算？单位是双休，但是1月4,11,18日都未休，21号放的假...

【答】：欢迎会计小伙伴，。 首先，你这里总的天数是31天，然后双休，本单位正常上班天数为23天 ...

2021-02-01

王静****

【问】：我想问一下，我们疫情期间收到了政府补助的员工看护补贴，这个补贴进了公司账户，没有给到员...

【答】：勤劳的小会计 是的 计入营业外收入核算会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所...

2021-03-05

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【问】：有限合伙公司申报个人生产经营所得的，合伙人有两个个人，1个公司，这个公司也报个人生产经营...

【答】：勤劳的小会计 是的 也得报个人经营所得税的 在电子税务局去报的会计实战基地非常感谢您...

2021-02-24

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【问】：会计实战的老师，请问去年10月出口货物，现在3月申报退税，那出口退税软件中的关联号如何填呢...

【答】：欢迎会计小伙伴，就是你去年的报关单会计实战基地非常感谢您虚心的提问，老师将倾尽所能...

2021-01-31